INSTITUTO NACIONAL DE SAN

MATIAS
TEMA: USO DE TARJETAS DE CREDITO Y
DEBITO
DOCENTE: JACQUELINE EMPERATRIZ
MARTINEZ
MODALIDAD: SEGUNDO AÑO DE
BACHILLERATO TECNICO OPCION
CONTADOR
INTEGRANTES:
JACKELINE VANESSA GUZMAN MENJIVAR
CECILIA MARIBEL MARTINEZ MORALES
JUAN CARLOS TOBAR SERRANO
ASIGNATURA: TRABAJO DE GRADUACION
FECHA DE ENTREGA:
 Uso de
tarjetas de
Crédito y
Débito
 Enunciado y formulación del problema:

Efectos en los hogares del uso de Tarjetas de Crédito y Débito en El Salvador en

los años 2015 al 2020.

Sujeto de estudio: Efectos de Tarjetas de Crédito y Débito

Objetivo de investigación: En los hogares
Espacio: En El Salvador
Tiempo: En los años 2015 al 2020
 Delimitación:

Sujeto de estudio: Efectos de las Tarjetas de Crédito y Débito

Objetivo de investigación: En los hogares
Espacio: En San Matías
Tiempo: En los años 2015 al 2020
 Objetivos generales:

1. Determinar los riesgos y consecuencias en el uso de las tarjetas de

crédito y débito en centros comerciales en San Matías en los años
2015 al 2020.
2. Establecer los funcionamientos y fondos que pueden poseer las
tarjetas de crédito y débito en los centros comerciales en San
Matías en los años 2015 al 2020.

Objetivos específicos:

1. Justificar los pagos tardíos en las tarjetas de crédito y débito y el

impacto que se genera en el historial crediticio en los centros
comerciales en San Matías en los años 2015 al 2020.
2. Clasificar las ventajas y desventajas de las tarjetas de crédito y débito
en los centros comerciales en San Matías en los años 2015 al 2020.
3. Detallar la diferencia de las tarjetas de crédito y débito en los centros
comerciales en San Matías en los años 2015 al 2020.
4. Conceptuar los riesgos de las tarjetas de crédito y débito virtuales
dentro de los centros comerciales en San Matías en los años 2015 al
2020.
Justificación:

Pensamos que mediante el análisis detallado de la evolución de la tarjeta de

crédito y débito realizadas en las principales bolsas de valores del mundo durante
el período 2015 al 2020, así como la indagación acerca de cómo es emitida por un
banco o entidad financiera, no permitirá aclarar las transacciones financieras que
posibilitan el desarrollo de una crisis económica de dimensiones globales y así
mejorar el conocimiento de administración de las tarjetas de crédito y débito que
favorezcan la estabilidad del sistema financiero local e internacional.
 Alcances:

1. El presente estudio tiene por finalidad identificar el uso de tarjetas de

crédito y débito utilizadas por los ciudadanos en el municipio de San
Matías.
2. El presente pretende identificar y describir las ventajas y desventajas
para los usuarios y aceptantes de tarjeta de crédito y débito en el
municipio de San Matías.
 Limitaciones:

1. Solo se utilizara un segmento de la población del municipio que posean

tarjeta de crédito y débito.
2. El estudio se realizará sólo en el período de los últimos 5 años.
3. Poca Disposición por parte de las personas para brindar la información
sobre el uso de tarjeta de crédito.
 MARCO TEORICO
 ANTECEDENTES

La tarjeta bancaria es un medio de pago muy utilizado para movilizar efectivo o

pagar compras y servicios, especialmente dinámicas en las recientes fiestas
navideñas y que ahora inciden en el bolsillo a la hora de enfrentar la cuesta de
enero. Hay nada menos que 69,35 millones de tarjetas en circulación, según datos
del Banco de España, de las cuales un 64% son de crédito y el resto de débito.

Las tarjetas de débito son plásticos que, al usarlos, producen inmediatamente un

adeudo en la cuenta corriente. Es decir que, salvo excepciones que pueden tener
que ver con la conectividad del cajero usado u otras particularidades, si no hay
dinero suficiente en cuenta no se puede pagar o sacar dinero con ellas. Las
tarjetas de crédito, por otro lado, sí permiten pagar aplazadamente: si se usan
para abonar las compras mensuales y se liquida el saldo dispuesto a fin de mes, a
modo de débito diferido, no se pagan intereses y es una forma de centralizar los
gastos para pagarlos en un mismo momento. Si se paga en varios meses,
estamos ante una tarjeta de crédito que cobra unos intereses que suelen superar
el 20% TAE.

