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Lect7 - Unid III - RC - 489 - 2017 - CG-Directiva Elab Form y Eval PAC de OCIs
Lect7 - Unid III - RC - 489 - 2017 - CG-Directiva Elab Form y Eval PAC de OCIs
CONSIDERANDO:
w
funci6n de Ios principios de especializaci6n y flex bilidad;
SE RESUELVE:
lde !a Rep[blica
Versi6n:01
CONTRALORiA GENERAL DE LA C6digo:04
REPOBLICA Aprobado por R.C N"1812017-cc de
21 tt2 t2017
-G
LA CONTRALORIA
CENERAL DE TA REPUEIICA
1. FINALIDAD ,..,,.. .3
2 oBJET|VO.. ..................3
3 ALCANCE. .... ... ...... .3
4. STGLAS ............................3
5 BASE LEGAL...... .. ...........3
6. D|SPOS|C|ONES GENERALES.... .... .. .. . .. ........ ... ........ ... ..4
7. D|SPOS|CTONES ESPECiFTCAS ... .. ........ ... 5
71 PROGRAT\,1AC|oN ............................................5
7.1.1 Elaboraci6n del proyecto de PAC .. . .. . . . .......... ...5
7.1.2 Contenido del proyecto PAC.... ... .. ............ ...... ..... ...5
7 1.3 Deterrninac6n de la capacidad operativa del OCI .............. ...... .... ... ...6
7.1.4 Determinac6n de la capacidad operativa disponible - personal administrativo 6
7.1.5 Determinacr6n de a capacidad operativa disponible - personal auditor..... .. ....6
7.1.6 Distribuci6n de las horas/hombre disponibles del personal auditor... ... .... ... ...6
7 1.7 Programaci6ndeserviciosdeconlrolposteior"enproceso"al31.DlC2017...7
7.1.8 lncorporaci6n de servicios de controi posterior " suspend idos' al 31.DlC.2017.7
7.1.9 Programaci6n de los setuicios de contro I posterior ... ................ ......................7
7.'1.10 Programaci6n de los Servicios de Control Simu[eneo ........ .... .... .. ... ........... 7
7.1 '11 Programaci6n de los Servicios Relacionados y Actividad de Apoyo....... . ........8
7 1.l2Coordinaci6n del controi en el marco del sistema financiero............ ........ ... ... 8
7,2 PRESENTACION Y APROBACION .. .....,... ,,.,,, ,,, ,,,.,,,, ,,,.,,, 9
72.1 Presentaci6n delproyecto PAC.... .........................................9
7 2.2 Revisldn del proyecto PAC . ............ ...... . ....... ......... .. I
7 2 3 Aprobaci6n del proyecto PAC. ... ... ....... .... ........ .. .....9
7.3 CARACTERTZACToN.. ....... ....... ........................................9
7.4 SEGU \,1|ENTO. .. ... ..... ...9
7.4 1 Registros de avance en e SCGWeb.... .... ...........10
7.4.2 Registros incorrectos en el SCG Web.... ..10
7.43 Estados de ejecuci6n de Servicios y Aclividades.......... .... .... .... .10
7.4.4 OCI implantado e impiementado con posterldad a aprobaci6n del PAC. .........11
7 5 EVALUAC|oN..... . ...... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .11
7.5.1 Reporte de Logros y Limitaciones del PAC... ........... ... .... .... .... ....... ... ........11
7.5.2 Revisi6n del ReportedeLogrosyLimitacionesdelPACporlaCGR...........11
8 D|SPOS|C|ONES F|NALES. ... .. ...... .. ..... 12
9 ANEXOS... ... ... . .. ... ........ 12
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DrREclvA No 00 6 -zon-cercoe
a. FINALIDAD
2. OBJETIVO
ALCANCE
Las disposiciones de la presente Oirectiva son de aplicacion obligatoria para los 6rganos
de Control lnstitucionalde las entidades suletas alambito delSistema Nacionalde Control
en concordancra con o establecido en el articulo 3" de la Ley N'27785 - Ley Organtca
del Sistema Nacionalde Conlrol y de la Contraloria Generalde la Republica. Se encuenka
nclurdo el O.gano de Conlrol lnstituc,onal de'a Contralorla Gereral de la Rep0blica
SIGLAS
5. BASE LEGAL
6. DISPOSICIONES GENERALES
Caracterizaci6n: Registro explicito en el SCG Web, del detalle de los campos que se
programaron inicialmente corno "reseNado", con la finalidad de dar inicio a Ta auditoria.
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las UO de la CGR, identrficando las desviaciones respecto de la programaci6n, a fin de
aiertar y recomendar la adopci6n de las acciones correspondientes.
7. DtSPOStCTONESESPECiFTCAS
7.1 PROGRAMACI6N
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7.1.3 Determinacion de la capacidad operativa del OCI
La capacidad operativa del OCI incluye al personal nombrado y contratado
bajo cualquier modalidad (no incluye practicantes).
La programaci6n considerare el estendar de 230 dias habiles que
multiplicado por el estendar de 8 horas diarias determina un lotal anual de
1,840 horas/hombre por colaborador.
El estendar debera adecuarse al total de dias h6biles de la region y al horario
de trabajo de la entidad publica a la que pertenece el OCll.
Para el peGonal que pedenece a la CGR, se apli€ri o eslablecdo en el anic! o 86' del Reglamenlo lnterno de
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En ambos casos la UO podra autorizar la modificaci6n de os porcentajes
anleriormente senaladost asrmismo coord nara con el OCI el numero de
servicios de control que debera programar en sus diversas modalidades
tomando en cuenta la capacidad operativa, su composici6n profesional; asi
como la naluraleza y complejidad de la entidad.
7'1.8 lncorporaci6ndeserviciosdecontrolposterior"suspendidos'al31.D|C.2017
Los servicios de control posterior qle se encuentren "suspendidos" al
31.D1C.2017 y cuya ejecuci6n se tiene previsto continuar el siguiente afio
(Ejm: arbitraje), deberen ser cambiados al estado "en proceso" para el
siguiente periodo. Dicho estado permffra extender su termlno para e|2018.
Las IJO coordinardn con los OCI que se encuentran bajo su ambito de
control, el nUmero de auditorias de cumplimienio que deberen programar.
Las UO cautelaran que los OCI prograrnen sus auditorias considerando:
- El equipo minimo necesario que garantice el cumplimiento de los
en la auditorla de cumplmiento.
obletivos planteados
- Que la ejecuci6n de la auditorla de curnplimiento, incluida Ia
presentaci6n del informe no exceda noventa (90) dias calendario.
- Que prioritariamente el inicio de las auditorlas de cumplimiento se
realizara a parlir del 01 A8R.2018 y culminarse a mas tardar el
31.OCT.2018.
Las aud torias de cumplimiento se programardn en forma reservada,
debiendo consignar como "reservado" los siguientes campos:
. Denominaci6n de la auditoria.
. Entidad a ser auditada.
Ivlacro proceso / proceso / matefia a exarnirar
. Objetivo de la auditorla.
. Lrneamiento de Politica relacionado
La programacidn de las auditorias de cumplimiento se registra en el SCG
Web y sera visualizada en el Reporte P1 OCI "Programaci6n de Servicios
de Conlrol Posierioi'.
. Programaci6n de la Auditorla a los Estados Financieros y de 1a Auditoria
a los Estados Presupuestarios
Los OCI implantados en aquellas entidades que pese a estar obligados a
conkatar una Sociedad Auditora para la auditoria de sus estados
financieros y presupuestarios, no lo hicieron priorizaran la reallzaci6n de
una auditoria financiera en coordinaci6n con Ia UO, siempre y cuando
tenga en su capacidad operativa a un a!ditor financiero capacitado.
Las IJO coordinaran con los OCI que se encuentran bajo su 6mbito de control,
el n0mero de servicios de conkol simu[aneo que deberan prograrnar en sus
diversas modalidades.
Los OCI de entidades sujetas a la Ley General del Sistema Financiero y del
Sistema de Seguros y Orgdnica de la Superintendencia de Banca, Seguros y
AFP, deber6n coordinar con las Unidades de Auditoria lnterna establecldas
en el marco de la normativa de la Superintendencia de Banca, Seguros y
AFP con el fin de buscar la complementanedad de las intervenciones de
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ambos 6rganos de conhol, siempre que se garantice el principio de
universalidad que rige el ejercicio delcontrol gubernamental.
7.3 CARACTERIZACI6N
Consiste en registrar los campos de programaci6n que se mantenian en reserva de las
auditorias de cumplimiento programadas, registrando s! denominaci6n, entrdad a ser
auditada, macro proceso/proceso/materia a ser examinada objetivo de la audilorla y
lineam ento de politica relacionado, con la finalidad de dar rnicio a la auditoria
Una vez que a propuesta cuente con la aprobaci6n de del Gerente de laUO,
el OCI registrara y enviara la informaci6n a traves del SCG Web.
7.4 SEGUIMIENTO
Las UO realizaran el segulmiento a la ejecuci6n de las metas del PAC sobre la base
de la informaci6n de avances registrada en el SCG Web.
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La ejecuci6n de los servicios de control y seNicios relacionados se efectua de
acuerdo con la normativa t6cnica aplicable y los procedimientos correspondientes.
7,5 EVALUACI6N
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. La omisi6n en la presentaci6n de la informaci6n solicitada o su ejecuci6n
en forma defciente o inoport!na, seg!n el requerimiento efectuado.
. El incumplimiento en la remisi6n de documentos e informaci6n en los
plazos que senalan las leyes y reglamentos.
7 6.2 De las sanciones
Las infraccones a la Ley y la presente Directiva dan lugar a la aplcacion de
las sanciones adminishativas que establece el Reglamento de lnfraccrones y
Sanciones aprobado con Resoluci6n de Contralorla N' 134-2015-CG de
20.MAR 2015, el Reglamento lnterno de Trabajo de la CGR aprobado con
Resoluci6n de Contralorla N' '173-201s-CG de 30.ABR.2015 y el Manual de
Polltica de Recursos Humanos de la CGR aprobado con Resoluci6n de
Contralorla N' 350-2013-CG del 10.SET.201 3.
8. DISPOSICIONESFINALES
8.2 El OCI debere asegurarque los servicios de control posterior que queden en proceso
al finalizat e afio, deber6n ser reprogramados e incorporados en su PAC 2018, de lo
contrario se constitui16 en demerito en el proceso de evaluacion de desempeno del
Jefe de OCl.
