TEXTIL GLOBAL S.A.

ESTANDARES DE CONSUMO DE MATERIA PRIMA POR CADA UNIDAD A PRODUCIR

MATERIALES VALOR
TELA 6,250.00
EMPAQUE 100.00
BOTONES 200.00
AGUJAS 100.00
HILOS 6.00
CAJAS 24.50
ETIQUETAS 20.00
PAÑO DE DACRON 5,300.00
TOTAL MATERIA PRIMA
MANO DE OBRA 186.96
MATERIA PRIMA MAS MANO DE OBRA

COSTO EN MANO DE OBRA DIRECTA POR PROCESO

OPERARIOS
M.O.D.
PRS.SOCIALES, SEGURIDAD SOCIAL Y PARAFISCALES
TOTAL MES
UND. PRODU.
VALOR UNIDAD

RESUMEN COSTOS Y GASTOS

VALOR MATERIA PRIMA

VALOR MANO DE OBRA
TOTAL COSTO VARIABLE
TOTAL COSTO VARIABLE
COSTOS FIJOS AL AÑO
GASTOS FIJOS AL AÑO
GASTO DE OPERACIÓN VARIABLE UNITARIO

PRECIO DE VENTA $ 31,990

MARGEN DE CONTRIBUCIÓN $ 15,043
PUNTO DE EQUILIBRIO OPERATIVO $ 5,089

COSTOS 2013

M.O.D. $ 14,784,000
Arrendamientos $ 4,800,000
Cesantias $ 1,231,507
Int.Cesantias $ 147,781
Prima $ 1,231,507
Vacaciones $ 616,493
Aportes seguridad social $ 3,112,357
Parafiscales $ 591,360
Depreciacion Maquinaria $ 1,000,000
Servicios $ 2,053,536
Diversos $ 1,289,280
TOTAL $ 30,857,821

COSTO M.O.D. MENSUAL

M.O.D. $ 1,232,000
Cesantias $ 102,626
Int.Cesantias $ 12,315
Prima $ 102,626
Vacaciones $ 51,374
Aportes seguridad social $ 259,363
Parafiscales $ 49,280
TOTAL $ 1,809,584

ACTIVO FIJO
EQUIPO DE OFICINA $ 1,036,900
MUEBLES Y ENSERES $ 2,013,904
LOCAL $ 150,000,000
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 10,000,000
TOTAL $ 163,050,804
S.A.

POR CADA UNIDAD A PRODUCIR

MEDIDA VALOR TOTAL

2,5 mts 6,250.00
1 100.00
7 200.00
2 100.00
1 6.00
1 24.50
1 20.00
1.3 5,300.00
12,001
186.96 186.96
$ 12,187

CTA POR PROCESO

MES
$ 1,232,000
$ 577,584
$ 1,809,584
$ 9,679
$ 187

GASTOS

$ 12,000.50
$ 187
$ 12,187
 $ 12,187
$ 30,857,821
$ 45,691,532
4,760

2014 2015

$ 15,523,200 $ 16,454,592
$ - $ -
$ 1,293,083 $ 1,370,668
$ 155,170 $ 164,480
$ 1,293,083 $ 1,370,668
$ 647,317 $ 686,156
$ 3,267,975 $ 3,464,054
$ 620,928 $ 658,184
$ 1,000,000 $ 1,000,000
$ 2,156,213 $ 2,285,586
$ 1,353,744 $ 1,434,969
$ 32,400,712 $ 34,020,748
 TEXTIL GLO

PLANILLA DE DISTRIBUCION

DESCRIPCION

SUELDOS DE PERSONAL
HONORARIOS
ARRIENDOS
CESANTIAS
INT.CESANTIAS
PRIMA
VACACIONES
APORTES SEGURIDAD SOCIAL
PARAFISCALES
SERVICIOS
REGISTRO MERCANTIL
DEPRECIACION
DIVERSOS
DOTACIONES
GASTOS BANCARIOS

