LA EMPRESA CÍA

FLUJO DE CAJA
ENERO 1 A MARZO 31 AÑO 2

ING. EN EFECTIVO ESTE TRIM.

1 EFEC. EXIST.- INIC.TRIM. $ 102,208.00

2 COLECTA DE CUENTAS POR COBRAR $ 496,659.00
3 ACCIONES,BONOS Y VTS.DE LAS PLT $ 400,000.00
4 TOT.EFECTIVOS DISP. $ 998,867.00

EGRE. EN EFEC.

5 COMPRA MAT. PRIMA $ 126,000.00

6 INTER.NET. A CORTO PLAZO $ 9,613.00
7 INTERESES SOBRE BONOS X PAG. $ 15,200.00
8 PAGO DIVIDENDOS DECLAR. $ -
9 IMP. RENTA PAGAD $ 2,421.00
10 RETIRO DE BONOS Y ACCIONES $ 180,000.00
11 PAGOS POR PLANTA $ -
12 PRESTAMO CORTO PZO+ PAGOS INVERSIÓN $ 224,578.00
13 GASTO M. OBRA+INDIRECTOS $ 207,000.00
14 COSTO LLEVAR INVENTARIO Y ALMACEN $ 35,656.00
15 GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS $ 116,700.00
16 TOTAL EGRESOS EFECT. $ 917,168.00

17 SALDO NETO CAJA $ 81,699.00

18 PREST. CORTO PZO $ 50,000.00
19 SALDO A CAJA AL FINAL TRIM. $ 131,699.00
20 INTERES AGREGADO (INCLUIDO EN L. 6)

* NOTA: LA PLANTA VENDIDA POR $14000 DE 2,000 UNIDADES DEL ÁREA 1 COSTO ORIGINA
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE $50,000. POR LO TANTO HUBO UNA GANANCIA (O PERDIDA) S
- $200,000.) LA GANANCIA(O PÉRDIDA)SERÁ COBRADA A SUS UTILIDADES RETENIDAS EN E
A
A
AÑO 2

SIG.TRIM.ESTIMADO

$ 131,699.00
$ 490,294.00
$ 14,000.00
$ 761,993.00 ( MAS 10% DE LAS VENTAS SIGUIENTES)

$ 80,400.00
$ 4,812.00 (TASA INTERESE = 11.00 %)
$ 16,200.00
$ -
$ 80,000.00
$ 220,000.00
$ 150,000.00
?
?
?

$ 568,516.00 ( MAS PAGOS VOLUNTARIOS- EFECTIVO)

$ 193,477.00

$ 193,477.00 (ANTES DE PAGOS VOLUNTARIOS)

$ -

EA 1 COSTO ORIGINALMENTE $200,000. PERO TENIA UNA

NCIA (O PERDIDA) SERÁ DE $-1000. ($140,000 + $50,000
DES RETENIDAS EN EL TRIMESTRE 6).
DE LAS VENTAS SIGUIENTES)

RESE = 11.00 %)

S VOLUNTARIOS- EFECTIVO)

PAGOS VOLUNTARIOS)
 LA EMPRESA CÍA
FLUJO DE CAJA
ABRIL 1 A JUNIO 30 - AÑO 2

ING. EN EFECTIVO ESTE TRIM.

1 EFEC.EXIST,- INIC.TRIM. $ 131,699.00

2 COLECTA DE CUENTAS POR COBRAR $ 554,125.00
3 ACCIONES,BONOS Y VTS.DE LA PLT. $ 140,000.00
4 TOT. EFECTIVOS DISP.

EGRESOS EN EFECTIVO
5 COMPRA MAT.PRIMA $ 80,400.00
6 INTER. NET. A CORTO PLAZO $ 4,812.00
7 INTERESES SOBRE BONOS X PAG $ 16,200.00
8 PAGO DIVIDENDOS DECLAR. $ -
9 IMP.RENTA PAGAD $ 17,104.00
10 RETIRO DE BONOS Y ACCIONES $ 80,000.00
11 PAGOS POR PLANTA $ 320,000.00
12 PRESTAMO CORTO PZO+PAGOS INVERSIÓN $ 150,000.00
13 GASTO M.OBRA+INDIRECTOS $ 219,600.00
14 COSTO LLEVAR INVENTARIO Y ALMACEN $ 36,752.00
15 GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS $ 115,300.00
16 TOTAL EGRESOS EFECT.
17 SALDO NETO CAJA -$ 214,344.00
18 PREST. CORTO PZO $ 214,344.00
19 SALDO A CAJA AL FINAL TRIM.