8.3 El OCI debe conseryar la documentaci6n que sustenta el proyecto de PAC, las
modilicaciones del PAC y los Reportes de Logros y Limitaciones, deblendo encontrarse
d sponibles en caso sea requerida por la UO de la cual depende.
8.4 El OCI de la entidad que se encuentre en proceso de fusi6n y/o disol!ci6n, previamente
al€rmlno de su gesti6n, e$a obligado a presentar a la CGR el Reporte de Logros y
Limltaciones delPAC con fecha decorte alcierre de sus operaciones. Asimismo, debera
coordinarcon la UO de la cualdepende,la actualzac6n ytransferencia de la infonnaci6n
del PAC ncluyendo el seguimiento de recomendaciones de vadas de los informes de
aud torla, asl como del seguimiento de riesgos resultantes del conkol simuftaneo.
8.5 El PL podre efectuar el proceso de modificaci6n por reformulaci6n del PAC por
d sposici6n del Despacho Contralor.
8.6 La UO que tiene a su cargo un OCI que al 31.OCT2018 se encuentra sin jefatura
(encargada / designada) o la enUdad a la cual pertenece ha sido inactivada, fusionada o
disuelta, deberd solicitar al PL los accesos para "cancea/' o "conclull' los setuicios de
control, servicios relacionados, actividad de apoyo y atenci6n de encargos de la CGR en
elSCGWeb. Las citadasacciones se realizar6n en los mesesde noviemb€a diciembre.
9. ANEXOS
ANEXO N'1
ANEXO N'3 capeta de se/v cio - Propuesta doAudiioria de clmplmiento delPlaf Anua decontrol
2018
PAo ne 12
ANEXO N' 1
Para fines de la programaci6n, monitoreo y evaluaci6n del Plan Anual de ControI-PAC se consideran
los terminos siguientes
Caracterizaci6n de la auditoria: Registro explicito en el SCG Web, de detalle de los campos que
se plogramaron nicialmente como "reservado", con la f nalldad de dar nicio a la auditoria
Meta: Pa(e cuantificable del obletivo que se pretende alcanzar con la ejecuci6n de una actividad.
Las metas pueden ser de realzaci6n, cuando se refieren al volumen de producci6n de bienes o
seNlcios alcanzados; y de resultados, cuando se refiere a los efeclos alcanzados.
Reporte de Logros y
Limitaciones: Reporte trimestral acumulado, en el que se describe
brevemente las lim taciones y los logros alcanzados durante el periodo en evaluaci6n, destacando
los aspectos y situaciones que han incidido en los resultados, asi como las medidas adoptadas que
posibiliten el cump imiento del PAC.
Sislema de Control Gubernamental Web - SCG Web: Herramienta informalca que permite a los
OCI el reg stro de la programaci6n, ejecuci6n, seguimiento y evaluaci6n de sus PAC.
Unidad de medida: [4agnitud que permite cuantificar las metas que se espera alcanzar a haves de
la realizaci6n de !na actividadl debe ser precisa, cuantificable y verificable.
nidades org5nicas: Comprenden las unidades orgSnicas de la Contraloria General que cuentan
n ertidades piblicas asignadas baro su colrrol y supervisi6n directa
Auditoria de Cumplimiento: Es un exarnen objetivo y profes onal que tiene como prop6sito
determinar en qu6 medida las entidades sujetas al emblto del Sislema, han observado la normativa
aplicable, disposic ones internas y las estipulaciones contractuales establecidas, en el ejercicio de la
funci6n o la prestaci6n del servicio publlco y en el uso y gesti6n de los recursos del Estado. Tiene
como finalidad a mejora de la gesti6n, transparencia, rendici6n de cuentas y buen gobierno de las
entidades, mediante las recomendaciones rnclurdas en el informe de auditorla, que permitan
optimizar sus srstemas administrativos, de qesti6n y de control interno
uci6ndeContraoriaN'473-2014-CGde22OC].2Al4queapruebalaDirectvaN'007,2014,CG/GCS"Auditoria
Cumplimiento'y e '[4anual Auditoria de Clmplirn ento" y sus mod ficalorias aprobadas rnediante Resolucdn de
tra oria N' 352'2017-CG de 22 SET 2017 y Resolucion de Contraloria N' 362-2017-CG de 29.SET.2017
Auditoria Financiera Gubernamental: Examen a la informaci6n preslpuestaria y a los estados
financieros de las entdades, que se practica para expresar una opini6n t6cnica, profesional e
ndependiente sobre la razonabilidad de dichos estados, de acuerdo con la normativa legalvigente y
el marco de informacion financiera aplicable para la preparaci6n y presentaci6n de informaci6n
linanc era
La aud toria financiera es un tipo de servicio de control posterior y se aplica a los estados
pres!puestarios y financieros de las entidades p0blicas, programas, actividades, segmentos y
partidas especificas.
Resolucion de Contraloria N" 445-2014-CG del 03.oCT2014 que aprueba a Directiva N'005-2014-CG/AFtN'Auditorla
Financlera Gubernamenlal' y 'l,tranua de Auditoria Financiera GLtbernamentat'.
Control interno: Es !n proceso continuo drn6mico e integral de gesti6n, efectuado por el Titular,
funcionarios y serv dores de la entidad, diseiado para enfrentar los riesgos y dar seguridad
razonable de que se alcancen jos objetivos institucionales. De esta manera se contribuye a prevenir
irregulandades y actos de corrupci6n en las entidades ptblicas
Resolucon de Contraoria N" 149-2016-CG del 13.1\.{AY.2016, que aprleba a Drreclva N'013-2016-CG/GPROD
'mplemenlacion delSslema de Control lnlerno en ias entidades del Eslado'
Servicios de control Conjunto de procesos cuyos productos tenen como prop6sito dar una
respuesta satisfactoria a las necesidades de control gubernamental q!e corresponde atender a los
6rganos del Sisterra. Cornprende: servic os de control posterior, simult6neo y previo.
Servicios de control posterior: Son aq!ellos que se realizan con el objeto de efectuar la evaluaci6n
de los actos y resultados ejecutados por las entdades en la gesti6n de los bienes, recursos y
operaciones institucionales. Pueden ser: Auditoria financiera, auditorla de desempeno, auditorla de
cumplimiento, entre otros que establezca la Contraloria.
Resolucidn de Conlraloria N' 273-2014-CG de 12.[,{AY2014 que aprueba as Normas cenerales de Conkol
G ubern amen ta y su modificalorra aprobada median te Resolucidn de Con ka oria N' 431 ,201 6,CG de 03.oCT 201 6.
rvicios de Control Simutaneo: Son aquellos que se realizan a actos, hechos o actividades de un
proceso en curso, correspondiente a la gesti6n de la entidad sujeta a control gubernamental con el
objeto de alertar oportunamente al Titular de la entidad sobre la existencia de hechos que ponen
resgo el resultado o el logro de sls objetivos a fin de que la entidad defina las acctones que
correspondan para eltratamie4to de estos.
Acci6n Simult6nea: Es una modalidad del seNicio de control stmultdneo que consiste en
evallar el desarrollo de una o m6s actividades en elecuci6n de un proceso en curso, asl como
verificar y revisar documental y flsrcamente que se realce conforme a la normativa aplicable,
dispos ciones internas y estipulaciones contractuales.
Orientaci6n de Oticio: Es una modalidad del servicio de control simulteneo que ejerce la
Contralorla o el OCl, cuanto toma conocmiento de la presencia de situaciones que pueden
conllevar a la entidad a incurrir en errores, omisiones o incumplimientos en el desarrollo de una
o mas actividades de un proceso en curso, de los c!ales se puede tomar conocimiento a traves
de la misma entidad u otras fuentes. Su desarrollo no se encuentra sujeto a plazos
. Visita de Conlroli Es una modalidad del servicio de control simult6neo que consiste en
presenciar actos o hechos re acionados a la recepci6n por parte de la entidad de bienes y
prestacron de servrcios en general, o los que ejecuta la entidad en los que por disposici6n legal
requiera la presenc a de los 6rganos del Sistema o los referidos al estado y mantenimiento de
infraestructura ptblica, con el prop6sito de constatar que estos se realicen conforme a la
normativa ap icable, disposicrones internas y estipulaciones conkactuales
. Visita Preventivai Es una modalidad delseNlcio de control simult6neo que consiste en verificar
una o mas activldades vinculadas a la prestaci6n de servicios publicos, asi como los servicios al
ciudadano, que las entidades trenen a su cargo en el marco de sus competencias funcionales,
con el prop6sito de comprobar qle la prestaci6n se realice conforme a la normativa aplicable,
d sposiciones rnternas y estipulaciones contractuales
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Denominaci6r de la auditoria:
Es el litulo de la audito a que hace referencia a la mateia a exaninar, Ia cual puede ser una obra,
praceso, un rubro, una transacci6n.
Ejemplo: Auditoria de cumplimiento a la Municipalidad Distrla/ de Jesrs Maria - Proceso
Exoneracidn N'xxxx al Pragrcma del Vaso de Leche, periodo 2015.
Justificaci6n:
Es la fundamentaci6n que respalda la impoftancia de realizar la auditaria de cumplimiento, basendose
en los lineamientos de polttica para el planeamiento de cantrol.
a la sumilla:
el encabezamiento de cada punto de atencidn, y considerar, bs posibles elementos de condici'n y
lndicar el posible perjuicio econ'mico, impacto social o ambiental, de ser el caso
Para eldesarrollo:
Redactat la posible condici'n de mado afirmalivo, en tanta se cuente con la eviclencia_
Ejemplo: Se otaed la buena pro, se pagd, se aprob6 ta tiquidaci'n de obra, la obrc se encuentra
parclizada, elc.
ctar el posible perjuicto econ6mico, impaclo social o arnbiental, en modo condicianal, en tanto no
te con la evidencia
: hab a, ocasionaria, limitaria, etc
Objetivo ceneral:
Descripcbn obiettva y conc$a de to que se pretende alcanzat con la audjtola de cumplimiento.
constltuyen la dtrccci1n y los rcsultados que se desean lagrct en la aud oria
Obietivos Especiricos
Desctibir brcvemente lo que se prctende alcanzar.