Estas tarjetas, conocidas como revolving, son un medio de pago que permite
disponer del crédito concedido a cambio del pago de cuotas periódicas, que
pueden ser un porcentaje de la deuda —con un mínimo según contrato— o una
cantidad fija. En base a los problemas detectados por el propio Banco de España,
esta forma de pago es muy peligrosa si no entendemos perfectamente cómo se
amortiza la deuda. El Tribunal Supremo, en una sentencia del pasado noviembre,
considera que unos intereses del 24% TAE en un crédito revolving| son usurarios
y, por tanto, nulos de forma “radical, absoluta y originaria”. Pero está por ver cómo
influye esta sentencia en la oferta de tarjetas de crédito.

Más vale prevenir que curar:

La primera solución a cualquier problema con un producto de financiación

contratado con una entidad financiera es prevenir las incidencias, ya que el
mecanismo de reclamación es lento e ineficaz. Pasar primero por el organismo del
banco encargado de defender los derechos del cliente y, después, por el Banco de
España, cuyos informes no son vinculantes para ninguna de las partes, supone
meses de trámites para conseguir muy poco. Al final, si los bancos no son
disciplinados, el informe solo sirve para acudir a la justicia ordinaria
posteriormente.
Una modificación legislativa que otorgue carácter vinculante a los informes del
Banco de España es de la máxima importancia

Si se hace un estudio previo de la tarjeta que se pretende contratar y de las

diferentes alternativas que ofrece el mercado, se minimizan los problemas. La
entidad financiera está obligada a entregarnos un borrador del contrato que
deberíamos leer con calma, y nunca solicitar el plástico al momento. En su
Memoria de Reclamaciones del año 2014, el propio Banco de España exige que el
clausulado del contrato sea claro, transparente, legible y comprensible; por
desgracia, en ocasiones es muy complejo para un cliente de cultura financiera
habitual entender en su plenitud lo que firma. Se supone que el banco ha de
atender a las aclaraciones que le hagan sus clientes, considerando el regulador
que “esta podría repercutir a su cliente el coste que por la prestación de dicho
servicio adicional tuviera establecido, informándole previamente del coste que el
suministro de dicha información le va a comportar”. Es decir, el banco podría
cobrarnos por atender a solicitudes concretas de información.

La cultura financiera básica y la búsqueda de asesoramiento experto

independiente acaba siendo el antídoto a problemas cuya solución es, cuanto
menos, larga e incierta. Una modificación legislativa que otorgue carácter
vinculante a los informes del Banco de España es de la máxima importancia si
queremos tener cauces útiles para reclamar y evitar comportamientos
indisciplinados y no ajustados a la legalidad de determinados bancos “díscolos”.

Comisiones y cobros indebidos:

Otra problemática es la relacionada con las comisiones y cuándo reclamar cargos

indebidos; los principios que rigen en esta materia son la libertad de pactos, que
las comisiones sean fruto de servicios solicitados en firme o aceptados
expresamente, y que el coste sea por un servicio efectivamente prestado o haya
habido un gasto por parte del banco que la justifique. La casuística es muy
variada. Por ejemplo, recibir una tarjeta por correo sin haberla solicitada no es una
práctica correcta y el banco no nos puede cobrar comisión por ella, como tampoco
debería remitir por correo ordinario las tarjetas junto a los PIN, sino mediante un
correo con acuse de recibo.