20 INTERES AGREGADO (INCLUIDO EN L. 6)

 LA EMPRESA CÍA
FLUJO DE CAJA
IL 1 A JUNIO 30 - AÑO 2

SIG.TRIM.(ESTIMADO)

$ -
$ 453,204.00
$ -
$ 825,824.00 $ 543,204.00 (MAS 10% DE LAS VENTAS SIG

$ 76,000.00
$ 15,098.00
$ 14,400.00
$ -
$ 15,656.00
$ 80,000.00
$ 400,000.00
$ 132,172.00
?
?
?
$ 104,168.00 $ 733,326.00 (MAS PAGOS VOLUNTARIOS-EFE

-$ 190,121.00

$ -

$ - -$ 190,121.00

$ 8,217.00
DE LAS VENTAS SIGUIENTES)

S VOLUNTARIOS-EFECTIVO)
 LA EMPRESA CÍA
FLUJO DE CAJA
JULIO 1 A SEPTIEMBRE 30 - AÑO 2

ING. EN EFECTIVO ESTE TRIM.

1 EFEC.EXIST,- INIC.TRIM. $ -
2 COLECTA DE CUENTAS POR COBRAR $ 600,716.00
3 ACCIONES,BONOS Y VTS.DE LA PLT. $ 720,000.00
4 TOT. EFECTIVOS DISP.

EGRESOS EN EFECTIVO
5 COMPRA MAT.PRIMA $ 76,000.00
6 INTER. NET. A CORTO PLAZO $ 15,098.00
7 INTERESES SOBRE BONOS X PAG $ 14,000.00
8 PAGO DIVIDENDOS DECLAR. $ -
9 IMP.RENTA PAGAD $ 15,656.00
10 RETIRO DE BONOS Y ACCIONES $ 80,000.00
11 PAGOS POR PLANTA $ 400,000.00
12 PRESTAMO CORTO PZO+PAGOS INVERSIÓN $ 132,172.00
13 GASTO M.OBRA+INDIRECTOS $ 336,750.00
14 COSTO LLEVAR INVENTARIO Y ALMACEN $ 31,442.00
15 GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS $ 122,200.00
16 TOTAL EGRESOS EFECT.
17 SALDO NETO CAJA $ 96,998.00
18 PREST. CORTO PZO $ -
19 SALDO A CAJA AL FINAL TRIM.
20 INTERES AGREGADO (INCLUIDO EN L. 6)
A EMPRESA CÍA
FLUJO DE CAJA
SEPTIEMBRE 30 - AÑO 2

SIG.TRIM.(ESTIMADO)

$ 96,998.00
$ 542,885.00
$ -
$ 1,320,716.00 $ 639,883.00 ( MAS 10% DE LAS VENTAS SIGUIE

$ 161,600.00
$ 3,081.00
$ 12,600.00
$ -
$ -
$ 80,000.00
$ -
$ 107,172.00
?
?
?
$ 1,223,718.00 $ 364,453.00 (MAS PAGOS VOLUNTARIOS-EFECTIV
$ 275,430.00

$ 96,998.00 $ 275,430.00 (ANTES DE PAGOS VOLUNTARIOS)

$ -
 DE LAS VENTAS SIGUIENTES)

S VOLUNTARIOS-EFECTIVO)

PAGOS VOLUNTARIOS)
 LA EMPRESA CÍA
FLUJO DE CAJA
OCTUBRE 1 A DICIEMBRE 31 - AÑO 2

ING. EN EFECTIVO ESTE TRIM.