Estos objetivos deben estar comprcndidos denlro del narco del objetivo geneal
Periodo de ejecuci6n:
de inicio y termino del desarrollo de la audita a de cumplimjento: Det dd/mn/aaaa al
aaa
Fecha
Firma
Nomb.es y apellidos del Jefe det OCt
LINEAMIENTOS DE POLITICA PARA EL PLANEAMIENTO OEL CONTROL GUBERNAMENTAL
A CARGO DEL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL A&O 2018
-
I. MARCO GENERAL
La Ley N" 27785, Ley Orgenica det Sistema Nacionat de Controi y de la Contraloria
ceneratde la
Rep0blica, establece en su articulo 32 como facultades del Cont;alor General. planear
aprobar y
sirpervisarlas acciones de los 6rganos del srstema Nacionalde contror, asicomo drctarlasnormas
y disposiciones especializadas que aseguren elfuncionamiento del proceso tntegraldelcontroi,
a
cuyo efecto se formulan los lineamientos de polltica para el planeamiento del ;ontrot en el afio
2014
Respecto a la materia a ser examinada, los lineamientos de polltica tienen caracter orientador y no
limitativo para los 6rganos del Sistema Nacionai de Control, lo cual tmpica que de manera
jusUficada estos Ultimos pueden proponer en su programacidn servicios de control sobre materias
diferentes a las consideradas en los lineamientos, siempre que est6n relacionadas a la misi6n
institucional.
b) El rediseno hacia un marco normativo moderno e integrado que optlmice la labor de control
articulada a la gesti6n de las entidades pUblicas;
La reorentacion hacia un modelo de gesti6n con enfoque de procesos y para resultados que
afirme la eficiencta nstitucional y s! conkibuci6n a la mejora de la gesti6n publica; y,
Se darii prioridad a los seruicios de conkol simultaneo, emitiendo alertas de riesgos durante
el mismo proceso de revisi6n con la finalidad de coadyuvar al cumplimiento de los objetivos y
metas institucronales.
Los Lineamientos de Politica se encuentran vinculados con las politicas y planes priorizados
por el Gobierno Nacional, articulados con los programas presupuestales considerados en el
Presupuesto delSector Piblico para los aios 2017 y 2018, los cuales se encuentran alineados
a los Objetivos de Desarrollo Sostenible, comprendiendo la accidn de los tres niveles de
gobierno segrn sus respectivas competencias, con un disefio de conkol multianual y con una
proyecci6n a ampliar la cobertura del control, debiendo orientar su revrsi6n a los programas,
operaciones, actividades y proyectos de mayor signiflcaci6n presupuestal, mpactos
econ6micos y sociales, y con altos riesgos de uso indebido de los recursos del Estado
En general, la politica del Gobierno se ha expresado en cinco aspectos centrales: i.) I0ejora
de la calidad y ampliaci6n de la cobertura y acceso en los servicios sociales bSsicos,
priorizando los de educaci6n, salud y saneamiento; 2") Estimulo delcrecimiento econ6mico,
a traves de la reducci6n de las brechas de infraestructura en transportes, energia y agricultura;
asi como de la promocion de la inversidn privada; 3') lmpulso a las politicas de seguridad
ciudadana y fortalecimiento de los mecantsmos de lucha contra la delincuencia, et crimen
organizado y narcotrafico, con participaci6n de la poblaci6n; 4') Lucha contra la pobreza,
sustentada en rrejoras y ampliaci6n de la cobertura de los Programas Sociales, dentro de una
eshategia de inteNenciones focalizadas; y, 5") Recuperaci6n de la infraeskuctura publica
daiada por efecto delfen6meno El Nifio Costero, con enfasis en la reconshucci6n
Acorde con estas politicas gubernamentales, los lineamientos de politica en materia de conkol
han recogido como criterios: (l) los productos de los programas presupuestales que han tenido
mayor signifcancia econ6mica relacionados a los sectores (educacidn salud, saneamiento,
transportes, electricidad, agricullura, producci6n, defensa e interioo, (ii) los programas
sociales sectoriales y firultisectoriales y (iii) las actividades propias de cada entidad
comprendiendo a los tres niveles de gobierno de acuerdo con las funciones exclusivas o
compartdas que adminiskan. Lo citado se encuenka descrito en elAnexo No 1.
Los OCI a momento de priorizar sus propuestas de servicio de control, deber6n considerar
as actuaciones que realice la entidad en el marco de las disposiciones complementarias
(p**D flnales de la Ley N'30693, Ley de Presupuesto para el aflo 2018
Los OCI ncdirdn elenfoque de sus servicios de conkolhacia la utilizaci6n de los recursos del
Canon, Sobrecanon y Regalias que reciban por la expiotaci6n de recursos naturales, aslcomo
en la captaci6n, registro y dep6sito de los ingresos tributarios y no tributarios que generen
De otro lado, los OCI tendrdn una participacion activa durante et proceso electoral 2O.jB
cautelando el uso de los bienes y recursos del Estado, e interviniendo en el proceso de
transferencia de autor dades conforme a los lineamlentos que se emitan al respecto
iMr Son de nteres para el control, la revtsion de los sustentos tecntco y legal que conllevaron a
las contrataciones directas de bienes y servicios por las causales de emergencia,
desabastecimiento inminente, enke otros.
El control de los proyectos cuyo monto de tnversi6n sea menor a S/. 1OO millones estar6 a
cargo de los OCI y se realizar6 prioritariamente mediante servicios de control simult6neo,
alertando riesgos durante la contrataci6n y ejecuci6n de obras. La naturaleza y complelidad
de estos proyectos puede determinar su revisi6n por la Conkaloria, previa dlsposicl6n de la
Unidad OrgAnica bajo cuyo 6mbito se enc!entra el OCt
Los planes de control de nivel regional y local priorizar6n los programas de construcci6n y
mantenrmiento de infraestruclura, y las 6reas t6cnicas de estudios y proyectos de inversi6n
incidiendo en las concesiones de infraestructura, su operact6n y mantenrmiento por la
modaldad de Asociaciones P[blico Privadas procesos en los que se eva uaran aspectos
relacionados con la existencia de estudios t6cnicos que sustenten los costos y la evaluaci6n
econ6mica.
En las obras ejecutadas por administraci6n directa del sector muntcrpal, el control incidir6 en
la exrstencia de saldos de materiales de construcci6n y bienes sobrantes de obra, y su
adecuado registro, conservaci6n y custodia, que garantice su posterior utilizaci6n con fines de
interes p!blico
Control de Gastos: Canon, Sobrecanon, Regalias y FOCAM
Es de interes para el control el uso de los recursos provenientes del Canon, Sobrecanon.
Regalias y el Fondo de Desarrollo Socto Econ6mico de Camlsea (FOCAI,4), por la exptotaci6n
de recursos energ6ticos y mineros
El control de eslos procesos se orientara a la vigilancia del gasto durante las campahas
electorales, con el obletivo de prevenir el uso irregular de los bienes y recursos p0blicos con
fines electorales, asi como al proceso de transferencia de gesti6n de las autoridades
regionales y municipales salientes y enkantes, coadyuvando a una transferencia ordenada y
transparente.
En el ambito de las Universidades, se deber6 evaluar los ingresos generados por los
centros de producci6n y servicios de consultoria, verificando su integraci6n al
presupuesto rnstitucional y su utilizaci6n conforme a la normativa o contribuci6n a la raz6n
de ser de la entidad, incluyendo las labores de investigaci6n cientifica y tecnot6gica,
segUn la importancia material y condiciones de riesgo.
En elambito de los Hospitales del sector salud con modelos de autogesti6n, se debera
evaluar ios ingresos y la administraci6n de los recursos propios provanientes del cobro
de tarifas por la prestaci6n de servicios privados dentro de dichos estabiecimientos.
En el mismo senttdo, sin dejar de atender los temas especificos contenidos en los presentes
lneamientos, los OCI de los Organismos T6cnicos Especaltzados enfocar6n sus servtcios de
control hacra las actividades que reaiizan estos organismos sobre la planificaci6n, supeNisi6n,
ejecuci6n y conhol de poliUcas de Estado de largo plazo, asi como sobre los actos y
procedimientos tendientes al otorgamiento y reconocimiento de derechos de particulares para
el ingreso a mercados o el desarrollo de actividades econ6micas.
De srmilar forma, es de interes para a Contraloria poder ampliar la cobertura del control a los
1,873 gobiernos locales, para lo cualse hace necesario determinar una modalidad de controlque
permrta que en el periodo2017 - 2024 se logte esta tinalidad.
Para este efecto la Contralorla desarrollara estrategias para asegurar la mayor eficaoa en sus
contribuciones al seguimiento y revisi6n de los ODS a nivel nacional. En este sentido, se ha
disenado un enfoque mlltianual a desarrollarse entre el 2018 y e 2024, que contempla la
intervenci6n mediante auditorias de desempeflo orientadas a verificar los progresos en Ja
aplicaci6n de los ODS audttar s! funcionamtento y fiabilidad de los datos que producen,
evaluar la eficiencia, economia y eficacla de los programas presupuestales destinados a
contriburr con la implementaci6n de los ODS, dando especial interes al ODS 16 relacionado
con rnstituciones transparentes, eficientes y responsables.
El control de las actividades y obras a ser ejecutadas en el marco del Plan lntegral de
Reconstruccion con Cambios estara lderado por la undad organica designada por el
Contralor General Dicha unidad se encargara de coordinar las acciones orientadas a la
ejecuci6n del Plan de Acci6n de Control para la Reconstrucci6n con Cambios, formular los
lineamientos, efectuar el control de calidad a los proyectos de informes resultantes, efectuar
elmonitoreo de la ejecuci6n delmismo yse efectuara medianle servicios de conkol simult6neo
bajo la modalidad de control concurrente que permitan identtficar situaciones adversas en la
gestion tecnica y administrativa de los proyectos y permita alertar sobre riesgos, con el
prop6sito de coadyuvar al cumplimiento de sus objetivos y metas. Son de inter6s para el
control, los proyectos cuya ejecuci6n ha sido encargada a los cobiernos Regionales y
Municipalidades
Las Unidades Org6nicas bajo el dmbito de gobierno nacional en coordinaci6n con las CORE
programaran los servicios de conkol concurrente en un embito terlitorial que comprenda un
conlunto de obras piblicas aser examinadas de modo itinerante por un equrpo
mulUdiscip inario, debiendo efectuar el segulmiento a las acciones adoptadas por la entidad
para mitgar los riesgos. Se podrdn programar audltorias de cumplimiento en los casos de
nacc6n frente a las situaciones adversas prevenidas, o que subsistan los riesgos de afectarse
las metas fis cas de las obras
El controlde los Grandes proyectos de inter6s nacionaly regional (inversi6n enhe S/. jOO y
S/. 325 millones) estar6 a cargo de la Gerencia de Cbntrot cobierno Nacionat y de b:
Contralorias Regionales, y se realizar6 princjpalmente mediante servctos de controt
99n9{rente en las diversas etapas de ejecuci6n fisica de tas obras, con el objetivo de
ide-ntrficar riesgos de gesti6n o de cumplimiento normativo y que se ;lerte sobre posibles
deficiencias tecnicas en la ejecuci6n de las obras. En caso ssdetecten indicios de Dresuntas
rregJlandades o que suos,stan,os riesgos advertrdos. se Dodr6 programar una audttoria;;
cumplim ento
Son 6reas de interes para el conkol, la revisi6n de los procesos de selecct6n de tos
supervrsores de obra y Su desempe6o funcional; asl como la ejecuci6n de contratos donde se
hayan generado laudos arbikales desfavorables para la entid;d.