En cuanto a las comisiones por emisión, renovación y mantenimiento, su cobro

solo es correcto si viene estipulado en el contrato. Conviene buscar entidades que
no cobren por la mera posesión de un plástico. En relación a la tarjeta de crédito,
si queremos tener un dinero disponible, podemos elegir una tarjeta que no nos
obligue a cambiar de banco, si nuestra entidad cobra por concederla. Si hemos
pagado por ella un cargo anual y la cancelamos antes del plazo, el banco nos
debe devolver la parte proporcional de la comisión no consumida.
Existe un cargo especialmente gravoso y desagradable que es la reclamación de
posición deudora

Hay que recordar que existe un cargo especialmente gravoso y desagradable que
es la reclamación de posición deudora, que se produce cuando no hay saldo
suficiente para cubrir la mensualidad de la tarjeta. Unos 30 euros que solo nos
pueden cobrar si se han producido gestiones efectivas de recobro, no siendo
suficiente la remisión de una carta estandarizada. Esta regla del Banco de España
se incumple de forma sistemática por parte de la banca. Además, solo nos pueden
cobrar esta penalización una vez por el mismo saldo, aunque el descubierto se
prologue en varias liquidaciones.

Atención especial tenemos que prestar también a los intereses de las tarjetas de
crédito. Una mala práctica es publicitar la posibilidad de transferir el crédito a
nuestra cuenta corriente con reclamos del tipo “disponga gratuitamente del saldo
de su tarjeta en cuenta”. Cuidado, el dinero no es “gratis”: no se paga por la
transferencia desde la tarjeta a la cuenta corriente, pero sí por el crédito dispuesto,
con intereses habitualmente por encima del 20% TAE.

Cuando aplazamos a varios meses la amortización de la deuda, pagamos un

coste financiero muy alto al banco. La regla general es pagar en el mínimo de
meses posible, lo que supone establecer una cuota mensual lo más alta asumible.
Imaginemos que hemos pagado a crédito 3.000 euros en una tarjeta con un tipo
de interés anual nominal del 19%. Si establecemos una cuota de 530 euros,
devolveremos la deuda en 6 meses y acabaremos pagando casi 170 euros en
intereses. ¿Qué ocurre si decido pagar 110 euros al mes? Que la deuda de 3.000
euros tardará tres años en amortizarse, pagando 3.960 euros solo de intereses
(6.960 euros en total). Incluso, si se fijara una mensualidad demasiado baja, se
podría dar el caso de no cancelar deuda, sino aumentarla. Así, si fijáramos una
cuota de 50 euros no se amortizaría jamás la deuda, ya que solo abonaríamos
intereses. Por debajo de esta cantidad, los 3.000 euros se incrementarían día a
día. La entidad de crédito está obligada a informar adecuadamente al cliente de
esta realidad financiera.

La tarjeta de crédito es un instrumento de sobreendeudamiento masivo si no se

usa con prudencia y cabeza. Esperamos y deseamos que esta cuesta de enero no
se vea dificultada por compras compulsivas mal financiadas, porque el consumo
familiar jamás debe suponer un sufrimiento financiero posterior.

¿Cuánta deuda de tarjetas de crédito es demasiada?

Tres medidas sencillas revelan cuándo tiene demasiada deuda:

La deuda de tarjetas de crédito puede aumentar sigilosamente y causar
problemas. Dado que las tarjetas de crédito son deuda renovable, sus pagos
mínimos aumentan cuanta más carga a la tarjeta. Como resultado, las deudas de
tarjetas de crédito pueden apoderarse de su presupuesto lentamente. Los pagos
mínimos consumen todo su flujo de dinero libre y le causan dificultades para cubrir
los gastos diarios.

Pero uno de los problemas más grandes es que no siempre es evidente, de

inmediato, que tiene demasiada deuda. Existe una delgada línea entre
mantenerse a flote y hundirse rápidamente. Entonces, ¿cuánto es demasiada
deuda de tarjetas de crédito? ¿Cómo puede identificar esta sobrecarga y saber
que es hora de concentrarse en pagar la deuda?

 BASE TEORICA

3 formas de saber que tiene demasiada deuda de tarjetas de crédito

Hay tres índices simples que puede usar para evaluar si tiene demasiada deuda
de tarjetas de crédito:

El índice de utilización del crédito le muestra cuándo la cantidad de sus deudas

afecta su puntaje de crédito.

La relación deuda/ingresos mide cuando tiene demasiada deuda para obtener la

aprobación para nuevo crédito.

El índice de deudas de tarjetas de crédito le indica cuándo sus pagos mínimos se

están volviendo demasiado altos para su presupuesto.

