DIPLOMADO- APLICACION PACTICA DE EXCEL EN PROCESOS FINANCIEROS Y ADMINISTRATIVOS

INSTRUCCIONES:
Se hace entrega de un formato balance, de la Empresa COMERCIALIZADORA LA ISLA LTDA

Se debe realizar sumas de forma vertical en cada uno de los grupos de cuentas del Activo, Pasivo y Patrimonio

Al final se debe cumplir la Ecuacion Contable

ACTIVO ES IGUAL A: PASIVO MAS PATRIMONIO

ACTIVO .= PASIVO + PATRIMONIO

EN LA HOJA ANALISIS BALANCE

Se deben consolidar los datos que reposan en las hojas:
Contiene informacion del estado de las obligaciones que

Obligaciones Financieras deben clasificarse una parte corriente y otra parte no

corriente para cada uno de los años

Contiene informacion del estado de las las cuentas

Lista de bancos
bancarias existentes y sus saldos para cada uno de los años
Contiene informacion del estado de las las cuentas por

Cuentas Por Cobrar cobrar y sus saldos para cada tercero por los años

referenciados
Contiene informacion del estado de del inventario y su

Inventario
saldo en unidades y valos para los años 2018, 2019 y 2020
Contiene informacion del estado de los terrenos a nombre

Terrenos
de la sociedad para los años 2018, 2019 y 2020

Se deben agrupar los valores asI:

Activos corrientes
Caja
Bancos
Inversiones El Total Activo Corriente es la suma de todos las cuentas
Cuentas por cobrar que la componen- iniciando en caja y terminando en Otros
Activos corrientes
Inventarios
Gastos pagados por anticipado
Otros activos corrientes

Total Activos corrientes

Activos no corrientes
Terrenos
Edificios
Local Comercial
Maquinaria y Equipo
El Total Activo No Corriente es la suma de todos las
Equipo de Computo cuentas que la componen- iniciando en la cuenta de
terrenos y terminando en Otros Activos No corrientes
Menos: Depreciación acumulada
Intangibles
Otros activos no corrientes
 terrenos y terminando en Otros Activos No corrientes

Total Activos no corrientes

DIPLOMADO- APLICACION PACTICA DE EXCEL EN PROCESOS FINANCIEROS Y ADMINISTRATIVOS

INSTRUCCIONES:

Total Activos Es la suma de:

Total Activos corrientes

Total Activos no corrientes

Pasivo corriente
Cuentas por pagar comerciales
Préstamos Bancarios Rotativos
Sobregiros Bancarios
El Total Pasivo Corriente es la suma de todas las cuentas
Obligaciones Financieras a Corto Plazo que la componen- iniciando en Cuentas por Pagar
Comerciales y terminando en Otros Pasivos Corrientes
Tributos por pagar
Otros pasivos corrientes

Total pasivos corrientes

Total pasivos no corrientes

Obligaciones Financieras a largo plazo
Otros pasivos no corrientes
Total pasivos no corrientes
El Total Pasivo No Corriente es la suma de todos las
cuentas que la componen- iniciando en la cuenta de
Obligaciones Financieras a Largo Plazo y terminando en
otros Pasivos No corrientes

Total Pasivos Es la suma de:

Total pasivos corrientes

Total pasivos no corrientes

PATRIMONIO
Acciones comunes
Capital adicional
Acciones preferentes
El Total Patrimonio Neto es la suma de todas las cuentas
Utilidades Acumuladas que la componen- iniciando en Acciones Comunes y
terminando en Otras Cuentas del Patrimonio
Utilidad del Ejercicio
Otras cuentas del patrimonio

Total Patrimonio Neto

Total Pasivo y Patrimonio Es la suma de:

Total Pasivos
Total Patrimonio Neto

DOCENTE: ANDRES AVELINO MEZA VILLARREAL

 Análisis de Estados Financieros

Nombre de la empresa : COMERCIALIZADORA LA ISLA LTDA

Años de Análisis 2,020 2,019

BALANCE GENERAL Monto Actual por Estado Financiero

ACTIVOS
Activos corrientes
Caja 145,145,000 165,359,000
Bancos
Inversiones 849,500,000 650,000,000
Cuentas por cobrar
Inventarios
Gastos pagados por anticipado 254,000,000 658,000,000
Otros activos corrientes 4,160,000 65,321,000
Total Activos corrientes