Cabe prectsar que el Organo de Control ltinerante consiste en un equipo que se instalar6 en
la entidad hasta 20 dias habibs y que cumptira tas funciones delj;fe d; OCt, excepto tas
relacionadas al planeamiento o ejecuci6n de conkol posterior Asimismo, permtte revisar
vanos procesos como: verilicaci6n del stslema de control tnterno; seguimlento de
recomendaciones; evaiuaci6n de denuncias, reatizar mas de un control srmutanio a procesos
de seleccion, recepci6n de bienes o manteniaytiento de lnfraestructura p0blica entre otros.
Adicionalmente, se debe indlcar que de los 227 gobiernos locales prlorizados para instalar
OCl, s6lo en 169 municipalidades de 6stos se tienen OCI implantado.
V. LINEAMIENTOSCOMPLEMENTARIOS
Los OCI y la Contraloria otorgar6n prioritaria atenci6n a los expedientes del Congreso de la
Rep!blica, a cargo delequipo de gesti6n de expedientes de cada unidad orgdnic;
2. Atenci6n de Denuncias
En cumplimiento de la Ley N'28716 los OCI deberen incluir en sus respectivos planes de
control el setuicio relacionado "Evaluaci6n de la lmplementaci6n del Sistema de Conhol
lnterno" e informar a la Contraloria sus resultados. Dicha accion se efectuard en el marco
del PR-ClN-ol, "Procedimiento para la elaboraci6n del lnforme de lmplementaci6n del
S stema de Control lnterno en las Entidades del Estado"
Seguamiento de Recomendaciones
Para fines de la programación, monitoreo y evaluación del Plan Anual de Control-PAC se consideran
los términos siguientes
Caracterización de la auditoría: Registro explícito en el SCG Web, del detalle de los campos que
se programaron inicialmente como “reservado”, con la finalidad de dar inicio a la auditoría.
Meta: Parte cuantificable del objetivo que se pretende alcanzar con la ejecución de una actividad.
Las metas pueden ser de realización, cuando se refieren al volumen de producción de bienes o
servicios alcanzados; y de resultados, cuando se refiere a los efectos alcanzados.
Sistema de Control Gubernamental Web – SCG Web: Herramienta informática que permite a los
OCI el registro de la programación, ejecución, seguimiento y evaluación de sus PAC.
Unidad de medida: Magnitud que permite cuantificar las metas que se espera alcanzar a través de
la realización de una actividad; debe ser precisa, cuantificable y verificable.
Unidades orgánicas: Comprenden las unidades orgánicas de la Contraloría General que cuentan
con entidades públicas asignadas bajo su control y supervisión directa.
Control interno: Es un proceso continuo dinámico e integral de gestión, efectuado por el Titular,
funcionarios y servidores de la entidad, diseñado para enfrentar los riesgos y dar seguridad
razonable de que se alcancen los objetivos institucionales. De esta manera se contribuye a prevenir
irregularidades y actos de corrupción en las entidades públicas.
Resolución de Contraloría N° 149-2016-CG del 13.MAY.2016, que aprueba la Directiva N° 013-2016-CG/GPROD
“Implementación del Sistema de Control Interno en las entidades del Estado”.
Servicios de control: Conjunto de procesos cuyos productos tienen como propósito dar una
respuesta satisfactoria a las necesidades de control gubernamental que corresponde atender a los
órganos del Sistema. Comprende: servicios de control posterior, simultáneo y previo.
Servicios de control posterior: Son aquellos que se realizan con el objeto de efectuar la evaluación
de los actos y resultados ejecutados por las entidades en la gestión de los bienes, recursos y
operaciones institucionales. Pueden ser: Auditoría financiera, auditoría de desempeño, auditoría de
cumplimiento, entre otros que establezca la Contraloría.
Resolución de Contraloría N° 273-2014-CG de 12.MAY.2014, que aprueba las Normas Generales de Control
Gubernamental y su modificatoria aprobada mediante Resolución de Contraloría N° 431-2016-CG de 03.OCT.2016.
Servicios de Control Simultáneo: Son aquellos que se realizan a actos, hechos o actividades de un
proceso en curso, correspondiente a la gestión de la entidad sujeta a control gubernamental, con el
objeto de alertar oportunamente al Titular de la entidad sobre la existencia de hechos que ponen en
riesgo el resultado o el logro de sus objetivos, a fin de que la entidad defina las acciones que
correspondan para el tratamiento de estos.
CÓDIGO ¿RESULTADOS SE
N° DENOMINACIÓN BASE LEGAL UNIDAD DE UNIDAD DE MEDIDA TIPO DE ACTIVIDAD META ANUAL DEBEN REMITIR A LA
MEDIDA CGR?
2 Evaluación de denuncias. Directiva N° 011-2015-G/GPROD de 04.SET.2015. 0923 Hecho atendido Servicio Relacionado De acuerdo a demanda No
Seguimiento de las acciones para el tratamiento de los riesgos resultantes del control
5 Directiva N° 017-2016-CG/DPROCAL de 03.OCT.2016. 0378 Reporte Servicio Relacionado 2 SI (b)
simultáneo.
Seguimiento de las acciones para la implementación de recomendaciones de los
6 Directiva N° 017-2016-CG/DPROCAL de 03.OCT.2016. 0378 Reporte Servicio Relacionado 2 SI (b)
Informes de Operativos de Control Simultáneo.
7 Verificación mensual de registros de INFOBRAS Directiva N° 007-2013-CG/EOA del 05.AGO.2013 0358 Revisión de registros Servicio Relacionado 12 SI (b)
8 Seguimiento a la Implementación del Control Interno Directiva N° 013-2016-CG/GPROD de 13.MAY.2016 0060 Informe Servicio Relacionado 1 Si (c)
(a) Se remite cada 2 meses a Titular de la entidad (enero, marzo, mayo, julio, setiembre, noviembre), actividad que se debe desarrollar a lo largo de todo el año. En este servicio relacionado se Incluyen las horas/hombre dedicadas al procesamiento de información para el Portal de
Transparencia estándar de la entidad.
(b) Envío de información se realiza vía sistema informático correspondiente:
(c) En el mes de setiembre deberá remitirse a la Contraloría General el Reporte correspondiente en base al Formulado establecido por el al Departamento de Fiscalización Patrimonial.
ANEXO N° 2
ENFOQUE MULTIANUAL DE LA AUDITORÍA DE DESEMPEÑO
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
CONSTITUCIÓN DE DERECHO DE SUPERFICIE, DISEÑO, CONSTRUCCIÓN DE
ASOCIACIÓN
INFRAESTRUCTURA, DOTACIÓN DE EQUIPAMIENTO, OPERACIÓN Y
1 ESSALUD PÚBLICO
MANTENIMIENTO DEL NUEVO HOSPITAL III VILLA MARIA DEL TRIUNFO DE LA
PRIVADA
RED ASISTENCIAL REBAGLIATI DE ESSALUD
CONSTITUCIÓN DE DERECHO DE SUPERFICIE, DISEÑO, CONSTRUCCIÓN DE
ASOCIACIÓN
INFRAESTRUCTURA, DOTACIÓN DE EQUIPAMIENTO, OPERACIÓN Y
2 ESSALUD PÚBLICO
MANTENIMIENTO DEL NUEVO HOSPITAL III CALLAO Y SU CENTRO DE
PRIVADA
ATENCIÓN PRIMARIA DE LA RED ASISTENCIAL SABOGAL DE ESSALUD
ASOCIACIÓN
3 MAJES SIGUAS - II ETAPA GOBIERNO REGIONAL AREQUIPA PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
4 PROYECTO ESPECIAL CHAVIMOCHIC TERCERA ETAPA GOBIERNO REGIONAL LA LIBERTAD PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
5 PROYECTO ESPECIAL OLMOS TINAJONES (PEOT): IRRIGACIÓN GOBIERNO REGIONAL LAMBAYEQUE PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
6 PROYECTO ESPECIAL OLMOS TINAJONES (PEOT): TRASVASE GOBIERNO REGIONAL LAMBAYEQUE PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MEJORAS A LA SEGURIDAD ENERGÉTICA DEL PAÍS Y DESARROLLO DEL
7 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
GASODUCTO SUR PERUANO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
DISTRIBUCIÓN DE GAS NATURAL POR RED DE DUCTOS EN LIMA Y CALLAO
8 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
(PROYECTO CAMISEA "CECAM")
PRIVADA
ASOCIACIÓN
TRANSPORTE DE GAS NATURAL POR DUCTOS DESDE CAMISEA AL CITY GATE
9 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
(PROYECTO CAMISEA "CECAM")
PRIVADA
ASOCIACIÓN
TRANSPORTE DE LÍQUIDOS DE GAS NATURAL DESDE CAMISEA A LA COSTA
10 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
(PROYECTO CAMISEA "CECAM")
PRIVADA
ASOCIACIÓN
LÍNEA DE TRANSMISIÓN TINTAYA - SOCABAYA 220 KV Y SUBESTACIONES
11 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
ASOCIADAS
PRIVADA
ASOCIACIÓN
ENERGÍA DE CENTRALES HIDROELÉCTRICAS (CH CHAGLLA, CH PUCARA Y CH
12 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
CERRO DEL AGUILA)
PRIVADA
ASOCIACIÓN
ENERGÍA DE CENTRALES HIDROELÉCTRICAS (CH CHAGLLA, CH PUCARA Y CH
13 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
CERRO DEL AGUILA)
PRIVADA
ASOCIACIÓN
ENERGÍA DE CENTRALES HIDROELÉCTRICAS (CH CHAGLLA, CH PUCARA Y CH
14 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
CERRO DEL AGUILA)
PRIVADA
ANEXO N° 3
RELACIÓN DE LOS 246 MEGAPROYECTOS
(FUENTE: GERENCIA DE CONTROL PREVIO Y PROYECTOS DE INVERSIÓN AL 29/11/2017)
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
ASOCIACIÓN
15 LÍNEA DE TRANSMISIÓN 500 KV CHILCA - MARCONA - MONTALVO MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
LÍNEA DE TRANSMISIÓN 500 KV MANTARO - MARCONA - SOCABAYA -
16 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