Índice de utilización del crédito: demasiada deuda es perjudicial para su puntaje de

crédito

Una forma de saber que los saldos de su tarjeta de crédito son demasiado altos es
cuando comienzan a afectar negativamente su puntuación crediticia. La utilización
del crédito es el segundo factor más importante que se utiliza para calcular su
puntaje de crédito, después del historial crediticio. Representa el 30% del «peso»
en su puntaje crediticio.

Utilización de crédito = total de saldos actuales / total de límites de crédito

Si tiene tres tarjetas de crédito, cada una con un límite de $1,000, su límite de
crédito total es de $3,000. Si tiene un saldo de $200 en cada tarjeta, su saldo total
actual es de $600. Entonces, divida $600 por $3000, lo que equivale a 0.2, eso
significa que su índice de utilización de crédito es del 20%.

Una tasa de utilización de crédito más baja siempre es mejor. De hecho, es un

mito que necesita arrastrar saldos de tarjetas de crédito para mantener un puntaje
crediticio alto. Pagar la deuda por completo todos los meses es lo mejor que
puede hacer por su crédito.

Por el contrario, cuando sus saldos son demasiado altos perjudica su puntuación.
Cualquier uso de crédito superior al 30% disminuirá su puntaje de crédito. Por lo
tanto, puede usar esto como una medida de cuándo tiene demasiada deuda.

Límite de crédito total Deuda máxima que no dañará su puntaje

$1,000 $300
$2,000 $600

$3,000 $900

$5,000
$1,500
$10,000
$3,000
$15,000
$5,000
$20,000
$6,000

$25,000 $7,500
Consolidated Credit ofrece una hoja de trabajo gratuita para la deuda de la tarjeta
de crédito que facilita el total de sus saldos actuales y límite de crédito total. Tenga
en cuenta que el umbral del 30 por ciento se aplica tanto a su deuda total como a
cada cuenta. Desea mantener un saldo de menos del 30 por ciento en cada tarjeta
y en general.

Descargue la hoja de trabajo gratuita de deuda de tarjetas de crédito de

Consolidated Credit»

Relación deuda/ingresos: cuando su deuda es tan alta que no le aprueban

El índice de deuda/ingresos (DTI, por sus siglas en inglés) es la medida que

utilizan los prestamistas para decidir si usted puede ser aprobado para un
préstamo. Los prestamistas no otorgan crédito a personas que ya tienen
demasiada deuda. Usan el DTI para evitar que los consumidores pidan prestado
más de lo que pueden pagar.
Deuda a ingresos = total de pagos de deuda mensuales / total de ingreso bruto
mensual

El ingreso bruto mensual es lo que gana antes de que su empleador retire los
impuestos y otras deducciones de su salario. Puede encontrar los ingresos brutos
enumerados en sus talonarios de pago. También incluye todo lo que debe incluir
como ingreso en sus declaraciones de impuestos. Eso incluye beneficios, Seguro
Social y pagos de manutención o pensión alimenticia que recibe.

Descargue la hoja de trabajo de ingresos de Consolidated Credit»

La deuda incluye cualquier obligación que tardará más de 6 a 10 meses en

pagarse. Eso puede incluir pagos de alquiler o hipoteca, incluidos impuestos sobre
la propiedad y seguros, préstamos para automóviles, préstamos para estudiantes,
pagos de tarjeta de crédito, préstamos personales e incluso líneas de crédito en la
tienda para muebles o electrónicos.

La mayoría de los prestamistas no le aprobarán si su relación deuda/ingresos es

superior al 45%. Para los prestamistas más pequeños, el límite puede ser incluso
menor. Por lo tanto, será mejor mantener su DTI por debajo del 36%. Eso le brinda
un amplio espacio para asumir nuevo crédito, ya que los prestamistas calculan el
DTI con los posibles nuevos pagos incluidos.

También puede usar su DTI para saber cuándo tiene demasiada deuda porque los
saldos de sus tarjetas de crédito han aumentado. Por lo general, los préstamos no
lo abrumarán, porque los prestamistas no le habrían aprobado el préstamo si su
índice fuera a aumentar demasiado. Por lo tanto, generalmente es la deuda de
tarjetas de crédito la que lo pone al límite.