1 EFEC.EXIST,- INIC.TRIM. $ 96,998.00

2 COLECTA DE CUENTAS POR COBRAR $ 605,101.00
3 ACCIONES,BONOS Y VTS.DE LA PLT. $ -
4 TOT. EFECTIVOS DISP.

EGRESOS EN EFECTIVO
5 COMPRA MAT.PRIMA $ 161,600.00
6 INTER. NET. A CORTO PLAZO $ 3,081.00
7 INTERESES SOBRE BONOS X PAG $ 12,600.00
8 PAGO DIVIDENDOS DECLAR. $ -
9 IMP.RENTA PAGAD $ -
10 RETIRO DE BONOS Y ACCIONES $ 80,000.00
11 PAGOS POR PLANTA $ -
12 PRESTAMO CORTO PZO+PAGOS INVERSIÓN $ 107,172.00
13 GASTO M.OBRA+INDIRECTOS $ 246,000.00
14 COSTO LLEVAR INVENTARIO Y ALMACEN $ 45,486.00
15 GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS $ 137,500.00
16 TOTAL EGRESOS EFECT.
17 SALDO NETO CAJA -$ 91,340.00
18 PREST. CORTO PZO $ 150,000.00
19 SALDO A CAJA AL FINAL TRIM.
20 INTERES AGREGADO (INCLUIDO EN L. 6)
A EMPRESA CÍA
LUJO DE CAJA
A DICIEMBRE 31 - AÑO 2

SIG.TRIM.(ESTIMADO)

$ 58,660.00
$ 541,128.00
$ -
$ 702,099.00 $ 599,788.00 (MAS EL 10% DE LAS VENTAS SIGU

$ 163,600.00
$ 3,750.00 (TASA INTERES = 11.50%)
$ 10,800.00
$ -
-$ 52,604.00
$ 80,000.00
$ -
$ 75,000.00
?
?
?
$ 793,439.00 $ 280,546.00 (MAS PAGOS DISCRECIONALES-EFECT
$ 319,242.00

$ 58,660.00 $ 319,242.00
$ -
0% DE LAS VENTAS SIGUIENTES)

RES = 11.50%)

DISCRECIONALES-EFECTIVO)
 LA EMPRESA CÍA
ESTADO DE RESULTADO
ENERO 1 A MARZO 31 AÑO 2

ESTE TRIME.

1 VTAS NETA $38.$38.$38. $ 560,120.00

2 COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS $ 348,744.00

3 GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS $ 116,700.00
4 GASTOS DE ALMACÉN Y ALMACENAMIENTO $ 35,656.00
5 TOTAL DE GASTOS OPERATIVOS $ 501,100.00
6 UTIL. OPERATIVA $ 59,020.00
7 INTERESES NETOS (GASTO- REDITOS) $ 24,813.00
8 UTIL.ANTES DE IMP. A RENTA $ 34,207.00
9 PROVISIÓN PARA IMP.A AL RENTA (50%) $ 17,104.00
10 UTIL.NETA DESPUES IMP. $ 17,104.00
11 DIVIDENDOS DECLAR. $ -
12 A UTIL.RETENIDAS $ 17,104.00
13 NUMERO DE ACCIONES EMITIDAS 100000
14 GANANCIAS POR ACCIÓN $ 0.177
15 DIVIDENDOS POR ACCIÓN $ -
 AÑO A FECHA

$ 560,120.00

$ 348,744.00
$ 116,700.00
$ 35,656.00
$ 501,100.00
$ 59,020.00
$ 24,813.00
$ 34,207.00
$ 17,104.00
$ 17,104.00
$ -
$ 17,104.00

$ 0.177
$ -
 LA EMPRESA CÍA
ESTADO DE RESULTADO
ABRIL 1 A JUNIO 30 AÑO 2

ESTE TRIME.