Activos no corrientes
Terrenos
Edificios 1,406,250,000 1,254,250,000
Local Comercial 315,000,000 362,250,000
Maquinaria y Equipo 248,000,000 285,200,000
Equipo de Computo 173,500,000 199,525,000
Menos: Depreciación acumulada -116,001,000 -133,401,150
Intangibles 65,000,000 74,750,000
Otros activos no corrientes 154,000 177,706
Total Activos no corrientes 370,653,000 426,251,556

Total Activos 370,653,000 426,251,556

PASIVO
Pasivo corriente
Cuentas por pagar comerciales 34,500,000 38,500,000
Préstamos Bancarios Rotativos 25,000,000 55,967,000
Sobregiros Bancarios 34,500,000 0
Obligaciones Financieras a Corto Plazo 94,000,000 94,467,000
Tributos por pagar 15,652,000 9,350,000
Otros pasivos corrientes 0 0
Total pasivos corrientes 109,652,000 103,817,000

Total pasivos no corrientes

Obligaciones Financieras a largo plazo
Otros pasivos no corrientes 0 0

Total pasivos no corrientes 0

Total Pasivos 109,652,000 103,817,000

PATRIMONIO
Acciones comunes 1,500,000,000 1,500,000,000
Capital adicional 0
Acciones preferentes 250,000,000 200,000,000
Utilidades Acumuladas 349,500,000 176,500,000
Utilidad del Ejercicio 134,668,562 173,000,000
Otras cuentas del patrimonio

Total Patrimonio Neto 2,234,168,562 2,049,500,000

Total Pasivo y Patrimonio 2,343,820,562 2,153,317,000

ECUACION CONTABLE
Activo = Pasivo + Patrimonio -1,973,167,562 -1,727,065,444

Revisión -1,973,167,562 -1,727,065,444

ok ok
A LA ISLA LTDA

2,018
tado Financiero

132,000,000

550,000,000

385,000,000
6,500,000

1,638,000,000
393,750,000
310,000,000
216,232,582
-145,001,250
81,250,000
192,500
462,673,832

462,673,832

115,000,000
47,572,000
0
162,572,000
 5,637,000
0
168,209,000

168,209,000

1,500,000,000

0
98,000,000
78,500,000

1,676,500,000

1,844,709,000

-1,382,035,168

-1,382,035,168

ok
 COMERCIALIZADORA LA ISLA LTDA

AÑO 2020 2019

BANCO OCCIDENTE 154,890,000 185,868,000
BANCO BOGOTA 115,000,000 138,000,000
BANCO DAVIVIENDA 1,540,000,000 1,848,000,000
BANCO POPULAR - -

PARCIAL 1,809,890,000 2,171,868,000

CORTO PLAZO 25% 452,472,500 2,171,868,000

LARGO PLAZO 75% 1,357,417,500.00 1,628,901,000.00

TOTAL DEUDA 1,809,890,000.00 3,800,769,000.25

ORA LA ISLA LTDA

2018
201,357,000
149,500,000
2,002,000,000
-

2,352,857,000

588,214,250

1,764,642,750.00

2,352,857,000.00
 COMERCIALIZADORA LA ISLA LTDA

AÑO 2018
BANCO OCCIDENTE 2,650,000.00
BANCO BOGOTA 3,450,000.00
BANCO DAVIVIENDA 10,001,000.00
BANCO POPULAR 125,000,000.00
141,101,000.00
MERCIALIZADORA LA ISLA LTDA

2019 2020
17,650,000.00 21,150,000.00
18,450,000.00 - 34,500,000.00
25,001,000.00 28,501,000.00
140,000,000.00 143,500,000.00
201,101,000.00 158,651,000.00
 COMERCIALIZADORA LA ISLA