Si sus saldos son tan altos que no puede pedir prestado, probablemente necesite
un alivio de deudas de tarjetas de crédito. De lo contrario, si necesita comprar un
automóvil o mudarse a una nueva casa, no podrá satisfacer esas necesidades.

Índice de deuda de tarjetas de crédito: cuando no puede hacer sus pagos

mensuales.

No querrá verificar su relación deuda/ingresos cada vez que realice algunos

cargos menores. Por lo tanto, existe una proporción más sencilla que puede usar
para medir cuando tiene demasiada deuda de tarjetas de crédito. Es el índice de
deuda de tarjetas de crédito.

Índice de deuda de tarjetas = Total de pagos de tarjeta de crédito mensuales /

Total de ingreso mensual neto.
En general, nunca querrá que sus pagos mínimos con tarjeta de crédito excedan
el 10% de sus ingresos netos. El ingreso neto es la cantidad de ingresos que se
lleva a casa después de impuestos y otras deducciones. Usted utiliza los ingresos
netos para esta proporción porque esa es la cantidad de ingresos que tiene
disponible para gastar en deudas y otros gastos.

Cuando los pagos de tarjetas de crédito absorben una gran parte de sus ingresos,
le resulta difícil pagar todas las cosas que debe pagar cada mes. Esto hace que el
índice de deudas de tarjetas de crédito sea la medida más fácil de determinar
cuándo tiene demasiada deuda.

Ingresos netos El saldo más alto que debe llevar

$1,000 $100

$2,000 $200

$3,000 $300

$5,000 $500

$7,500 $750

$10,000 $1,000

Ahora bien, solo porque sus pagos mínimos sean superiores al 10%, no significa
que esté enfrentando dificultades financieras en este momento. El 10% es la zona
segura para mantener su DTI general por debajo del 36%.

A medida que aumenta su índice de deudas de tarjetas de crédito, se hace cada

vez más difícil equilibrar su presupuesto. Si deja que esa proporción sea superior,
es probable que cause un estrés grave en su presupuesto. Es posible que
enfrente sobregiros, haga malabares con las facturas o posponga cosas como las
citas médicas o el mantenimiento del automóvil. Cualquiera de estas acciones es
una señal segura de que tiene demasiada deuda de tarjetas de crédito.

Pérdida o robo de tarjetas de crédito, tarjetas ATM y tarjetas de débito

Comparta esta página

o Facebook o Twitter o Linked-In Si

pierde o le roban su tarjeta de
crédito, ATM o de débito, la ley
federal limita su responsabilidad
respecto de los cargos no
 autorizados. Su protección contra los
cargos no autorizados depende del
tipo de tarjeta y de cuándo reporte la
desaparición de su tarjeta.

o Reporte la pérdida o robo de su

tarjeta inmediatamente o Cómo
reportar transacciones fraudulentas o
Cómo limitar sus pérdidas o Cómo
proteger sus tarjetas y la información
de sus cuentas o Reporte la pérdida
o robo de su tarjeta inmediatamente

Actuar rápidamente le permite limitar el monto de su responsabilidad por los

cargos que usted no autorizó. Reporte la pérdida o robo de su tarjeta al emisor de
la tarjeta a la brevedad posible. Varias compañías poseen líneas telefónicas
gratuitas disponibles durante las 24 horas del día para aceptar información de
emergencia. La ley establece que a partir del momento en el cual usted reporte la
desaparición de su tarjeta ATM o tarjeta de débito usted no puede ser considerado
responsable por las transferencias no autorizadas que se produzcan a partir de
entonces.

Envíe una carta o email de seguimiento. Incluya el número de su cuenta, la fecha

en que se enteró de la desaparición de su tarjeta y la fecha en la cual reportó la
pérdida por teléfono.

Revise atentamente el resumen de cuenta de su tarjeta para controlar si aparecen

transacciones que usted no hizo. Reporte esas transacciones al emisor de la
tarjeta a la brevedad posible. Asegúrese de enviar su carta al domicilio
especificado para errores de facturación.

Fíjese si su póliza de seguro de propietario o inquilino cubre su responsabilidad

por robo de tarjetas. Si no cubre estos incidentes, averigüe porque hay algunas
compañías de seguro que le permitirán cambiar su póliza para incluir este tipo de
protección.