1 VTAS NETA $39.$39.$39. $ 638,313.00

2 COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS $ 433,937.00

3 GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS $ 115,300.00
4 GASTOS DE ALMACÉN Y ALMACENAMIENTO $ 36,989.00
5 TOTAL DE GASTOS OPERATIVOS $ 585,989.00
6 UTIL. OPERATIVA $ 52,324.00
7 INTERESES NETOS (GASTO- REDITOS) $ 21,012.00
8 UTIL.ANTES DE IMP. A RENTA $ 31,312.00
9 PROVISIÓN PARA IMP.A AL RENTA (50%) $ 15,656.00
10 UTIL.NETA DESPUES IMP. $ 15,656.00
11 DIVIDENDOS DECLAR. $ -
12 A UTIL.RETENIDAS $ 15,656.00
13 NUMERO DE ACCIONES EMITIDAS 100000
14 GANANCIAS POR ACCIÓN $ 0.16
15 DIVIDENDOS POR ACCIÓN $ -
 AÑO A FECHA

$ 1,198,433.00

$ 782,681.00
$ 232,000.00
$ 72,408.00
$ 1,097,089.00
$ 111,344.00
$ 45,825.00
$ 65,519.00
$ 32,758.00
$ 32,761.00
$ -
$ 32,761.00

$ 0.33
$ -
 LA EMPRESA CÍA
ESTADO DE RESULTADO
JULIO 1 A SEPTIEMBRE 30 AÑO 2

ESTE TRIME.

1 VTAS NETA $40.$40.$40. $ 575,120.00

2 COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS $ 500,051.00
3 GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS $ 122,200.00
4 GASTOS DE ALMACÉN Y ALMACENAMIENTO $ 31,442.00
5 TOTAL DE GASTOS OPERATIVOS $ 653,693.00
6 UTIL. OPERATIVA -$ 78,573.00
7 INTERESES NETOS (GASTO- REDITOS) $ 29,498.00
8 UTIL.ANTES DE IMP. A RENTA -$ 108,071.00
9 PROVISIÓN PARA IMP.A AL RENTA (50%) $ -
10 UTIL.NETA DESPUES IMP. -$ 108,071.00
11 DIVIDENDOS DECLAR. $ -
12 A UTIL.RETENIDAS -$ 108,071.00
13 NUMERO DE ACCIONES EMITIDAS 100000
14 GANANCIAS POR ACCIÓN -$ 0.675
15 DIVIDENDOS POR ACCIÓN $ -
 AÑO A FECHA

$ 1,773,553.00
$ 1,282,732.00
$ 354,200.00
$ 103,850.00
$ 1,740,782.00
$ 32,771.00
$ 75,323.00
-$ 42,552.00
$ 32,758.00
-$ 75,310.00
$ -
$ 75,310.00

-$ 0.471
$ -
 LA EMPRESA CÍA
ESTADO DE RESULTADO
OCTUBRE 1 A DICIEMBRE 31 AÑO 2

ESTE TRIME.

1 VTAS NETA $40.$40.$40. $ 622,160.00

2 COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS $ 420,633.00
3 GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS $ 137,500.00
4 GASTOS DE ALMACÉN Y ALMACENAMIENTO $ 45,846.00
5 TOTAL DE GASTOS OPERATIVOS $ 603,619.00
6 UTIL. OPERATIVA $ 18,541.00
7 INTERESES NETOS (GASTO- REDITOS) $ 15,681.00
8 UTIL.ANTES DE IMP. A RENTA $ 2,860.00
9 PROVISIÓN PARA IMP.A AL RENTA (50%) -$ 52,604.00 C
10 UTIL.NETA DESPUES IMP. $ 55,464.00
11 DIVIDENDOS DECLAR. $ -
12 A UTIL.RETENIDAS $ 55,464.00
13 NUMERO DE ACCIONES EMITIDAS 160000
14 GANANCIAS POR ACCIÓN $ 0.347
15 DIVIDENDOS POR ACCIÓN $ -

