PERIODO TRIBUTARIO

MES Año
15
1 2021

1 Apellido Paterno o Razón Social

DÉBI
VENTAS Y/O SERVICIOS PRESTADOS
INFORMACIÓN DE INGRESOS
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L.825/74
1 Exportaciones
2 Ventas y/o Servicios prestados Exentos, o No Gravados del giro
3 Ventas con retención sobre el margen de comercialización (contribuyentes retenidos)
4 Ventas y/o Servicios prestados exentos o No Gravados que no son del giro
5 Facturas de Compra recibidas con retención total (contribuyentes retenidos) y Factura de Inicio emitida
6 Facturas de compras recibidas con retención parcial (Total neto según línea Nº16)
GENERA DÉBITO
7 Facturas emitidas por ventas y servicios del giro, o por cuenta de terceros
8 Facturas emitidas por la venta de bienes inmuebles afectas a IVA
9 Facturas y Notas de Débitos por ventas y servicios que no son del giro (activo fijo y otros)
10 Boletas
11 Comprobantes o Recibos de Pago generados en transacciones pagadas a través de medios electrónicos
12 Notas de Débito emitidas asociadas al giro
13 Notas de Crédito emitidas por Facturas asociadas al giro
14 Notas de Crédito emitidas por Vales de máquinas autorizadas por el Servicio
15 Notas de Crédito emitidas por ventas y servicios que no son del giro (activo fijo y otros)
16 Facturas de Compra recibidas con retención parcial (contribuyentes retenidos)
17 Liquidación y Liquidación Factura
18 Adiciones al Débito Fiscal del mes, originadas en devoluciones excesivas registradas en otros períodos por Art
19 Restitución Adicional por proporción de operaciones exentas y/o no gravadas por concepto Art.27 bis, inc.2º
20 Reintegro del Impuesto de Timbres y Estampillas, Art. 3º Ley N° 20.259 e IVA determinado en el Arrendamien
21 Adiciones al Débito por IEPD. Ley 20.765 M3 738
22 Restitución Adicional por proporción de operaciones exentas y/o no
23 TOTAL DEBITOS

CRÉDI
COMPRAS Y/O SERVICIOS UTILIZADOS
 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L. 825/74
24 IVA por documentos electrónicos recibidos
SIN DERECHO A CRÉDITO FISCAL

25 Internas afectas
26 Importaciones
27 Internas exentas, o no gravadas
CON DERECHO A CRÉDITO FISCAL
INTERNAS

28 Facturas recibidas del giro y Facturas de compra emitidas

29 Facturas recibidas de Proveedores: Supermercados y Comercios similares, Art.23 Nº4 D.L.825, de 1974 (Ley N
30 Facturas recibidas por Adquisición o Construcción de Bienes Inmuebles, Art.8º transitorio (Ley Nº20.780)
31 Facturas activo fijo
32 Notas de Crédito recibidas y Notas de credito emitidas por retencion de cambio de sujeto
33 Notas de Débito recibidas y Notas de Debito emitidas por retencion de cambio de sujeto
IMPORTACIONES
34 Declaraciones de Ingreso (DIN) importaciones del giro
35 Declaraciones de Ingreso (DIN) importaciones de activo fijo
36 Remanente Crédito Fiscal mes anterior
37 Devolución Solicitud Art. 36 (Exportadores)
38 Devolución Solicitud Art. 27 bis (Activo fijo)
39 Certificado Imputación Art. 27 bis (Activo fijo)
40 Devolución Solicitud Art. 3º (Cambio de Sujeto)
41 Devolución Solicitud Ley Nº 20.258, por remanente CF IVA, originado en Impuesto específico Petroleo Diesel
42 Devolución Solicitud Reembolso Remanente de Credito Fiscal IVA
43 Monto Reintegrado por Devolución Indebida de Crédito Fiscal D.S. 348 (Exportadores)
LEY 20.765

44 Recuperación de Impuesto Específico al Petróleo Diesel (Art. 7º Ley 18.502, Arts.1º y 3º D.S. Nº
311/86)
Recuperación Impuesto Específico Petróleo Diesel soportado por Transportistas de Carga (Art. 2º Ley
45 Nº19.764)
46 Crédito del Art.11º Ley 18.211 (correspondiente a Zona Franca de Extensión)
47 Crédito por Impuesto de Timbres y Estampillas, Art. 3º Ley Nº 20.259
48 Crédito por IVA restituido a aportantes sin domicilio ni residencia en Chile (Art. 83, del artículo primero Ley 2
49 TOTAL CRÉDITOS

