ENTRADAS SALIDAS

DOCUMENTO AVENA KILOGRAMOS CANT. P.U. CANT. P.U.

NUMERO FECHA GUIA FACTURA OPERACIÓN
1 1-Jan 001-005 001-0225 Compra a Proveedor "WILLYS S.A." 150 10.10 -
2 2-Jan 001-266 123-2515 Compra a Proveedor "DUNOSUSA S.A." 350 9.98 -
3 7-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 550 -
4 8-Jan ---- ---- Devolucion por parte de cliente -150 -
5 10-Jan 021-455 123-455 Compra a Proveedor "SAHUAYO S.A." 700 9.95 -
6 12-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 300 -
7 15-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 100 -
8 19-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 355 -
9 19-Jan 123-045 054-012 Compra a Proveedor "SUPER CHE S.A." 900 10.20 -
10 20-Jan 123-045 054-012 Devolucion de mercancia dañada -200 10.20 -
11 22-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 635 -
12 23-Jan 322-166 156-626 Compra a Proveedor "SORIANA S.A." 250 9.96 -
13 24-Jan 125-651 656-155 Compra a Proveedor "WALMAR S.A." 500 10.10 -
14 27-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 600 -
15 27-Jan 002-622 005-656 Compra a Proveedor "LA COMER S.A." 700 10.00 -
16 30-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 400 -
17 31-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 350 -
 DOCUMENTO ENTRADAS SALIDAS SALDOS
ITEM FECHA DETALLE
GUIA FACTURA CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T. CANT.
1 1-Jan SALDO INICIAL AL MES DE ENERO 2009 150
2 1-Jan 001-005 001-0225 Compra a Proveedor "WILLYS S.A." 150 10.10 1,515.00 300
3 2-Jan 001-266 123-2515 Compra a Proveedor "DUNOSUSA S.A" 350 9.98 3,493.00 650
4 7-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 550 10.01 5,506.77 100
5 8-Jan ---- ---- Devolucion por parte de cliente -150 10.01 -1,501.85 250
6 10-Jan 021-455 123-455 Compra a Proveedor "SAHUAYO S.A." 700 9.95 6,965.00 950
7 12-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 300 9.97 2,989.92 650
8 15-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 100 9.97 996.64 550
9 19-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 355 9.97 3,538.07 195
10 19-Jan 123-045 054-012 Compra a Proveedor "SUPER CHE S.A." 900 10.20 9,180.00 1,095
11 20-Jan 123-045 054-012 Devolucion de mercancia dañada -200 10.20 -2,040.00 895
12 22-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 635 10.15 6,444.68 260
13 23-Jan 322-166 156-626 Compra a Proveedor "SORIANA S.A." 250 9.96 2,490.00 510
14 24-Jan 125-651 656-155 Compra a Proveedor "WALMAR S.A." 500 10.10 5,050.00 1,010
15 27-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 600 10.08 6,046.79 410
16 27-Jan 002-622 005-656 Compra a Proveedor "LA COMER S.A." 700 10.00 7,000.00 1,110
17 30-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 400 10.03 4,011.52 710
18 31-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 350 10.03 3,510.08 360

COMPROBACIÓN: T-O-T-A-L-E-S 3,500 33,653.00 3140 31,542.63 360

INV. INICIAL 1,500.00
(+) COMPRAS 33,653.00
(-) INV FINAL -3,610.37
(=) COSTO DE VENTAS 31,542.63 DIFERENCIA -
SALDOS
P.U. P.T.
10.00 1,500.00
10.05 3,015.00 Armando Luis Tuz Poot
10.01 6,508.00 IGE 3
10.01 1,001.23
10.01 2,503.08
9.97 9,468.08
9.97 6,478.16
9.97 5,481.52
9.97 1,943.45
10.16 11,123.45
10.15 9,083.45
10.15 2,638.77
10.06 5,128.77
10.08 10,178.77
10.08 4,131.97
10.03 11,131.97
10.03 7,120.45
10.03 3,610.37

3,610.37
 DOCUMENTO ENTRADAS MOVIMIENTOS
ITEM FECHA DETALLE
GUIA FACTURA CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T.
1 1-Jan SALDO INICIAL AL MES DE ENERO 2009 150 10.00 1,500.00 0
2 0
3 0
4 0
5 0
6 0
7 0
8 0
9 0
------------------------------------- TOTAL ENTRADAS ----------------------------------- 150 0 -

DOCUMENTO SALIDAS
ITEM FECHA DETALLE
GUIA FACTURA CANT. P.U. P.T.
10 7-Jan ---- ---- Ventas a la fecha
11 8-Jan ---- ---- Devolucion por parte de cliente DIFERENCIA -
12 12-Jan ---- ---- Ventas a la fecha
13 15-Jan ---- ---- Ventas a la fecha
14 19-Jan ---- ---- Ventas a la fecha
15 22-Jan ---- ---- Ventas a la fecha COMPROBACIÓN:
16 27-Jan ---- ---- Ventas a la fecha INV. INICIAL 1,500.00
17 30-Jan ---- ---- Ventas a la fecha (+) COMPRAS -
18 31-Jan ---- ---- Ventas a la fecha (-) INV FINAL -1,500.00
------------------------------------- TOTAL SALIDAS ----------------------------------- 0 (=) COSTO DE VENTAS -
 SALDOS
CANT. P.U. P.T.
150 10.00 1,500.00

150 1,500.00

ROBACIÓN:
1,500.00
-
-1,500.00
-
 DOCUMENTO ENTRADAS MOVIMIENTOS
ITEM FECHA DETALLE
GUIA FACTURA CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T.
1 0
2 0
3 0
4 0
5 0
6 0
7 0
8 0
9 1-Jan SALDO INICIAL AL MES DE ENERO 2009 150 10.00 1,500.00 0
------------------------------------- TOTAL ENTRADAS ----------------------------------- 150 - 0 -

DOCUMENTO SALIDAS
ITEM FECHA DETALLE
GUIA FACTURA CANT. P.U. P.T.
10
11 DIFERENCIA -1,500.00
12
13
14
15 COMPROBACIÓN:
16 INV. INICIAL 1,500.00
17 (+) COMPRAS -
18 (-) INV FINAL -
------------------------------------- TOTAL SALIDAS ----------------------------------- 0 (=) COSTO DE VENTAS 1,500.00
 SALDOS
CANT. P.U. P.T.

150 - -

-1,500.00

PROBACIÓN:
1,500.00
-
-
1,500.00
 CUADRO COMPARATIVO - METODOS DE VALUACION

CUADRO RESUMEN
Conceptos PEPS PROMEDIO UEPS
INV. INICIAL 1,500.00 1,500.00 1,500.00
(+) COMPRAS - 33,653.00 -
(-) INV FINAL -1,500.00 -3,610.37 -
(=) COSTO DE VENTAS - 31,542.63 1,500.00
ON