TOTAL

MES 12

COMPAÑÍA
PRESUPUESTOS DE GASTOS DE ADMINISTRACION

GASTOS ADMINISTRACION 2013

Sueldos $ 14,784,000
Arrendamientos $ 6,000,000
Cesantias $ 1,231,507
Int.Cesantias $ 147,781
Prima $ 1,231,507
Vacaciones $ 616,493
Aportes seguridad social $ 3,112,357
Parafiscales $ 591,360
Servicios $ 2,566,920
Depreciación Equipo de oficina $ 103,690
depreciacion de local $ -
Registro mercantil $ 904,800
Honorarios $ -
Diversos $ 1,611,600
Gastos bancarios $ -
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION $ 32,902,015

PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS

GASTOS VENTA 2013
Sueldos $ 7,392,000
Arrendamientos $ 1,200,000
Cesantias $ 615,754
Int.Cesantias $ 73,890
Prima $ 615,754
Vacaciones $ 308,246
Aportes seguridad social $ 1,556,179
Parafiscales $ 295,680
Servicios $ 513,384
Diversos $ 322,320
Depreciación Muebles y Enseres $ 201,390
TOTAL GASTOS VENTAS $ 13,094,597
TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 45,996,612

ACTIVO FIJO BASE PARA DEPRECIACIONES

MAQUINARIA Y EQUIPO 1,000,000

EQUIPO DE OFICIANA 103,690.0
LOCAL 7,500,000
MUEBLES Y ENSERES 201,390
TOTAL 8,805,080
 TEXTIL GLOBAL S.A.

ANILLA DE DISTRIBUCION ANUAL COSTOS Y GASTOS

VALOR MES VALOR AÑO COSTOS ADMON

$ 3,080,000 $ 36,960,000 $ 14,784,000 $ 14,784,000

$ - $ - $ -
$ 1,000,000 $ 12,000,000 $ 4,800,000 $ 6,000,000
$ 256,564 $ 3,078,768 $ 1,231,507 $ 1,231,507
$ 30,788 $ 369,452 $ 147,781 $ 147,781
$ 256,564 $ 3,078,768 $ 1,231,507 $ 1,231,507
$ 128,436 $ 1,541,232 $ 616,493 $ 616,493
$ 648,408 $ 7,780,893 $ 3,112,357 $ 3,112,357
$ 123,200 $ 1,478,400 $ 591,360 $ 591,360
$ 427,820 $ 5,133,840 $ 2,053,536 $ 2,566,920
$ 75,400 $ 904,800 $ 904,800
$ 108,757 $ 1,305,080 $ 1,000,000 $ 103,690
$ 268,600 $ 3,223,200 $ 1,289,280 $ 1,611,600
$ -
$ -

$ 6,404,536 $ 76,854,434 $ 30,857,821 $ 32,902,015

ÍA
DE ADMINISTRACION

2014 2015
$ 15,523,200 $ 16,299,360

$ 1,293,083 $ 1,357,737
$ 155,170 $ 162,928
$ 1,293,083 $ 1,357,737
$ 647,317 $ 679,683
 $ 3,267,975 $ 3,431,374
$ 620,928 $ 651,974
$ 2,695,266 $ 2,830,029
$ 103,690 $ 103,690
$ 7,500,000 $ 7,500,000
$ 950,040 $ 997,542
$ - $ -
$ 1,692,180 $ 1,776,789
$ - $ -
$ 35,741,932 $ 37,148,844

STOS DE VENTAS
2014 2015
$ 7,761,600 $ 8,149,680

$ 646,541 $ 678,868
$ 77,585 $ 81,464
$ 646,541 $ 678,868
$ 323,659 $ 339,842
$ 1,633,988 $ 1,715,687
$ 310,464 $ 325,987
$ 539,053 $ 619,911
$ 338,436 $ 389,201
$ 201,390 $ 201,390
$ 12,479,257 $ 13,180,900 $ 30,857,821
$ 48,221,189 $ 50,329,743
 VENTAS TOTAL AÑO