MONTALVO Y SUBESTACIONES ASOCIADAS
PRIVADA
ASOCIACIÓN
REFORZAMIENTO DEL SISTEMA DE TRANSMISIÓN CENTRO - NORTE MEDIO EN
17 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
500 KV (LT ZAPALLAL - TRUJILLO)
PRIVADA
ASOCIACIÓN
18 ENERGÍA DE CENTRALES HIDROELÉCTRICAS (CH MOLLOCO) MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
19 LÍNEA DE TRANSMISIÓN TRUJILLO - CHICLAYO EN 500 KV MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
20 LÍNEA DE TRANSMISIÓN AZÁNGARO - JULIACA - PUNO 220 KV MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
SISTEMA DE DISTRIBUCIÓN DE GAS NATURAL POR RED DE DUCTOS EN EL
21 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
DEPARTAMENTO DE ICA (GASODUCTO REGIÓN ICA)
PRIVADA
ASOCIACIÓN
LÍNEA DE TRANSMISIÓN 220 KV LA PLANICIE - INDUSTRIALES Y
22 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
SUBESTACIONES ASOCIADAS
PRIVADA
ASOCIACIÓN
23 LÍNEA DE TRANSMISIÓN ELÉCTRICA CHILCA - LA PLANICIE - ZAPALLAL MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
24 LÍNEA DE TRANSMISIÓN 220 KV FRÍASPATA - MOLLEPATA MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
25 SUBESTACIÓN ORCOTUNA 220/60 KV MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
PRIMERA ETAPA DE LA SUBESTACIÓN CARAPONGO Y ENLACES DE CONEXIÓN
26 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
A LÍNEAS ASOCIADAS
PRIVADA
ASOCIACIÓN
NODO ENERGÉTICO EN EL SUR DEL PERÚ (PLANTA N° 2 REGIÓN MOQUEGUA -
27 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
CT ILO)
PRIVADA
ASOCIACIÓN
NODO ENERGÉTICO EN EL SUR DEL PERÚ (PLANTA N° 1 REGIÓN AREQUIPA -
28 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
CT PUERTO BRAVO)
PRIVADA
ANEXO N° 3
RELACIÓN DE LOS 246 MEGAPROYECTOS
(FUENTE: GERENCIA DE CONTROL PREVIO Y PROYECTOS DE INVERSIÓN AL 29/11/2017)
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
ASOCIACIÓN
LÍNEA DE TRANSMISIÓN 220 KV MOYOBAMBA - IQUITOS Y SUBESTACIONES
29 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
ASOCIADAS
PRIVADA
ASOCIACIÓN
SUMINISTRO DE ENERGÍA ELÉCTRICA DESTINADA AL SERVICIO PÚBLICO DE
30 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
ELECTRICIDAD (NUEVAS CENTRALES HIDROELÉCTRICAS, CH CHEVES)
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MASIFICACIÓN DEL USO DE GAS NATURAL A NIVEL NACIONAL (CONCESIÓN
31 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
NORTE)
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MASIFICACIÓN DEL USO DE GAS NATURAL A NIVEL NACIONAL (CONCESIÓN
32 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
SUR OESTE )
PRIVADA
ASOCIACIÓN
LÍNEA DE TRANSMISIÓN 220 KV MACHUPICCHU - QUENCORO - ONOCORA -
33 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
TINTAYA Y SUBESTACIONES ASOCIADAS
PRIVADA
ASOCIACIÓN
34 RESERVA FRÍA DE GENERACIÓN - PLANTA TALARA MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
35 RESERVA FRÍA DE GENERACIÓN - PLANTA ILO MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
36 RESERVA FRÍA DE GENERACIÓN - PLANTA ETEN MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
LÍNEA DE TRANSMISIÓN ELÉCTRICA CARHUAQUERO - CAJAMARCA NORTE -
37 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
CACLIC - MOYOBAMBA EN 220 KV
PRIVADA
ASOCIACIÓN
LÍNEA DE TRANSMISIÓN ELÉCTRICA 220 KV CARHUAMAYO - PARAGSHA -
38 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
CONOCOCHA - HUALLANCA - CAJAMARCA - CERRO CORONA - CARHUAQUERO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
39 SUMINISTRO DE ENERGÍA PARA IQUITOS MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
40 REFORZAMIENTO DE LOS SISTEMAS ELÉCTRICOS DE TRANSMISIÓN DEL SUR MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
42 LÍNEA DE TRANSMISIÓN MACHUPICCHU - ABANCAY - COTARUSE EN 220 KV MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ANEXO N° 3
RELACIÓN DE LOS 246 MEGAPROYECTOS
(FUENTE: GERENCIA DE CONTROL PREVIO Y PROYECTOS DE INVERSIÓN AL 29/11/2017)
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
ASOCIACIÓN
LÍNEA 2 Y RAMAL AV FAUCETT - AV GAMBETTA DE LA RED BÁSICA DEL METRO MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
43 PÚBLICO
DE LIMA Y CALLAO COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
CORREDOR VIAL INTEROCEÁNICO SUR, PERÚ - BRASIL: TRAMO 2 - URCOS – MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
44 PÚBLICO
INAMBARI COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
45 AUTOPISTA DEL SOL: TRAMO TRUJILLO - SULLANA PÚBLICO
COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
46 AEROPUERTO INTERNACIONAL JORGE CHÁVEZ PÚBLICO
COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
CORREDOR VIAL INTEROCEÁNICO SUR PERÚ - BRASIL TRAMO 4: PUENTE MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
48 PÚBLICO
INAMBARI - AZÁNGARO COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
CORREDOR VIAL INTEROCEÁNICO SUR, PERÚ - BRASIL TRAMO 3: PUENTE MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
49 PÚBLICO
INAMBARI – IÑAPARI COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
PROYECTO DE MODERNIZACIÓN DEL TERMINAL NORTE MULTIPROPÓSITO EN MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
50 PÚBLICO
EL TERMINAL PORTUARIO DEL CALLAO COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
PROYECTOS INTEGRALES PARA LA CONCESIÓN DEL NUEVO TERMINAL DE MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
51 PÚBLICO
CONTENEDORES EN EL TERMINAL PORTUARIO DEL CALLAO – ZONA SUR COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
CARRETERA LONGITUDINAL DE LA SIERRA TRAMO 2: CIUDAD DE DIOS - MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
52 PÚBLICO
CAJAMARCA - CHIPLE, CAJAMARCA - TRUJILLO Y DV CHILETE EMP PE - 3N COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
53 RED VIAL N° 4: PATIVILCA - SANTA - TRUJILLO Y SALAVERRY - EMPALME R01N PÚBLICO
COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
PROYECTOS INTEGRALES DE LA CONCESIÓN DEL TERMINAL PORTUARIO DE MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
54 PÚBLICO
PAITA COMUNICACIONES
PRIVADA
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
ASOCIACIÓN
FERROCARRIL DEL CENTRO / MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
57 PÚBLICO
FERROCARRIL DEL SUR Y SUR ORIENTE COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
TERMINAL DE EMBARQUE DE CONCENTRADOS DE MINERALES EN EL MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
59 PÚBLICO
TERMINAL PORTUARIO DEL CALLAO (IP) COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
60 TERMINAL PORTUARIO GENERAL SAN MARTÍN (PISCO) PÚBLICO
COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
62 SEGUNDO GRUPO DE AEROPUERTOS DE PROVINCIA DEL PERÚ PÚBLICO
COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
RED VIAL N° 5: ANCON - HUACHO - PATIVILCA DE LA CARRETERA MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
63 PÚBLICO
PANAMERICANA NORTE COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
CONSTRUCCIÓN DEL NUEVO TERMINAL PORTUARIO DE YURIMAGUAS MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
67 PÚBLICO
LOCALIDAD NUEVA REFORMA COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
68 RED VIAL N° 6: PUENTE PUCUSANA - CERRO AZUL - ICA PÚBLICO
COMUNICACIONES
PRIVADA
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
ASOCIACIÓN
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
72 NUEVO AEROPUERTO INTERNACIONAL DE CHINCHERO - CUSCO PÚBLICO
COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
74 RED DORSAL NACIONAL DE FIBRA ÓPTICA - COBERTURA UNIVERSAL NORTE PÚBLICO
COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
75 RED DORSAL NACIONAL DE FIBRA ÓPTICA - COBERTURA UNIVERSAL CENTRO PÚBLICO
COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
76 RED DORSAL NACIONAL DE FIBRA ÓPTICA - COBERTURA UNIVERSAL SUR PÚBLICO
COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
PROYECTO ESPECIAL SISTEMA ELÉCTRICO DE TRANSPORTE MASIVO DE LIMA Y MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
78 PÚBLICO
CALLAO, LÍNEA 1, VILLA EL SALVADOR - AV GRAU -SAN JUAN DE LURIGANCHO COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
PROVISIÓN DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO PARA LOS DISTRITOS DEL SUR DE MINISTERIO DE VIVIENDA,
81 PÚBLICO
LIMA (PROVISUR) CONSTRUCCIÓN Y SANEAMIENTO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
APROVECHAMIENTO ÓPTIMO DE LAS AGUAS SUPERFICIALES Y MINISTERIO DE VIVIENDA,
82 PÚBLICO
SUBTERRANEAS DEL RÍO CHILLÓN CONSTRUCCIÓN Y SANEAMIENTO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
DISEÑO, CONSTRUCCIÓN, OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO DE LA OBRA DE MINISTERIO DE VIVIENDA,
83 PÚBLICO
TRASVASE DEL PROYECTO DERIVACIÓN HUASCACOCHA - RÍMAC CONSTRUCCIÓN Y SANEAMIENTO