POSTERGACION DE IVA (L

50 Remanente de crédito fiscal para el 77 -

período siguiente
POSTERGACION DE IVA EN 12 CU

51 Saldo de IVA postergado en 12 cuotas 772

 POSTERGACION DE IVA EN 12 CU

52 Saldo de IVA postergado en (6 o 12 cuotas) 777

Monto total IVA postergado ( Ley 20.780)

53 en (6 o 12) cuotas. 782

Monto total IVA postergado ( Ley 21.207)

54 en (6 o 12) cuotas. 784

Monto total IVA postergado ( DIN) en (6 o

55 12) cuotas. 786

56 Monto total IVA postergado (Tributacion 788

Simplificada) en (6 o 12) cuotas.

57 Restitución de devolución por concepto de Art. 27 ter D.L. 825, de 1974, inc. 2º (Ley Nº 20.720)
58 Certificado Imputacion Art. 27 ter D.L. 825 de 1974, inc. 1 ° (Ley N° 20.720)

IMPUESTO A
RETENCIONES
59 Retención Impuesto Primera Categoría por rentas de capitales mobiliarios del Art.20 Nº2, según Art.73 LIR

60 Retención Impuesto Único a los Trabajadores, según Art. Créditos

74 Nº 1 LIR
61 Retención de Impuesto con tasa del 10% sobre las rentas del Art. 42 Nº2, según Art. 74 Nº2 LIR
62 Retención de Impuesto con tasa del 10% sobre las rentas del Art. 48, según Art. 74 N° 3 LIR
63 Retención a Suplementeros, según Art. 74 N°5 (tasa 0,5%) LIR
64 Retención por compra de productos mineros, según Art. 74 N° 6 LIR
65 Retención sobre cantidades pagadas en cumplimiento de Seguros Dotales del Art. 17 N° 3 (tasa 15%)
66 Retención sobre retiros de Ahorro Previsional Voluntario del Art. 42 bis LIR (tasa 15%)
PPM
Acogido a suspensión PPM (Art 1ºbis Ley
19.420 y 1ºbis Ley 19.606) Monto Pérdida Art. 90

67 1ra. Categoría 750 30 -

Art. 84 a)

68 Mineros, Art.84 a) 565

69 Explotador Minero Art. 84 h) 700
70 Transportistas acogidos a Renta Presunta, Art 84, e) y f) (tasa de 0,3%)
Crédito del Mes
71 Crédito Capacitación, Ley 19.518/97
721
72 2da. Categoría Art. 84, b) (tasa 10%)
73 Taller artesanal Art.84, c) (tasa de 1,5% o 3%)
74 Renta Liquida Provisional inciso final de la letra a) del art. 84 de la LIR, Ley N° 21.210

75 Sub total impuesto determinado anverso. (Suma de las líneas 49 a 64, columna Impuesto y/o PPM determina

SISTEMA DE TRIBUTACIÓN S
76 Ventas del período
77 Crédito del período
78 IVA determinado por concepto de Tributación Simplificada

IMPUESTO ADI
79 Letras e), h), i), l) (tasa 15%)
80 Letra j) (tasa 50%)
81 Débito de Impuesto Adicional Ventas Art. 37 letras a), b) y c) y Art. 40 D.L.825 (tasa 15%)
82 Crédito de Impuesto Adicional Art.37 letras a), b) y c) D.L. 825
83 Monto reintegrado por devolución indebida de crédito por exportadores D.L. 825
84 Remanente crédito Art. 37 mes anterior D.L.825
85 Devolución Solicitud Art.36 relativa al Impuesto Adicional Art.37 letras a), b) y c) D.L. 825
86 Remanente crédito impuesto Art.37 para período siguiente

IMPUESTO ADI

87 Pisco, Licores, Whisky y Aguardiente (tasa 31,5%)

88 Vinos, Champaña, Chichas (tasa 20,5%)
89 Cervezas (tasa 20,5%)
90 Bebidas analcohólicas (tasa 10%)
91 Bebidas analcohólicas elevado contenido azúcares (tasa 18%)
92 Notas de Débito emitidas
93 Notas de Crédito emitidas por Facturas
94 Notas de Crédito emitidas por Vales de máquinas autorizadas por el Servicio
95 Total Débitos Art. 42 DL 825