C - REEMBOLSO DE IMPUESTOS DEBIDO A PÉRDIDAS ESTE AÑO/ O EL AÑO ANTERIOR

 AÑO A FECHA

$ 2,395,713.00

$ 1,703,365.00
$ 491,700.00
$ 149,336.00
$ 2,344,401.00
$ 51,312.00
$ 91,004.00
-$ 39,692.00
-$ 19,845.00
-$ 19,847.00
$ -
-$ 19,847.00

-$ 0.124
$ -

L AÑO ANTERIOR
 LA EMPRESA CÍA
INFORME DE POSICIÓN FINANCIERA
MARZO 31 AÑO 2

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
1 EFECTIVO
2 CUENTAS POR COBRAR
3 INVERSIONES CORTO PLAZO
INVENTARIOS
4 MATERIA PRIMA $ 62,294.00
5 PROD. TERMINADO $ 63,597.00
6 ACTIVOS CORRIENTES TOTALES
INVERSIONES DE CAPITAL
7 PLANTAS Y EQUIPOS AL COSTO
8 MENOS DEPRECIACIÓN ACUMULADA
9 PTA. NETA
10 ACTIVOS TOTALES

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
11 CUENTAS POR PAGAR
12 IMP. RENTA ESTIMADO POR PAGAR
13 DIVIDENDOS POR PAGAR
14 TOTAL DE PASIVOS CORRIENTES
DEUDA A LARGO PLAZO
15 BONDS PAYABLE #1
#2
16 TOTAL PASIVOS
CAPITAL-ACCIONISTAS
17 ACCIONES COMUNES (VAL. PAR $10)
18 UTILIDADES ACUMULADAS RETENIDAS $ 12,727.00
19 MAS UTIL. DEL TRIM. $ 17,104.00
20 CAPITAL TOTAL ACCIONISTAS
21 TOTAL PASIVO MAS CAPITAL ACCIONARIO

22 PRECIO DE MERCADO DE ACCIÓN

NANCIERA
2

$ 131,699.00
$ 714,342.00
$ -

$ 125,891.00
$ 971,932.00

$ 1,520,000.00
$ 330,000.00
$ 1,190,000.00
$ 2,161,932.00

$ 395,000.00
$ 17,104.00
$ -
$ 412,104.00

$ 320,000.00
$ 400,000.00 $ 720,000.00
$ 1,132,104.00

$ 1,000,000.00

$ 29,831.00
$ 1,029,831.00
$ 2,161,935.00

$ 11.58
 LA EMPRESA CÍA
INFORME DE POSICIÓN FINANCIERA
JUNIO 30 AÑO 2

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
1 EFECTIVO
2 CUENTAS POR COBRAR
3 INVERSIONES CORTO PLAZO
INVENTARIOS
4 MATERIA PRIMA $ 38,838.00
5 PROD. TERMINADO $ 19,116.00
6 ACTIVOS CORRIENTES TOTALES
INVERSIONES DE CAPITAL
7 PLANTAS Y EQUIPOS AL COSTO
8 MENOS DEPRECIACIÓN ACUMULADA
9 PTA. NETA
10 ACTIVOS TOTALES

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
11 CUENTAS POR PAGAR
12 IMP. RENTA ESTIMADO POR PAGAR
13 DIVIDENDOS POR PAGAR
14 TOTAL DE PASIVOS CORRIENTES
DEUDA A LARGO PLAZO
15 BONDS PAYABLE #1 $ 280,000.00
#2 $ 360,000.00
16 TOTAL PASIVOS
CAPITAL-ACCIONISTAS
17 ACCIONES COMUNES (VAL. PAR $10)
18 UTILIDADES ACUMULADAS RETENIDAS $ 19,831.00
19 MAS UTIL. DEL TRIM. $ 15,656.00
20 CAPITAL TOTAL ACCIONISTAS
21 TOTAL PASIVO MAS CAPITAL ACCIONARIO
22 PRECIO DE MERCADO DE ACCIÓN
 CÍA
N FINANCIERA
ÑO 2