PRIVADA
MEJORA, AMPLIACIÓN, MANTENIMIENTO, OPERACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE LA
INFRAESTRUCTURA Y LOS SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO ASOCIACIÓN
MINISTERIO DE VIVIENDA,
84 SANITARIO EN LA JURISDICCIÓN DE LOS MUNICIPIOS PROVINCIALES DE PÚBLICO
CONSTRUCCIÓN Y SANEAMIENTO
TUMBES, ZARUMILLA Y CONTRALMIRANTE VILLAR Y MUNICIPIOS DISTRITALES PRIVADA
CORRESPONDIENTES (EMFAPATUMBES)
ANEXO N° 3
RELACIÓN DE LOS 246 MEGAPROYECTOS
(FUENTE: GERENCIA DE CONTROL PREVIO Y PROYECTOS DE INVERSIÓN AL 29/11/2017)
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
ASOCIACIÓN
MUNICIPALIDAD METROPOLITANA DE
85 VÍAS NUEVAS DE LIMA (EX LÍNEA AZUL) PÚBLICO
LIMA
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MUNICIPALIDAD METROPOLITANA DE
86 VÍA EXPRESA SUR PÚBLICO
LIMA
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MUNICIPALIDAD METROPOLITANA DE
87 PROYECTO LÍNEA AMARILLA - VÍA PARQUE RÍMAC PÚBLICO
LIMA
PRIVADA
ASOCIACIÓN
90 SISTEMA DE TRANSMISIÓN MANTARO - SOCABAYA (LT MANTARO SOCABAYA) MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
SISTEMA GARANTIZADO DE TRANSMISIÓN DE LA LÍNEA DE TRANSMISIÓN
92 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
ELÉCTRICA MANTARO - CARAVELI - MONTALVO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
SISTEMA GARANTIZADO DE TRANSMISIÓN DE LA LÍNEA DE TRANSMISIÓN
93 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
ELÉCTRICA MACHUPICCHU - COTARUSE
PRIVADA
PRESTACIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS DE TELECOMUNICACIONES Y
ASIGNACIÓN DE FRECUENCIAS EN LA BANDA 2668 - 2692 MHZ EN LA ASOCIACIÓN
MINISTERIO DE TRANSPORTE Y
94 PROVINCIA DE LIMA, LA PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO, LA PÚBLICO
COMUNICACIONES
PROVINCIA DE TRUJILLO Y EL DEPARTAMENTO DE LAMBAYEQUE; Y LA BANDA PRIVADA
2668 - 2690 MHZ EN EL RESTO DEL TERRITORIO NACIONAL
ASOCIACIÓN
95 CENTRAL HIDROELÉCTRICA CUMBA 4 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
97 CENTRAL HIDROELÉCTRICA CHADIN 2 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
98 LÍNEA 3 DEL METRO DE LIMA PÚBLICO
COMUNICACIONES
PRIVADA
ANEXO N° 3
RELACIÓN DE LOS 246 MEGAPROYECTOS
(FUENTE: GERENCIA DE CONTROL PREVIO Y PROYECTOS DE INVERSIÓN AL 29/11/2017)
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
ASOCIACIÓN
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
99 LÍNEA 4 DEL METRO DE LIMA PÚBLICO
COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
CREACIÓN DEL INSTITUTO DEL NIÑO Y ADOLESCENTE DEL SEGURO SOCIAL
100 ESSALUD PÚBLICO
ESSALUD
PRIVADA
ASOCIACIÓN
OBRAS DE CABECERA Y CONDUCCIÓN PARA EL ABASTECIMIENTO DE AGUA
101 SEDAPAL PÚBLICO
POTABLE PARA LIMA
PRIVADA
ASOCIACIÓN
DISEÑO, CONSTRUCCIÓN, OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO DEL HOSPITAL
103 MINISTERIO DE SALUD PÚBLICO
NACIONAL HIPÓLITO UNANUE
PRIVADA
ASOCIACIÓN
HOSPITAL HUAYCÁN, UBICADO EN EL DISTRITO DE ATE VITARTE, PROVINCIA Y
104 MINISTERIO DE SALUD PÚBLICO
DEPARTAMENTO DE LIMA
PRIVADA
ASOCIACIÓN
106 NUEVO HOSPITAL MILITAR CENTRAL MINISTERIO DE DEFENSA PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
AUTOPISTA INTERNACIONAL DEL NORTE (SULLANA - TALARA, ALTO - MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
107 PÚBLICO
MÁNCORA Y TUMBES - ZARUMILLA) COMUNICACIONES
PRIVADA
MINISTERIO DE VIVIENDA,
CONSTRUCCIÓN Y SANEAMIENTO - ASOCIACIÓN
SISTEMA DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DE LA CUENCA DEL LAGO
108 MUNICIPALIDAD PROVINCIALES DE PÚBLICO
TITICACA
PUNO, ILAVE, DESAGUADERO, JULIACA, PRIVADA
AYAVIRI YUNGUYO AZÁNGARO JULI Y
ASOCIACIÓN
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
109 REHABILITACIÓN INTEGRAL DEL FERROCARRIL HUANCAYO - HUANCAVELICA PÚBLICO
COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
111 SISTEMA INTEGRADO DE TRANSPORTE DE GAS - ZONA SUR DEL PAÍS MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
ASOCIACIÓN
113 NUEVO HOSPITAL DE ALTA COMPLEJIDAD DE CHIMBOTE DE ESSALUD ESSALUD PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
114 NUEVO HOSPITAL DE ALTA COMPLEJIDAD DE PIURA DE ESSALUD ESSALUD PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
115 COAR CENTRO (JUNÍN, PASCO, HUANCAVELICA, CUSCO Y AYACUCHO) MINISTERIO DE EDUCACION PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
CONSTRUCCIÓN DE INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA PARA COLEGIOS EN
116 MINISTERIO DE EDUCACION PÚBLICO
RIESGO DE LIMA METROPOLITANA
PRIVADA
ASOCIACIÓN
CONSTRUCCIÓN, MANTENIMIENTO Y OPERACIÓN DE SERVICIOS MINISTERIO DE EDUCACION - GOBIERNO
117 PÚBLICO
COMPLEMENTARIOS DE CENTROS EDUCATIVOS REGIÓN AYACUCHO REGIONAL AYACUCHO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
INTERVENCIÓN DE COLEGIOS EN RIESGO IDENTIFICADOS POR EL MINEDU EN
118 MINISTERIO DE EDUCACION PÚBLICO
ATE Y SAN JUAN DE LURIGANCHO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
INTERVENCIÓN DE COLEGIOS EN RIESGO IDENTIFICADOS POR EL MINEDU EN
119 MINISTERIO DE EDUCACION PÚBLICO
COMAS Y SAN MARTÍN DE PORRES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
120 CENTRALES HIDROELÉCTRICAS (LLUTA Y LLUCLLA) - MAJES SIGUAS GOBIERNO REGIONAL AREQUIPA PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MUNICIPALIDAD DISTRITAL SANTA
121 PARQUE CIENTÍFICO, TECNOLÓGICO Y SOCIAL DE SANTA MARIA DEL MAR PÚBLICO
MARIA DEL MAR
PRIVADA
ASOCIACIÓN
122 RESERVA FRÍA DE GENERACIÓN - PLANTA PUCALLPA MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
123 RESERVA FRÍA DE GENERACIÓN - PLANTA PUERTO MALDONADO MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
PRESTACIÓN DEL SERVICIO PÚBLICO DE COMUNICACIONES PERSONALES MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
124 PÚBLICO
(PCS) (BANDA A: 1850-1865 MHZ / 1930-1945 MHZ) COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
125 GESTIÓN DEL INSTITUTO NACIONAL DE SALUD DEL NIÑO - SAN BORJA MINISTERIO DE SALUD PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
126 CENTRAL HIDROELÉCTRICA YANANGO MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ANEXO N° 3
RELACIÓN DE LOS 246 MEGAPROYECTOS
(FUENTE: GERENCIA DE CONTROL PREVIO Y PROYECTOS DE INVERSIÓN AL 29/11/2017)
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
ASOCIACIÓN
127 CENTRAL HIDROELÉCTRICA CHIMAY MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
128 CENTRAL HIDROELÉCTRICA LA VIRGEN MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
129 CENTRAL HIDROELÉCTRICA RENOVANDES MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
132 TERMINAL INTERNACIONAL DE CONTENEDORES - CHIMBOTE PÚBLICO
COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
134 CENTRAL TÉRMICA DE QUILLABAMBA MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
135 LÍNEA DE TRANSMISIÓN 220 KV TINTAYA - AZÁNGARO MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
138 NUEVA CONEXIÓN CENTRAL PÚBLICO
COMUNICACIONES
PRIVADA
CARRETERA EMP PE-3N (DV LAS VEGAS) - TARMA - LA MERCED - PTE RAITHER - ASOCIACIÓN
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
139 VILLA RICA - PUERTO BERMUDEZ - VON HUMBOLDT / PTE RAITHER - PÚBLICO
COMUNICACIONES
PICHANAQUI - DV SATIPO - PUERTO OCOPA PRIVADA
ASOCIACIÓN
MINISTERIO DE VIVIENDA,
140 OBRAS DE REGULACIÓN DEL RÍO CHILLÓN PÚBLICO
CONSTRUCCIÓN Y SANEAMIENTO
PRIVADA
ANEXO N° 3
RELACIÓN DE LOS 246 MEGAPROYECTOS
(FUENTE: GERENCIA DE CONTROL PREVIO Y PROYECTOS DE INVERSIÓN AL 29/11/2017)
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
ASOCIACIÓN
SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DE GAS LICUADO DE PETRÓLEO PARA LIMA Y
141 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
CALLAO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
ENLACE 500 KV MANTARO - NUEVA YANANGO - CARAPONGO Y
142 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
SUBESTACIONES ASOCIADAS
PRIVADA
ASOCIACIÓN
ENLACE 500 KV NUEVA YANANGO - NUEVA HUÁNUCO Y SUBESTACIONES
143 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
ASOCIADAS
PRIVADA
ASOCIACIÓN
144 LÍNEA DE TRANSMISIÓN AGUAYTIA - PUCALLPA 138 KV MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MINISTERIO DE AGRICULTURA Y RIEGO -
145 SISTEMA DE AFIANZAMIENTO HÍDRICO EN EL VALLE DE ICA PÚBLICO
GOBIERNO REGIONAL DE ICA
PRIVADA
ASOCIACIÓN
SISTEMA HÍDRICO INTEGRAL DEL VALLE DE CHANCAY - LAMBAYEQUE DE LA MINISTERIO DE AGRICULTURA Y RIEGO -
146 PÚBLICO
REGIÓN LAMBAYEQUE GOBIERNO REGIONAL DE LAMBAYEQUE
PRIVADA
ASOCIACIÓN
148 NUEVO HOSPITAL MILITAR CENTRAL MINISTERIO DE DEFENSA PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MINISTERIO DE COMERCIO EXTERÍOR Y
150 SISTEMA DE TELECABINAS KUELAP PÚBLICO
TURISMO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MINISTERIO DE JUSTICIA Y DERECHOS