 BASE LEGAL

¿Crédito, cargo o débito? Cada una de estas tarjetas le permite pagar productos y
servicios. Cada tipo de tarjeta también tiene características singulares. Y si está a
la búsqueda de una tarjeta de crédito, es importante que compare los cargos, las
tasas de interés, los cargos financieros y los beneficios de las distintas opciones.

Plástico 101

La letra chica

Plástico 101

Tarjeta de crédito — Usted puede usar una tarjeta de crédito para comprar cosas y
pagarlas con el transcurso del tiempo. Pero recuerde que comprar a crédito es
como tomar un préstamo — usted tiene que pagar lo que gastó. Además, algunos
emisores cobran un cargo anual por sus tarjetas. Algunos emisores de tarjetas
también les ofrecen cheques de “cortesía” a sus clientes. Usted puede usar estos
cheques en lugar de su tarjeta, pero no son un obsequio — estos cheques
también son una forma de préstamo que usted debe devolver. Y si usted no paga
su factura en fecha o si no la paga completa en la fecha establecida, usted
también incurrirá en un cargo financiero — que es el costo del crédito expresado
en dólares. El cargo financiero en parte depende de su saldo pendiente de pago y
de la tasa porcentual anual (APR) aplicable.

Tarjeta de cargo — Si usa una tarjeta de cargo — también llamada tarjeta de

compra — usted debe pagar el saldo total cada vez que reciba su resumen de
cuenta.

Tarjeta de débito — Esta tarjeta le permite hacer compras en tiempo real

accediendo electrónicamente al dinero que tiene en su cuenta corriente o en su
cuenta de ahorros.

La letra chica:

Al momento de solicitar una tarjeta de crédito, es importante buscar y comparar las

diferentes opciones disponibles. Los cargos, las tasas de interés, los cargos
financieros y los beneficios ofrecidos por los emisores de las tarjetas pueden variar
ampliamente. Y en algunos casos, es posible que las tarjetas de crédito le
parezcan muy convenientes, pero solamente hasta que lea la letra chica y otros
datos informativos. Cuando esté tratando de encontrar la tarjeta de crédito más
conveniente para usted, fíjese en lo siguiente:

Tasa porcentual anual o APR — La tasa APR es una medida del costo del crédito
expresada en términos de tasa de interés anual. El emisor de la tarjeta debe
informarle esta tasa antes de activar su cuenta y debe informársela en sus
resúmenes de cuenta. El emisor de la tarjeta también debe informar la “tasa
periódica” — que es la tasa que se aplica a su saldo pendiente de pago para
calcular el cargo financiero de cada período de facturación.

En algunos planes de tarjeta de crédito el emisor tiene permitido cambiar la APR

cuando se modifican las tasas de interés u otros indicadores económicos—
llamados índices. Como la tasa de interés de estos planes está vinculada a la
fluctuación de estos índices, se los llama programas de “tasa variable”. Las
variaciones de la tasa pueden implicar un aumento o disminución del cargo
financiero aplicado a su cuenta. Si está considerando sacar una tarjeta con tasa
variable, el emisor también debe informarle que es posible que la tasa varíe y
cómo se determina la tasa.

Antes de asumir su responsabilidad sobre la cuenta de tarjeta de crédito, usted

también debe recibir información sobre cualquier límite aplicable al porcentaje y
frecuencia de variación de la tasa.

Período de gracia — El período de gracia es la cantidad de días que usted tiene

para pagar toda su factura sin incurrir en un cargo financiero. Por ejemplo, la
compañía de tarjeta de crédito puede decir que usted tiene 25 días para pagar
contados a partir de la fecha del resumen de cuenta, a condición de que usted
haya pagado todo su saldo previo antes de la fecha de vencimiento. La fecha del
resumen de cuenta figura en la factura.