$ -
$ 798,530.00
$ -

$ 57,954.00
$ 856,484.00

$ 1,820,000.00
$ 346,000.00
$ 1,474,000.00
$ 2,330,484.00

$ 639,344.00
$ 15,656.00
$ -
$ 655,000.00

$ 640,000.00
$ 1,295,000.00

$ 1,000,000.00

$ 35,487.00
$ 1,035,487.00
$ 2,330,487.00
$ 12.10
 LA EMPRESA CÍA
INFORME DE POSICIÓN FINANCIERA
SEPTIEMBRE 30 AÑO 2

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
1 EFECTIVO
2 CUENTAS POR COBRAR
3 INVERSIONES CORTO PLAZO
INVENTARIOS
4 MATERIA PRIMA $ 10,812.00
5 PROD. TERMINADO $ 25,841.00
6 ACTIVOS CORRIENTES TOTALES
INVERSIONES DE CAPITAL
7 PLANTAS Y EQUIPOS AL COSTO
8 MENOS DEPRECIACIÓN ACUMULADA
9 PTA. NETA
10 ACTIVOS TOTALES

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
11 CUENTAS POR PAGAR
12 IMP. RENTA ESTIMADO POR PAGAR
13 DIVIDENDOS POR PAGAR
14 TOTAL DE PASIVOS CORRIENTES
DEUDA A LARGO PLAZO
15 BONDS PAYABLE #1 $ 240,000.00
#2 $ 320,000.00
16 TOTAL PASIVO
CAPITAL-ACCIONISTAS
17 ACCIONES COMUNES (VAL. PAR $10)
18 UTILIDADES ACUMULADAS RETENIDAS $ 155,487.00
19 MAS UTIL. DEL TRIM. -$ 108,071.00
20 CAPITAL TOTAL ACCIONISTAS
21 TOTAL PASIVO MAS CAPITAL ACCIONARIO
22 PRECIO DE MERCADO DE ACCIÓN
 CÍA
N FINANCIERA
AÑO 2

$ 96,998.00
$ 772,933.00
$ -

$ 36,653.00
$ 906,584.00

$ 1,820,000.00
$ 412,000.00
$ 1,408,000.00
$ 2,314,584.00

$ 107,172.00
$ -
$ -
$ 107,172.00

$ 560,000.00
$ 667,172.00

$ 1,600,000.00

$ 47,416.00
$ 1,647,416.00
$ 2,314,588.00
$ 8.67
 LA EMPRESA CÍA
INFORME DE POSICIÓN FINANCIERA
DICIEMBRE 31 AÑO 2

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
1 EFECTIVO
2 CUENTAS POR COBRAR
3 INVERSIONES CORTO PLAZO
INVENTARIOS
4 MATERIA PRIMA $ 28,379.00
5 PROD. TERMINADO $ 86,241.00
6 ACTIVOS CORRIENTES TOTALES
INVERSIONES DE CAPITAL
7 PLANTAS Y EQUIPOS AL COSTO
8 MENOS DEPRECIACIÓN ACUMULADA
9 PTA. NETA
10 ACTIVOS TOTALES

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
11 CUENTAS POR PAGAR
12 IMP. RENTA ESTIMADO POR PAGAR
13 DIVIDENDOS POR PAGAR
14 TOTAL DE PASIVOS CORRIENTES
DEUDA A LARGO PLAZO
15 BONDS PAYABLE #1 $ 200,000.00
#2 $ 280,000.00
16 TOTAL PASIVO
CAPITAL-ACCIONISTAS
17 ACCIONES COMUNES (VAL. PAR $10)
18 UTILIDADES ACUMULADAS RETENIDAS $ 47,416.00
19 MAS UTIL. DEL TRIM. $ 55,464.00
20 CAPITAL TOTAL ACCIONISTAS
21 TOTAL PASIVO MAS CAPITAL ACCIONARIO
22 PRECIO DE MERCADO DE ACCIÓN
CÍA
FINANCIERA
AÑO 2

$ 58,660.00
$ 789,992.00
$ -

$ 114,620.00
$ 963,272.00

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