151 PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE SEGURIDAD TECNOLÓGICA EN LAS PRISIONES PÚBLICO
HUMANOS
PRIVADA
ASOCIACIÓN
LÍNEA DE TRANSMISIÓN 220 KV MONTALVO - LOS HÉROES Y SUBESTACIONES
152 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
ASOCIADAS
PRIVADA
ASOCIACIÓN
PARA LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS DE TELECOMUNICACIONES Y MINISTERIO DE TRANSPORTE Y
153 PÚBLICO
ASIGNACIÓN DEL BLOQUE A DE LA BANDA 698 - 806 MHZ A NIVEL NACIONAL COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
PARA LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS DE TELECOMUNICACIONES Y MINISTERIO DE TRANSPORTE Y
154 PÚBLICO
ASIGNACIÓN DEL BLOQUE B DE LA BANDA 698 - 806 MHZ A NIVEL NACIONAL COMUNICACIONES
PRIVADA
ANEXO N° 3
RELACIÓN DE LOS 246 MEGAPROYECTOS
(FUENTE: GERENCIA DE CONTROL PREVIO Y PROYECTOS DE INVERSIÓN AL 29/11/2017)
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
ASOCIACIÓN
PARA LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS DE TELECOMUNICACIONES Y MINISTERIO DE TRANSPORTE Y
155 PÚBLICO
ASIGNACIÓN DEL BLOQUE C DE LA BANDA 698 - 806 MHZ A NIVEL NACIONAL COMUNICACIONES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MUNICIPALIDAD METROPOLITANA DE
156 CONEXIÓN LA MOLINA - ANGAMOS PÚBLICO
LIMA
PRIVADA
ASOCIACIÓN
SISTEMA ÚNICO DE RECAUDO ELECTRÓNICO PARA EL TRANSPORTE PÚBLICO
158 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL TRUJILLO PÚBLICO
DE TRUJILLO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
DISEÑO, FINANCIAMIENTO, CONSTRUCCIÓN, OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL
159 PÚBLICO
DEL CENTRO COMERCIAL STRIP MALL INDEPENDENCIA
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
160 CENTRO DEPORTIVO Y COMERCIAL CHINCHAYSUYO PÚBLICO
INDEPENDENCIA
PRIVADA
ASOCIACIÓN
SUMINISTRO DE AGUA TRATADA PARA RIEGO DE PARQUES Y JARDINES DEL
161 MUNICIPALIDAD DISTRITAL JESUS MARIA PÚBLICO
DISTRITO DE JESUS MARIA
PRIVADA
ASOCIACIÓN
MUNICIPALIDAD DISTRITAL SANTA
164 UNIVERSIDAD DE CIENCIAS GASTRONÓMICAS, TURISTICAS Y AMBIENTALES PÚBLICO
MARIA DEL MAR
PRIVADA
ASOCIACIÓN
165 CENTRO CÍVICO REGIONAL GOBIERNO REGIONAL MOQUEGUA PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
ESTACIONAMIENTOS EN EL DAMERO DE GAMARRA DIVINO GAMARRA:
166 MUNICIPALIDAD DISTRITAL LA VICTORIA PÚBLICO
DIVINO GAMARRA Y BAUZATE Y MEZA
PRIVADA
ASOCIACIÓN
OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO DEL PROYECTO EL CHACO LA PUNTILLA LOTE
167 MUNICIPALIDAD DISTRITAL PARACAS PÚBLICO
E
PRIVADA
ASOCIACIÓN
168 CENTRO MÉDICO MUNICIPAL DE SURQUILLO MUNICIPALIDAD DISTRITAL SURQUILLO PÚBLICO
PRIVADA
ANEXO N° 3
RELACIÓN DE LOS 246 MEGAPROYECTOS
(FUENTE: GERENCIA DE CONTROL PREVIO Y PROYECTOS DE INVERSIÓN AL 29/11/2017)
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
ASOCIACIÓN
CONSTRUCCIÓN, OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO DEL TERMINAL TERRESTRE
169 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL TRUJILLO PÚBLICO
DE PASAJEROS DE LA CIUDAD DE TRUJILLO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
170 CENTRO COMERCIAL Y DE ESPARCIMIENTO HUÁNUCO PUELLES MUNICIPALIDAD PROVINCIAL HUÁNUCO PÚBLICO
PRIVADA
ASOCIACIÓN
LÍNEA DE TRANSMISIÓN POMACOCHA - CARHUAMAYO 220 KV Y
171 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
SUBESTACIONES ASOCIADAS
PRIVADA
ASOCIACIÓN
PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUA MARIA REICHE PARA EL RIEGO DE
172 MUNICIPALIDAD DISTRITAL MIRAFLORES PÚBLICO
PARQUES Y JARDINES DEL DISTRITO DE MIRAFLORES
PRIVADA
ASOCIACIÓN
REFORZAMIENTO DEL SISTEMA NORTE CON UN SEGUNDO CIRCUITO DE
173 MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS PÚBLICO
TRANSMISIÓN 220 KV ENTRE TALARA Y PIURA
PRIVADA
INSTALACIÓN DE BANDA ANCHA PARA LA CONECTIVIDAD INTEGRAL Y MTC - FONDO DE INVERSIÓN EN INVERSIÓN
174
DESARROLLO SOCIAL DE LA REGIÓN CAJAMARCA TELECOMUNICACIONES PRIVADA
INSTALACIÓN DE BANDA ANCHA PARA LA CONECTIVIDAD INTEGRAL Y MTC - FONDO DE INVERSIÓN EN INVERSIÓN
175
DESARROLLO SOCIAL DE LA REGIÓN CUSCO TELECOMUNICACIONES PRIVADA
INSTALACIÓN DE BANDA ANCHA PARA LA CONECTIVIDAD INTEGRAL Y MTC - FONDO DE INVERSIÓN EN INVERSIÓN
176
DESARROLLO SOCIAL DE LA REGIÓN HUANCAVELICA TELECOMUNICACIONES PRIVADA
INSTALACIÓN DE BANDA ANCHA PARA LA CONECTIVIDAD INTEGRAL Y MTC - FONDO DE INVERSIÓN EN INVERSIÓN
177
DESARROLLO SOCIAL EN LA REGIÓN APURÍMAC TELECOMUNICACIONES PRIVADA
CONECTIVIDAD INTEGRAL EN BANDA ANCHA PARA EL DESARROLLO SOCIAL MTC - FONDO DE INVERSIÓN EN INVERSIÓN
178
DE LA ZONA NORTE DEL PAÍS - REGIÓN LAMBAYEQUE TELECOMUNICACIONES PRIVADA
INSTALACIÓN DE BANDA ANCHA PARA LA CONECTIVIDAD INTEGRAL Y EL MTC - FONDO DE INVERSIÓN EN INVERSIÓN
179
DESARROLLO SOCIAL EN LA REGIÓN AYACUCHO TELECOMUNICACIONES PRIVADA
INSTALACIÓN DE BANDA ANCHA PARA LA CONECTIVIDAD INTEGRAL Y MTC - FONDO DE INVERSIÓN EN INVERSIÓN
181
DESARROLLO SOCIAL DE LA REGIÓN PIURA TELECOMUNICACIONES PRIVADA
INSTALACIÓN DE BANDA ANCHA PARA LA CONECTIVIDAD INTEGRAL Y MTC - FONDO DE INVERSIÓN EN INVERSIÓN
182
DESARROLLO SOCIAL DE LA REGIÓN TUMBES TELECOMUNICACIONES PRIVADA
ANEXO N° 3
RELACIÓN DE LOS 246 MEGAPROYECTOS
(FUENTE: GERENCIA DE CONTROL PREVIO Y PROYECTOS DE INVERSIÓN AL 29/11/2017)
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
INSTALACIÓN DE BANDA ANACHA PARA LA CONECTIVIDAD INTEGRAL Y MTC - FONDO DE INVERSIÓN EN INVERSIÓN
183
DESARROLLO SOCIAL DE LA REGIÓN AMAZONAS TELECOMUNICACIONES PRIVADA
INSTALACIÓN DE BANDA ANACHA PARA LA CONECTIVIDAD INTEGRAL Y MTC - FONDO DE INVERSIÓN EN INVERSIÓN
184
DESARROLLO SOCIAL DE LA REGIÓN ICA TELECOMUNICACIONES PRIVADA
INSTALACIÓN DE BANDA ANACHA PARA LA CONECTIVIDAD INTEGRAL Y MTC - FONDO DE INVERSIÓN EN INVERSIÓN
185
DESARROLLO SOCIAL DE LA REGIÓN LIMA TELECOMUNICACIONES PRIVADA
INSTALACIÓN DE BANDA ANACHA PARA LA CONECTIVIDAD INTEGRAL Y MTC - FONDO DE INVERSIÓN EN INVERSIÓN
186
DESARROLLO SOCIAL DE LA REGIÓN MOQUEGUA TELECOMUNICACIONES PRIVADA
INSTALACIÓN DE BANDA ANACHA PARA LA CONECTIVIDAD INTEGRAL Y MTC - FONDO DE INVERSIÓN EN INVERSIÓN
187
DESARROLLO SOCIAL DE LA REGIÓN TACNA TELECOMUNICACIONES PRIVADA
INSTALACIÓN DE BANDA ANACHA PARA LA CONECTIVIDAD INTEGRAL Y MTC - FONDO DE INVERSIÓN EN INVERSIÓN
188
DESARROLLO SOCIAL DE LA REGIÓN PUNO TELECOMUNICACIONES PRIVADA
INSTALACIÓN DE BANDA ANACHA PARA LA CONECTIVIDAD INTEGRAL Y MTC - FONDO DE INVERSIÓN EN INVERSIÓN
189
DESARROLLO SOCIAL DE LA REGIÓN JUNÍN TELECOMUNICACIONES PRIVADA
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
198 CONSTRUCCIÓN DE LA VÍA COSTA VERDE - TRAMO CALLAO GOBIERNO REGIONAL DEL CALLAO OBRA PUBLICA
200 MEJORAMIENTO DE RIEGO Y GENERACIÓN HIDROENERGÉTICO ALTO PIURA GOBIERNO REGIONAL PIURA OBRA PUBLICA
MINISTERIO DE VIVIENDA,
208 INSTALACIÓN DE UN CENTRO DE CONVENCIONES EN LIMA - PERÚ OBRA PUBLICA
CONSTRUCCIÓN Y SANEAMIENTO
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
218 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA JUANJUI - TOCACHE MTC - PROVIAS NACIONAL OBRA PUBLICA
220 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA AYACUCHO - ABANCAY MTC - PROVIAS NACIONAL OBRA PUBLICA
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
228 INTEGRACIÓN VIAL TACNA - LA PAZ MTC - PROVIAS NACIONAL OBRA PUBLICA
230 PROYECTO ESPECIAL - XVIII JUEGOS PANAMERICANOS 2019 MINISTERIO DE EDUCACIÓN OBRA PUBLICA
231 PROYECTO DE MODERNIZACIÓN REFINERIA DE TALARA PETRÓLEOS DEL PERÚ - PETROPERÚ OBRA PUBLICA
CONSTRUCCIÓN - REGULACIÓN DE LAS AGUAS DEL RÍO CHONTA MEDIANTE MUNICIPALIDAD PROVINCIAL
236 OBRA PUBLICA
LA PRESA CHONTA, PROVINCIA CAJAMARCA - CAJAMARCA CAJAMARCA
238 IRRIGACIÓN DE LA MARGEN DERECHA DEL RÍO TUMBES GOBIERNO REGIONAL TUMBES OBRA PUBLICA
ANEXO N° 3
RELACIÓN DE LOS 246 MEGAPROYECTOS
(FUENTE: GERENCIA DE CONTROL PREVIO Y PROYECTOS DE INVERSIÓN AL 29/11/2017)
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
242 MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA OYON - AMBO MTC - PROVIAS NACIONAL OBRA PUBLICA
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
29 AMPLIACIÓN Y MEJORAMIENTO DEL HOSPITAL DE MOQUEGUA. GOBIERNO REGIONAL MOQUEGUA OBRA PÚBLICA
30 MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA YANAHUANCA - CERRO DE PASCO. GOBIERNO REGIONAL PASCO OBRA PÚBLICA
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y
56 REHABILITACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA IMPERIAL PAMPAS. OBRA PÚBLICA
COMUNICACIONES
ANEXO N° 5
RELACIÓN DE LOS 145 GRANDES PROYECTOS
(FUENTE: GERENCIA DE CONTROL PREVIO Y PROYECTOS DE INVERSIÓN AL 29/11/2017)
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
SERVICIO DE CONSERVACIÓN VIAL POR NIVELES DE SERVICIO DE LA
CARRETERA ASFALTADA PANAMERICANA SUR, TRAMOS: ATICO - DV. QUILCA -
71 MTC - PROVÍA NACIONAL SERVICIO
LA REPARTICION, DV. MATARANI - PTE. MONTALVO Y DV. ILO - PTE.