96 Pisco, Licores, Whisky y Aguardiente (tasa 31,5%)

97 Vinos, Champaña, Chichas (tasa 20,5%)
98 Cervezas (tasa 20,5%)
99 Bebidas analcohólicas (tasa 10%)
100 Bebidas analcohólicas elevado contenido azúcares (tasa 18%)
101 Notas de Débito recibidas
102 Notas de Crédito recibidas
103 Remanente crédito Art.42 mes anterior
104 Devolución Art. 36 D.L.825 relativas impuesto Art.42
105 Monto reintegrado devoluciones indebidas de crédito por exportaciones
106 Total créditos Art.42 DL 825

107 Remanente crédito Imp. Adic. Art.42 para período siguiente

CAMBIO
 ANTICIPO CAMBIO D
108 IVA anticipado del período
109 Remanente del mes anterior
110 Devolución del mes anterior
111 Total de Anticipo
112 Remanente Anticipos Cambio Sujeto para período siguiente.

CAMBIO DE
113 IVA total retenido a terceros (tasa Art. 14 DL 825)
114 IVA parcial retenido a terceros (según tasa)
115 IVA Retenido por notas de crédito emitidas
116 Retención de margen de comercialización
117 Retención Anticipo de Cambio de Sujeto

CRÉDI
118 Crédito por Sistemas Solares Térmicos, Ley 20.365 725
119 Imputación del Pago Patente Aguas Ley 20.017 704
120 Cotización Adicional Ley 18.566 160
121 Crédito Especial Empresas Constructoras 126
122 Recup. Peajes Transportistas Pasajeros, Ley 19.763 572
123 Credito por desembolsos directores trazabilidad 768

124 TOTAL DETERMINADO

REMANENTE
125 Remanente Crédito por Sistemas Solares Térmicos, Ley 20.365
126 Remanente periodo siguiente Patente Aguas, Ley 20.017
127 Remanente de Cotización Adicional Ley 18.566
128 Remanente Crédito Especial Empresas Constructoras
129 Remanente Recup. de Peajes Trans. Pasajeros Ley 19.764
130 Remanente Credito por desembolsos directos trazabilidad

131 TOTAL A PAGAR DENTRO DEL PLAZO LEGAL (Suma lineas 1 a la 65)
132 Más IPC
133 Más Intereses y multas
N° Resolucion 922
Condonacion
Monto Condonacion
134 TOTAL A PAGAR CON RECARGO
 ROL UNICO TRIBUTARIO
3

2 Apellido Materno 5 Nom

DÉBITOS y VENTAS

DO D.L.825/74 Cantidad de Documentos

585
586
s retenidos) 731
714
s) y Factura de Inicio emitida 515
a Nº16)
Cantidad de Documentos
503
763
vo fijo y otros) 716
110
avés de medios electrónicos 758
512
509
io 708
o fijo y otros) 733
dos) 516
500
gistradas en otros períodos por Art.27 bis
das por concepto Art.27 bis, inc.2º (Ley 19.738/01)
VA determinado en el Arrendamiento esporádico de BBRR amoblados
Base 739 Variable 740
ción de operaciones exentas y/o no gravadas por concepto Reembolso Remanente CF IVA (Ley 21,256)

CRÉDITOS Y COMPRAS
 O D.L. 825/74 CON DERECHO A CRÉDITO
511

Cantidad de Documentos
564
566
584

Cantidad de Documentos
519
Art.23 Nº4 D.L.825, de 1974 (Ley Nº20.780) 761
t.8º transitorio (Ley Nº20.780) 765
524
mbio de sujeto 527
mbio de sujeto 531

534
536

mpuesto específico Petroleo Diesel (Generadoras Eléctricas)

portadores)

M3 COMPRADOS CON DERECHO A CRÉDITO COMPONENTES DEL IMPUESTO

, Arts.1º y 3º D.S. Nº Base 742
730
Variable 743
tistas de Carga (Art. 2º Ley Base 744
729
Variable 745
n)

(Art. 83, del artículo primero Ley 20.712)

POSTERGACION DE IVA (LEY 20.780)

756 Postergación pago del IVA 755 - IVA determinado

POSTERGACION DE IVA EN 12 CUOTAS (LEY 21.207)

773 Monto de IVA postergado 774 Monto cuota a pagar por

en 12 cuotas. IVA postergado.
 POSTERGACION DE IVA EN 12 CUOTAS (LEY 21.207)
Monto de IVA postergado Monto cuota a pagar por
778 en (6 o 12 cuotas) 779 IVA postergado.