Por lo general, el período de gracia sólo se aplica a las compras nuevas. La

mayoría de las tarjetas de crédito no tiene un período de gracia para los adelantos
de efectivo y las transferencias de saldo. En cambio, inmediatamente se le
empiezan a aplicar los cargos por intereses. Si su tarjeta tiene un período de
gracia, el emisor debe enviarle su factura por correo dentro de un plazo mínimo de
14 días previos a la fecha de vencimiento para que usted tenga tiem…

Definiciones:

Art. 2.- Para los fines de la presente Ley se entenderá por:

a) Emisor: Es la entidad o institución que emite u opera en el país, tarjetas de

crédito a favor de personas naturales o jurídicas.

b) Comisor, administrador o gestor de tarjeta de crédito: Persona jurídica que,

en virtud de un contrato, efectúa la administración o gestión de las operaciones
con tarjetas de crédito, quién podrá encargarse, por cuenta del emisor, de la
colocación, contratación y cobro de las mismas.
c) Titular de la tarjeta o tarjetahabiente: La persona natural o jurídica habilitada
para el uso de la tarjeta de crédito y quien se hace responsable de todos los
cargos y consumos realizados personalmente o por los autorizados por el mismo.

d) Titular adicional, o beneficiario de extensiones: Es la persona autorizada

por el titular para realizar operaciones con tarjeta de crédito, a quien el emisor o
comisor le entrega un instrumento de similares características que al titular.

e) Tarjeta de crédito: Es un medio o documento privado, firmado, nominativo e

intransferible, resultante de un contrato de apertura de crédito que permite al titular
o tarjetahabiente utilizarlo como medio de pago para adquirir bienes y servicios en
comercios o instituciones afiliadas o retirar dinero en efectivo en instituciones
financieras y en dispensadores autorizados por el emisor.

f) Comercio o institución afiliada: Es el ente que, en virtud del contrato

celebrado con el Adquiriente, proporciona bienes y servicios o dinero en efectivo al
tarjetahabiente aceptando percibir el importe de éstos mediante el sistema de
tarjeta de crédito.

g) Adquiriente: Es la entidad que brinda el servicio de autorización y

liquidación de operaciones a los comercios o instituciones afiliadas.

h) Intereses: Precio que se cobra por la utilización de la disponibilidad de

crédito sobre el saldo de capital desembolsado, ya sea por la adquisición de
bienes o servicios, o por retiro de dinero en efectivo.

i) Comisión: Es la remuneración que paga el comercio afiliado por su

participación en el sistema de tarjetas de crédito, en razón de los bienes y
servicios o dinero en efectivo que proporciona al tarjetahabiente; así como
también, el importe que tratándose del tarjetahabiente, se cobra por un servicio
adicional efectivamente prestado por el emisor y que no sea inherente al producto
o servicio contratado por el cliente y deberá estar previamente pactado en los
contratos de apertura de crédito.

j) Recargo: Es una sanción de carácter económico que aplican los emisores o

comisores a sus tarjetahabientes por incumplimiento de sus obligaciones
contractuales. El cual deberá estar previamente pactado en el contrato de apertura
de crédito para que sea conocido

_______________________ INDICE LEGISLATIVO 3

ASAMBLEA LEGISLATIVA - REPUBLICA DE EL SALVADOR

________________________ y aceptado por los tarjetahabientes.

k) Número de Cuenta o número interno de inscripción: Es el asignado a la

cuenta principal del tarjetahabiente, pudiendo ser este igual o diferente en la
tarjeta de crédito, asegurando una mejor identificación de la tarjeta con el usuario.

l) Derechos colectivos: Aquéllos que son comunes a un conjunto determinado

o determinable de tarjetahabientes, vinculados con un emisor o comisor por una
relación contractual.

m) Derechos difusos: Aquellos que son comunes a un conjunto indeterminado

de tarjetahabientes afectados en sus intereses.

n) Tasa de interés efectiva: Costo anual total de financiamiento sobre el capital

prestado, expresado en términos porcentuales anuales; que para fines
informativos y de comparación, incorpora la totalidad de los cargos inherentes al
financiamiento recibido. Incluye intereses, comisiones y recargos que el
tarjetahabiente está obligado a pagar conforme al contrato.

o) Intereses Bonificarles: Son los intereses generados desde la última fecha

de corte a la fecha de corte actual, los cuales son dispensados por el emisor o
comisor al pagarse el saldo de contado.

Autorización para Emitir o Coemitir Tarjetas de Crédito

Art. 3.- Los créditos al público a través de la emisión o comisión de tarjetas de

crédito se realizarán únicamente por personas jurídicas domiciliadas en el país,
constituidas conforme a las leyes respectivas y personas jurídicas extranjeras,
previamente autorizadas por el organismo fiscalizador respectivo, en cuyo país de
origen exista regulación y supervisión prudencial de conformidad a los usos
internacionales y que además hayan suscrito convenios de entendimiento y
cooperación entre los entes supervisores.