CAMIARA.
SERVICIO DE CONSERVACIÓN VIAL POR NIVELES DE SERVICIO DE LA RED VIAL
ASFALTADA DE LA CARRETERA CUSCO - PISAC, URCOS - LA RAYA, URUBAMBA -
72 MTC - PROVÍA NACIONAL SERVICIO
CHINCHEROS - CACHIMAYO Y YAURI - SAN GENARO - SICUANI Y HUARCAPAY -
HUAMBUTIO - PISAC - ALFAMAYO - QUILLABAMBA
CONTRATACIÓN DEL SERVICIO DE GESTIÓN Y CONSERVACIÓN VIAL POR
NIVELES DE SERVICIO DEL CORREDOR VIAL AYACUCHO TAMBILLO EMP. PE- 3S
73 MTC - PROVÍA NACIONAL SERVICIO
(OCROS) Y EMP. PE - 32 A (CHALCO) - PAMPA CANGALLO - DV. CARAPO -
HUANCASANCOS - LLAUTA - PALPA.
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
89 MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA PUENTE PAUCARTAMBO - OXAPAMPA. MTC - PROVÍA NACIONAL OBRA PÚBLICA
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
SERVICIO DE GESTIÓN Y CONSERVACIÓN VIAL POR NIVELES DE SERVICIO DEL
CORREDOR VIAL EMP. PE-5N (EL REPOSO) – DURAN - PUENTE WAWICO –
99 PUENTE NIEVA – SARAMIRIZA y PUENTE WAWICO – URAKUSA – SANTA MTC - PROVÍA NACIONAL SERVICIO
MARIA DE NIEVA – SARAMIRIZA y JUAN VELASCO ALVARADO - Emp. PE-5NC
(NUEVO SEASME)
SERVICIO DE MANTENIMIENTO PERIÓDICO Y RUTINARIO DE LA CARRETERA
100 CENTRAL DV. CERRO DE PASCO - TINGO MARIA Y EMP. 5N (PUENTE MTC - PROVÍA NACIONAL SERVICIO
PUMAHUASI).
104 MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA DESVIO SAMBARAY - PUENTE ECHARATI. GOBIERNO REGIONAL CUSCO OBRA PÚBLICA
109 DRENAJE PLUVIAL DE LA CIUDAD DE JULIACA. GOBIERNO REGIONAL PUNO OBRA PÚBLICA
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE SALUD EN EL HOSPITAL TOCACHE, PROYECTO ESPECIAL HUALLAGA CENTRAL
126 OBRA PÚBLICA
PROVINCIA DE TOCACHE-REGIÓN SAN MARTÍN. Y BAJO MAYO
ANEXO N° 5
RELACIÓN DE LOS 145 GRANDES PROYECTOS
(FUENTE: GERENCIA DE CONTROL PREVIO Y PROYECTOS DE INVERSIÓN AL 29/11/2017)
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
137 AMPLIACIÓN DE LA FRONTERA AGRÍCOLA LOMASD E ILO-MOQUEGUA GOBIERNO REGIONAL MOQUEGUA OBRA PÚBLICA
139 PASOS DE FRONTERA DESAGUADERO (PERÚ - BOLIVIA) MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES OBRA PÚBLICA
140 CONTINUACIÓN Y CULMINACIÓN DEL PROYECTO DE IRRIGACIÓN AMOJAO MINISTERIO DE AGRICULTURA Y RIEGO OBRA PÚBLICA
ANEXO N° 5
RELACIÓN DE LOS 145 GRANDES PROYECTOS
(FUENTE: GERENCIA DE CONTROL PREVIO Y PROYECTOS DE INVERSIÓN AL 29/11/2017)
FORMAS DE
N° PROYECTO ENTIDAD
INVERSIÓN
MINISTERIO DE VIVIENDA,
141 NUEVA CIUDAD DE BELÉN OBRA PÚBLICA
CONSTRUCCIÓN Y SANEAMIENTO
MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS CRÍTICOS Y DE CONSULTA EXTERNA DEL MINISTERIO DEL INTERIOR - DIRECCIÓN
144 OBRA PÚBLICA
HOSPITAL NACIONAL PNP LUIS N. SAENZ, JESUS MARIA - LIMA. GENERAL DE INFRAESTRUCTURA
1,646 GOBIERNOS LOCALES A SER VISITADOS POR LAS CONTRALORÍAS REGIONALES EN EL PERIODO 2018 - 2024
ABANCAY 6 23 24 24 26 26 25 154
AREQUIPA 14 26 27 27 31 32 31 188
AYACUCHO 6 22 23 23 25 25 24 148
CAJAMARCA 6 31 31 32 34 33 33 200
CALLAO 1 0 0 0 1 0 0 2
CERRO DE PASCO 0 5 6 6 6 6 5 34
CHACHAPOYAS 2 26 26 27 28 27 26 162
CHICLAYO 11 11 13 13 17 16 15 96
CHIMBOTE 6 18 19 20 22 21 20 126
CUSCO 17 22 23 23 29 28 28 170
HUANCAVELICA 6 29 30 31 33 32 31 192
HUANCAYO 15 35 35 35 40 40 40 240
HUÁNUCO 6 22 22 23 25 24 24 146
HUARAZ 8 32 32 33 35 35 35 210
ICA 12 20 22 22 26 26 24 152
IQUITOS 6 9 10 11 13 12 11 72
LIMA METROPOLITANA 3 2 2 4 4 4 3 22
MOQUEGUA 4 4 4 4 6 6 4 32
MOYOBAMBA 6 23 24 24 26 26 25 154
PIURA 11 12 13 14 17 17 16 100
PUCALLPA 0 4 4 5 5 4 4 26
PUERTO MALDONADO 2 2 3 3 4 3 3 20
PUNO 6 30 32 32 34 34 32 200
TACNA 5 6 5 6 8 8 6 44
TRUJILLO 15 17 17 18 23 22 22 134
TUMBES 2 3 3 2 4 4 2 20
Denominación de la auditoría:
Es el título de la auditoría que hace referencia a la materia a examinar, la cual puede ser una obra, un
proceso, un rubro, una transacción.
Ejemplo: Auditoría de cumplimiento a la Municipalidad Distrital de Jesús María – Proceso de
Exoneración N° xxxx al Programa del Vaso de Leche, periodo 2015.
Justificación:
Es la fundamentación que respalda la importancia de realizar la auditoría de cumplimiento, basándose
en los lineamientos de política para el planeamiento de control.
Para la sumilla:
Es el encabezamiento de cada punto de atención, y considerará los posibles elementos de condición y
efecto.
Indicar el posible perjuicio económico, impacto social o ambiental, de ser el caso.
Para el desarrollo:
Redactar la posible condición de modo afirmativo, en tanto se cuente con la evidencia.
Ejemplo: Se otorgó la buena pro, se pagó, se aprobó la liquidación de obra, la obra se encuentra
paralizada, etc.
Redactar el posible perjuicio económico, impacto social o ambiental, en modo condicional, en tanto no
se cuente con la evidencia.
Ejemplo: habría, ocasionaría, limitaría, etc.
Objetivo General:
Descripción objetiva y concisa de lo que se pretende alcanzar con la auditoría de cumplimiento.
Constituyen la dirección y los resultados que se desean lograr en la auditoría.
Objetivos Específicos
Describir brevemente lo que se pretende alcanzar.
Estos objetivos deben estar comprendidos dentro del marco del objetivo general.
Periodo de ejecución:
Fechas de inicio y término del desarrollo de la auditoría de cumplimiento: Del dd/mm/aaaa al
dd/mm/aaaa.
Fecha
Firma
Nombres y apellidos del Jefe del OCI