NOMBRE DEL TERCERO RUT

CAMPO PEREZ ARMANDO MICHEL 1,129,572,839
BARRIOS PEREZ ZULY MARGARITA 22,479,990
RODRIGUEZ PEREZ FABIOLA BERNARDA 32,668,195
CASTRILLON IGLESIAS YAZMIN PATRICIA 22,516,311
CORDERO CORTES JOSIE DAVID 1,129,509,728
ALFONSO ACEVEDO HEYDI TATIANA 55,224,208
DUQUE LASCARRO FERNANDO CESAR 72,181,696
GONZALEZ ACOSTA DILFREDO MARIO 80,845,402
LEONES RICO ELVIRA ISABEL 32,651,141
PEREZ GUTIERREZ MILENA DEL CARMEN 32,890,499
DE LA HOZ IBAÑEZ CRISTINA B 32,789,559
MOLINARES MEZA MARLENE ISABEL 22,528,066
GUTIERREZ DONADO ONOFRE ANTONIO 72,043,455
ALIZADORA LA ISLA LTDA

2020 2019 2018

6,500,000 11,000,000 15,000,000
7,020,000 0.00 16,200,000
7,581,600 12,830,400 17,496,000
8,188,128 13,856,832 0.00
0.00 14,965,379 20,407,334
9,550,632 16,162,609 0.00
10,314,683 0.00 23,803,115
11,139,858 18,852,067 25,707,364
0.00 20,360,232 0.00
12,993,530 21,989,051 29,985,069
14,033,012 23,748,175 0.00
0.00 25,648,029 34,974,585
16,368,106 27,699,871 0.00

103,689,550 207,112,645 183,573,468

 COMERCIALIZAD

VALOR
NOMBRE DEL ARTICULO UNIDAD UNITARIO
Philips metal halide 150w ov clara 40-PHILIPS METAL HALIDE 150W OV CLARA Unidad 15,600
Bombillo mh 1000w ovoide-BOMBILLO MH 1000W OVOIDE Unidad 16,380
Gen. Elect metal halide 250w ov fos e40-GEN. ELECT METAL HALIDE 250W OV Unidad 17,199
Philip m h 400w hpi-t plus tubular e40-PLUS TUBULAR E40 Unidad 18,059
Philip metal halide 250w tubul clara e40-250W TUBUL CLARA E40 Unidad 18,962
Philip metal halide 400w ov fos e40-PHILIP METAL HALIDE 400W OV FOS E40 Unidad 19,910
Philips 250w sodio tubular clara e 40-PHILIPS 250W SODIO TUBULAR CLARA E Unidad 20,905
Philips 400w sodio tubular clara e 40-PHILIPS 400W SODIO TUBULAR CLARA E Unidad 21,951
Philips metal halide 175w ov fosf e-40-PHILIPS METAL HALIDE 175W OV FOSF Unidad 23,048
Bombillo de sodio 70w 220 tubular-BOMBILLO DE SODIO 70W 220 TUBULAR Unidad 24,201
Bombillo hpi-y plus-BOMBILLO HPI-Y PLUS Unidad 25,411
Cable 2x18-CABLE 2X18 Unidad 26,681
Carcaza reflector 400wats-CARCAZA REFLECTOR 400WATS Unidad 28,015
COMERCIALIZADORA LA ISLA LTDA
2020 2019 2018

CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD

152 2,371,200 142 2,215,200 132

145 2,375,100 135 2,211,300 125
145 2,493,855 135 2,321,865 125
85 1,535,011 75 1,354,421 65
36 682,628 26 493,009 16
90 1,791,899 80 1,592,799 70
55 1,149,802 45 940,747 35
71 1,558,504 61 1,338,997 51
124 2,857,990 114 2,627,507 104
383 9,268,876 373 9,026,869 363
210 5,336,259 200 5,082,151 190
78 2,081,141 68 1,814,328 58
64 1,792,983 54 1,512,829 44

9,457,794 8,595,796
2018

VALOR

2,059,200
2,047,500
2,149,875
1,173,832
303,390
1,393,699
731,692
1,119,489
2,397,024
8,784,861
4,828,044
1,547,515
1,232,676

7,733,797
 COMERCIALIZADORA LA ISLA

NOMBRE DEL TERCERO MATRICULA

TERRENO 1 450-125832
TERRENO 2 450-125838
TERRENO 3 450-1658237
TERRENO 4 450-205364
TERRENO 5 450-115010
TERRENO 6 450-101101
ALIZADORA LA ISLA LTDA

2020 2019 2018

125,000,000 121,200,000 114,700,000
132,400,000 128,600,000 122,100,000
115,000,000
85,200,000 81,400,000 74,900,000
154,000,000 150,200,000
28,950,000

640,550,000 481,400,000 311,700,000