Para poder ofrecer al público aperturas de crédito a través del uso de tarjetas de
crédito, los modelos de los contratos y las características que tendrá cada emisión,
deberán ser depositados en la Superintendencia del Sistema Financiero, en la
Superintendencia de Obligaciones Mercantiles o en el Instituto Salvadoreño de
Fomento Cooperativo según corresponda, para su respectiva autorización y
registro.

Entidades Fiscalizadoras:

Art. 4.- La fiscalización de los emisores, comisores, administradores o gestores de

tarjetas de crédito corresponderá a la Superintendencia del Sistema Financiero,
cuando éstos sean bancos, sociedades miembros de un conglomerado financiero,
Bancos Cooperativos, Sociedades de Ahorro y Crédito, Federaciones de Bancos
Cooperativos y otras sociedades que de conformidad a sus respectivas leyes
estén sujetas a su supervisión, teniendo dicha Superintendencia la facultad de
emitir las normas técnicas para facilitar la aplicación de esta Ley.

Corresponderá a la Superintendencia de Obligaciones Mercantiles fiscalizar a las

personas jurídicas.

 VARIABLES

Sometidas a su vigilancia de conformidad a su Ley de creación, cuando éstas

emitan, administren o gestionen tarjetas de crédito; y podrá dictar las normas
técnicas necesarias para facilitar el cumplimiento de esta Ley.

Corresponderá al Instituto Salvadoreño de Fomento Cooperativo fiscalizar a las

Asociaciones Cooperativas de Ahorro y Préstamo cuando estén autorizadas para
emitir, administrar o gestionar tarjetas de crédito; y deberá cumplir con las normas
técnicas emitidas por la Superintendencia del Sistema Financiero para el
cumplimiento de esta Ley.

Los entes supervisores en el desarrollo de su labor de fiscalización y vigilancia de

los emisores o comisores de tarjetas de crédito, en el ámbito de su competencia,
deberán informar a la Defensoría del Consumidor sobre los hechos que a ésta le
corresponda conocer conforme a su Ley de creación. De igual manera la
Defensoría del Consumidor, cuando sea pertinente, deberá informar a la
Superintendencia respectiva.

Se espera determinar las variables características que inciden sobre el uso de las
tarjetas de crédito en el caso específico del banco Colpatria. De esta manera, se
analizará el crecimiento del mercado colombiano en tarjetas de crédito para los
últimos 5 años y el estado actual de dicho mercado. Focalizados en el banco
Colpatria se realizan dos análisis; el primero está relacionado con todos los
tarjetahabientes y la utilización de las tarjetas de crédito del banco como medio de
pago o medio de financiación. Este análisis se hace gracias a la información de
pagos diferidos, determinando como resultado que su uso es más de un medio de
financiación. El segundo análisis concluye que las variables que afectan la toma
de decisión sobre la cantidad de cuotas a las que se difiere el pago, son: la edad,
la cantidad de hijos, la experiencia, la educación, otras deudas financieras, y los
ingresos.

Palabras claves: Tarjetas de crédito, Pagos diferidos, Financiación.

  Hipótesis Generales:

1- A mayor conocimiento y administración de las tarjetas de crédito y débito,

menos favorece en la estabilidad financiera.
2- El proceso de modernización en las transacciones comerciales ha
generado el incremento de la utilización de las tarjetas de crédito y débito.

 Hipótesis Especifica:

1- Las comisiones por tener y utilizar una tarjeta de débito suelen ser más
bajas que las comisiones de tarjetas de crédito.
2- La identificación de los conocimientos de las tarjetas de crédito y débito,
constituyen una herramienta para lograr constantemente el servicio al
cliente proporcionado por los emisores.
3- El mal uso de las tarjetas de crédito y débito, provoca complicaciones al
hacer una transacción o pagos comerciales y generan desestabilidad
financiera.
4- Al atender las sugerencias de los colaboradores que adquieren las
transacciones de tarjetas de crédito y débito, logran mantener a los clientes
satisfechos.