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METODO DE VALUACION - UEP

LIBRO DE ALMACEN O KARDEX-VALOR


DOCUMENTO ENTRADAS
ITEM FECHA DETALLE
GUIA FACTURA CANT. P.U. P.T.
1 27-Jan 002-622 005-656 Compra a Proveedor "Olinis S.A." 700 10.00 7,000.00
2 24-Jan 125-651 656-155 Compra a Proveedor "Napos S.A." 500 10.10 5,050.00
3 23-Jan 322-166 156-626 Compra a Proveedor "Sante Fe S.A." 250 9.96 2,490.00
4 20-Jan 123-045 054-012 Devolucion de mercaderia dañada -200 10.20 -2,040.00
5 19-Jan 123-045 054-012 Compra a Proveedor "Setcito S.A." 900 10.20 9,180.00
6 10-Jan 021-455 123-455 Compra a Proveedor "Olinis S.A." 700 9.95 6,965.00
7 2-Jan 001-266 123-2515 Compra a Proveedor "Napos S.A." 350 9.98 3,493.00
8 1-Jan 001-005 001-0225 Compra a Proveedor "Satipo S.A." 150 10.10 1,515.00
9 1-Jan SALDO INICIAL AL MES DE ENERO 2009 150 10.00 1,500.00
------------------------------------- TOTAL ENTRADAS ----------------------------------- 3500 33,653.00

DOCUMENTO SALIDAS
ITEM FECHA DETALLE
GUIA FACTURA CANT. P.U. P.T.
10 7-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 550
11 8-Jan ---- 001-110 Devolucion por parte de cliente -150
12 12-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 300
13 15-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 100
14 19-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 355
15 22-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 635
16 27-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 600
17 30-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 400
18 31-Jan ---- ---- Ventas a la fecha 350
------------------------------------- TOTAL SALIDAS ----------------------------------- 3140
CION - UEPS (LIFO)

RDEX-VALORADO
MOVIMIENTOS SALDOS
CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T.
700 10.00 7,000.00 - - -
500 10.10 5,050.00 - - -
250 9.96 2,490.00 - - -
-200 10.20 -2,040.00 - - -
900 10.20 9,180.00 - - -
700 9.95 6,965.00 - - -
290 9.98 2,894.20 60 9.98 598.80
0 - - 150 10.10 1,515.00
0 - - 150 10.00 1,500.00
3140 31,539.20 360 - 3,613.80

DIFERENCIA -

COMPROBACIÓN:
INV. INICIAL 1,500.00
(+) COMPRAS 33,653.00
(-) INV FINAL -3,613.80
(=) COSTO DE VENTAS 31,539.20

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