Monto cuota a pagar por IVA Postergado

Monto cuota a pagar por IVA Postergado

Monto cuota a pagar por IVA Postergado

Monto cuota a pagar por IVA Postergado

c. 2º (Ley Nº 20.720)

IMPUESTO A LA RENTA D.L. 824/74

del Art.20 Nº2, según Art.73 LIR

Donación Art. 8º Ley 18.985/2013 Donación Ley 20.444/2010 Impuesto Único 2da.
751 735
Categoría a Pagar
egún Art. 74 Nº2 LIR
n Art. 74 N° 3 LIR

del Art. 17 N° 3 (tasa 15%)

(tasa 15%)

Crédito / Tope Suspensión PPM (Arts. 1°bis

Base Imponible Tasa Leyes 19.420 y 19.606)

563 115 0.25 68

120 542 122

701 702 711

Remanente Mes Anterior Remanente Período Siguiente

722 724 Crédito a Imputar

N° 21.210

mna Impuesto y/o PPM determinado)

EMA DE TRIBUTACIÓN SIMPLIFICADA DEL IVA, ART. 29 D.L. 825

 IMPUESTO ADICIONAL ART. 37 D.L. 825

825 (tasa 15%)

D.L. 825

b) y c) D.L. 825
549 0 Impuesto Adicional Art. 37 y Art. 40 determinado

IMPUESTO ADICIONAL ART. 42 D.L. 825

io

TOTAL CRÉDITO RECARGADO EN FACTURAS RECIBIDAS

575
574
580
582
753

507 0 Impuesto Adicional Art.42 determinado

CAMBIO DE SUJETO D.L. 825

ANTICIPO CAMBIO DE SUJETO (CONTRIBUYENTES RETENIDOS)

573 - Anticipo a imputar

CAMBIO DE SUJETO (AGENTE RETENEDOR)

555 + Retención Cambio de Sujeto

CRÉDITOS ESPECIALES
Remanente mes anterior 737 Total Crédito
Remanente mes anterior 705 Total Crédito
Remanente mes anterior 161 Total Crédito
Remanente mes anterior 128 Total Crédito
Remanente mes anterior 568 Total Crédito
Remanente mes anterior 769 Total Crédito

REMANENTE CRÉDITOS ESPECIALES

Vigencia 915 Porcentaje 60

 FOLIO
7

Nombres

ntos Monto Neto

20
142
732
715
587
720
ntos Débito
502 +
764 +
717 +
111 +
759 +
513 +
510 -
709 -
734 -
517 +
501 +
154 +
518 +
713 +
741 +
791 +
538 - =
DITO SIN DERECHO A CRÉDITO
514

ntos Monto Neto

521
560
562

ntos Crédito, Recuperación y Reintegro

520 +
762 +
766 +
525 +
528 -
532 +

535 +
553 +
504 +
593 -
594 -
592 -
539 -
718 -
790 -
164 +

DEL IMPUESTO

127 +

544 +

523 +
712 +
757 +
537 - =

IMPUESTO DETERMINADO

VA determinado 89 - +

IMPUESTO DETERMINADO
Monto cuota a pagar por 775 +
VA postergado.
 IMPUESTO DETERMINADO
Monto cuota a pagar por
VA postergado. 780 +

783 +

785 +

787 +

789 +

760 +
767 +

50 +
mpuesto Único 2da. 48 +
ategoría a Pagar
151 +
153 +
54 +
56 +
588 +
589 +

uspensión PPM (Arts. 1°bis

19.420 y 19.606) PPM Neto Determinado

62 - +

123 +
703 +
66 +

rédito a Imputar 723 -

152 +
70 +
766

595 0 =
 IMPUESTO DETERMINADO
529
530
409 +

522 +
526 +
113 +
28 -
548 -
540 -
541 +
ado 550 - +

DÉBITOS
577 +
32 +
150 +
146 +
752 +
545 +
546 -
710 -
602 - =

CTURAS RECIBIDAS CRÉDITO IMPUTABLE DEL PERIODO

+ 576 +
+ 33 +
+ 149 +
+ 85 +
+ 754 +
551 +
559 -
508 +
533 -
552 +
603 - =

erminado 506 - +
 556 +
557 +
558 -
543 - =
598 - -

39 +
554 +
736 -
597 +
bio de Sujeto 596 - +

otal Crédito 727 - -

otal Crédito 706 - -
otal Crédito 570 - -
otal Crédito 571 - -
otal Crédito 590 - -
otal Crédito 770 - -
-
-
547 - =

728
707
73
130
591
771

91 - =
92 +
93 +

795 -
94 - =