Rating Comercial Clientes Pymes

Empresa

Identificar cual es el giro de la empresa y desde cuando opera

(antigüedad). Solicitar detalle de sus cliente y sus cuentas por cobrar,
con ello vemos, concentración y plazo promedio de cobro.
Detalle proveedores
Competidores relevantes, Barreras de Entrada y Salida
Mayores antecedentes cualitativos de mercado que proporcionen una
ventaja competitiva
 Socios

Detallar como esta conformada la sociedad, participaciones

Detalle en patrimonio, ingresos y deuda.
Si los socios poseen sociedades relacionadas, se debe detallar que
tipo de empresa es y su participación distinguiendo si forma GRUPO.
Detallar quienes son los Directores de la Empresa (Gerente de
Administración, Finanzas, ETC) que controlan el funcionamiento de la
empresa.
• Se recomienda siempre solicitar si tenemos más de una empresa en
grupo una Malla Grupal.
 Endeudamiento
Distinguir e identificar claramente Riesgos en el Banco donde se opera:
endeudamiento de la empresa ya sea Línea de Capital de Trabajo (LCC) o
créditos Corto Plazo (CP) o Largo Plazo (LP).
Detallar SIEMPRE LCC tiene con toda la Banca, sus condiciones,
productos Boletas de Garantía, Factoring, ETC, rotación y garantía.
Detallar deudas de CP, amortización (cuotas), fecha de otorgamiento y
extinción, destino fondos y condiciones de garantía.
Detalle deudas LP, amortización (cuotas) fecha de otorgamiento y
extinción, destino fondos y condiciones de garantía.
SIEMPRE se debe detallar y desglosar deudas SBIF a la fecha presentación
operación, de esta forma sabremos que %de utilización tiene sus líneas
globales.

Detalle deuda factoring Detalle deuda leasing cuotas, amortización, fecha

otorgamiento y extinción, destino fondos
 Cifras Financieras
EXPLICACION RELEVANTE A PARTIDAS DE ESTADO DE
RESULTADOS, TALES COMO:
Aumento/Disminución Ventas, respecto a período anterior, comparar un
año con otro.
Aumento/Disminución, márgenes operacionales, respecto a periodo
anterior, por que se explican??, Aumento/Disminución Costos
operacionales, Gastos de Administración y Ventas.
Aumento/Disminución margen neto, utilidad final porque está dada:
Ingresos operacionales??, otros ingresos??? Estos últimos deben
explicarse SIEMPRE a que corresponden y si son permanentes en el
tiempo.
Explicación partidas relevantes: otros gastos fuera explotación, elevada
corrección monetaria, depreciación, etc...
SE REQUIERE SIEMPRE UNA EXPLICACIÓN A LAS PRINCIPALES
VARIACIONES. SENALAR NUMEROS NO SIGNIFICA APORTE. ESTO
ULTIMO PUEDE LEERSE EN BCE.
 Cifras financieras

Explicación partidas relevantes: otros gastos fuera explotación, elevada

corrección monetaria, depreciación, etc...
SE REQUIERE SIEMPRE UNA EXPLICACIÓN A LAS PRINCIPALES
VARIACIONES. SENALAR NUMEROS NO SIGNIFICA APORTE. ESTO
ULTIMO PUEDE LEERSE EN BCE.
 Carga financiera v/s GIF

SE DEBE ANALIZAR SI LA ACTUAL CARGA FINANCIERA Y

PROPUESTA ES CUBIERTA CON SU GIF.
 Toda operación largo plazo, debe necesariamente tener un análisis de
la GIF
 Desglose de carga financiera de operaciones largo plazo tanto
Bancos, leasing proveedores, o bien socios. Incorporando carga
financiera operación nueva.
 Explicar exigibilidad deuda largo plazo de socios, si se capitalizará en
un futuro.
 Patrimonio
Análisis patrimonio de la empresa y como se compone este:
1.- Capital pagado: explicar variaciones, si aumenta necesariamente debe
estar escriturado y se debe solicitar última modificación.
2.- Reservas: a que corresponden, explicar...
3.- Utilidades Retenidas: se capitalizarán corto, mediano plazo?.
4.- Política de retiros, a cuanto asciende y en que se reinvierten. Si tenemos
una empresa que retira 100% de sus utilidades necesariamente se debe
saber en que está gastando la plata.
Respaldo patrimonial: contrapartida en activo:
1.- C x C: calidad de estas, deudores, plazo promedio de cobro,
concentración.
2.- Existencia: grado obsolescencia, rotación, que tiene en sus inventarios
y que tan líquidos son
3.- A. Fijo: terrenos, edificaciones, maquinarias: calidad de estos y deuda
comprometida.
 Patrimonio

3.- A. Fijo: terrenos, edificaciones, maquinarias: calidad de estos y deuda

comprometida
4.- Inversiones EERR, a quien corresponden, necesariamente se debe
contar Balance de empresas
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recuperación, ciclo operacional