$ 7,392,000 $ 36,960,000
$ -
$ 1,200,000 $ 12,000,000
$ 615,754 $ 3,078,768
$ 73,890 $ 369,452
$ 615,754 $ 3,078,768
$ 308,246 $ 1,541,232
$ 1,556,179 $ 7,780,893
$ 295,680 $ 1,478,400
$ 513,384 $ 5,133,840
$ 904,800
$ 201,390 $ 1,305,080
$ 322,320 $ 3,223,200
$ -
$ -

$ 13,094,597 $ 76,854,434
 TEXTIL GLOBAL S.A.
PRESUPUESTO DE VENTAS

PRODUCTO UNIDADES AÑO P.UNITARIO V.TOTAL

2013
CAMISAS 800 9,600 $ 31,990 $ 307,105,715
AÑO 2013 $ 307,105,715

2014
CAMISAS 864 10,368 $ 35,189 $ 364,841,589
AÑO 2014 $ 364,841,589

2015
CAMISAS 933 11,197 $ 38,708 $ 433,431,808
AÑO 2015 $ 433,431,809
 TEXTIL GLOBAL S.A.
PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN

AÑOS 2013 2014

Unidades a Vender 9,600 10,368

Más Inv. Final P.T. 79 85
Menos Inv. Inc. P.T. - 79
UND.A PRODUCIR 9,679 10,374

TEXTIL GLOBAL S.A

PRESUPUESTO MATERIAS PRIMAS (CONSUMO)

AÑOS 2013 2014

Unidades a Producir 9,679 10,374

Más Inv. Final P.P. 53 57
Menos Inv. Inc. P.P. - 53
Und. que requieren Materia Prima 9,732 10,378
Costo Materia Prima por Unidad 12,001 13,201
Costo Total Materia Prima 116,800,324 136,996,929

TEXTIL GLOBAL S.A

PRESUPUESTO MATERIAS PRIMAS (COMPRAS)

AÑOS 2013 2014

Total M.P. a Consumir 116,800,324 136,996,929

Más Inv. Final M.P. 1,460,004 1,712,462
Menos Inv. Inc. M.P. - 1,460,004
Compra Necesaria de Materia Prima 118,260,328 137,249,386
 2015

11,197
92
85
11,204

UMO)

2015

11,204
61
57
11,209
14,521
162,758,629

PRAS)

2015

162,758,629
2,034,483
1,712,462
163,080,651
 TEXTIL GLOBAL S.A.
PRESUPUESTO DE MANO DE

CARGO SALARIO BASICO PRESTACIONES

2013
Operarios $ 14,784,000 $ 5,551,717
2014
Operarios $ 15,523,200 $ 5,829,303
2015
Operarios $ 16,454,592 $ 6,179,061

TEXTIL GLOBAL S.A.

PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN

COSTOS 2013 2014

Servicios $ 2,053,536 $ 2,156,213

Arriendo $ 4,800,000 $ -
Depreciación $ 1,000,000 $ 1,000,000
Diversos $ 1,289,280 $ 1,353,744
TOTAL $ 9,142,816 $ 4,509,957

TEXTIL GLOBAL S.A

PRESUPUESTO DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS

COSTOS 2013 2014

Sueldo de Administración $ 14,784,000 $ 15,523,200

Cesantias $ 1,847,261 $ 1,939,624
Intereses Cesantia $ 221,671 $ 232,755
Prima $ 1,847,261 $ 1,939,624
Vacaciones $ 924,739 $ 970,976
Seguridad social $ 4,668,536 $ 4,901,963
Parafiscales $ 887,040 $ 931,392
Sueldo Ventas $ 7,392,000 $ 7,761,600
Honorarios $ - $ -
Arriendos $ 7,200,000 $ -
Seguros $ 322,320 $ 338,436
Servicios $ 3,080,304 $ 3,234,319
Depreciación $ 305,080 $ 305,080
Registro Mercantil $ 904,800 $ 950,040
Diversos $ 1,611,600 $ 1,692,180
TOTAL $ 45,996,612 $ 40,721,189
EXTIL GLOBAL S.A.
UESTO DE MANO DE OBRA

MES MES
CESANTIAS TOTAL
SEGURIDAD PARAFISCALES

2013
$ 1,379,288 $ 21,715,005 $ 259,363 $ 49,280
2014
$ 1,448,252 $ 22,800,756 $ 272,331 $ 51,744
2015
$ 1,535,148 $ 24,168,801 $ 288,671 $ 54,849

FABRICACIÓN

2015

$ 2,285,586
$ -
$ 1,000,000
$ 1,434,969
$ 4,720,554

VENTAS

2015

$ 16,299,360
$ 2,036,605
$ 244,393
$ 2,036,605
$ 1,019,525
$ 5,147,061
$ 977,962
$ 8,149,680
$ -
$ -
$ 389,201
$ 3,449,940
$ 305,080
$ 997,542
$ 1,776,789
$ 42,829,743
 TEXTIL GLOBAL S.A.

PLAN DE AMORTIZACIÓN DEL CRÉDITO A LARGO PLAZO

CONDICIONES

Cuantía 150,000,000
Plazo 2 años
Período de Gracia
Tasa de Interés 12
Amortización semestral

Período Amortización Interesés

0 18,000,000
1 18,000,000
2 50,000,000 12,000,000
3 50,000,000 6,000,000
4 50,000,000 -
.

TO A LARGO PLAZO

Total Pagado Saldo

18,000,000 150,000,000
18,000,000 150,000,000
62,000,000 100,000,000
56,000,000 50,000,000
50,000,000 -
 TEXTIL GLOBAL S.A
PRESUPUESTO DE TESORERIA

2013 2014
VENTAS $ 307,105,715 $ 364,841,589
CONTADO 70% $ 214,974,000 $ 255,389,112
CREDITO 30% $ 92,131,714 $ 109,452,477
CXC 30 DIAS $ 7,677,643 $ 9,121,040

2013 2014
INGRESOS

Ventas del Período 299,428,072 355,720,549

Recuperación de Cartera - 7,677,643
Préstamo a Largo Plazo - 150,000,000
TOTAL INGRESOS 299,428,072 513,398,192

EGRESOS

Pago Proveedores 118,260,328 137,249,386

Mano de Obra (sin cesantia) 20,027,074 21,028,428
Costos Indirectos de Fabricación 8,142,816 3,509,957
Sueldo de Administración (S.C) 14,784,000 15,523,200
Cesantias 1,249,749 3,226,549
Intereses Cesantia 12,558 221,671
Prima 1,847,261 1,939,624
Vacaciones 1,522,468 970,976
Seguridad social 4,279,491 4,493,466
Pago Seguriddad Social - 648,408
Parafiscales 813,120 853,776
Pago Parafiscales - 123,200
Sueldo Ventas (S.C) 7,392,000 7,761,600
Honorarios - -
Arriendos 7,200,000 -
Seguros 322,320 338,436
Servicios 3,080,304 3,234,319
Registro Mercantil 904,800 950,040
Diversos 1,611,600 1,692,180
Pago de Impuestos 4,027,013
Gastos Bancarios 36,000,000
Pago Obligaciones Bancarias 50,000,000
Pago Renta 3,905,056 39,111,003
Reparto de utilidades
Compra Activo 10,000,000 150,000,000

TOTAL EGRESOS 209,381,958 478,876,219

Flujo Neto Anual 90,046,113 34,521,973
Saldo Incial de Caja 47,483,039 137,529,152
SALDO FINAL DE CAJA 137,529,152 172,051,125
RIA

2015
$ 433,431,809
$ 303,402,266
$ 130,029,543
$ 10,835,795

2015

422,596,013
9,121,040
-
431,717,053

163,080,651
22,290,134
3,720,554
16,299,360
3,387,876
232,755
2,036,605
1,019,525
4,718,139
680,828
896,465
129,360
8,149,680
-
-
389,201
3,449,940
997,542
1,776,789
 12,000,000
100,000,000
39,167,564

384,422,969
47,294,085
172,051,125
219,345,210