LIBRO DIARIO

APELLIDOS Y NOMBRES:
DENOMINACION Y/O Mes de …………………. del 20……
RAZON SOCIAL "Ingeniero Carlos Paredes EIRL"
RUC:

Referencia de la Cuenta contable Asociada a la

Numero Movimiento
correlativo Operación
N Operación
del Asiento o Fecha de la Glosa o Descripcion de la Codigo de
Libro o
correlativo
del Registro
Numero del
Codigo de la Operación Documento Codigo Denominacion Debe Haber
Operación Dia Mes operacion Registro (tabla
8)
o cod. De la
operación
Sustentatorio

Asiento de apertura 101 caja S/ 5,000

336 equipo diverso S/ 1,000
335 muebles S/ 2,000
501 Capital S/ 8,000
1 1 1 Apertura en banco pichincha 1 1041 cuenta corriente S/ 5,000
101 caja S/ 5,000
2 2 1 Compra de suministros 6032 suministros S/ 12,000
4011 igv S/ 2,160
4212 emitidas S/ 14,160
252 suministros S/ 12,000
6132 suministros S/ 12,000
3 3 1 Compra de vehículo 3 334 unidad de transporte S/ 120,000
4654 inmueble, maquinaria y equipo S/ 120,000
Pago por 20,000 4654 inmueble, maquinaria y equipo S/ 20,000
1041 cuenta corriente S/ 20,000
4 4 1 Prestacion de servicios 4 1212 emitidas en cartera S/ 17,700
4011 igv S/ 2,700
73 Servicios prestados S/ 15,000
Cobro de servicio 1041 cuenta corriente S/ 17,700
1212 emitidas en cartera S/ 17,700
5 4 1 Pago de arriendo de oficina 5 4212 emitidas S/ 2,000
1041 cuenta corriente S/ 2,000
6 5 1 Pago de publicidad con R/H 6 637 publicidad S/ 3,000
442 honorarios por pagar S/ 3,000
destino 941 Gasto de administración S/ 3,000
791 cicc S/ 3,000
7 6 1 Pago de servicios de vigilancia 7 639 otros gastos S/ 8,500
421 emitidas S/ 8,500
94 Gasto de administración S/ 8,500
79 cicc S/ 8,500
4212 emitidas S/ 8,500
1041 cuenta corriente S/ 8,500
8 8 1 Deposito en cuenta bancaria 8 1041 cuenta corriente S/ 3,200
101 caja S/ 3,200
9 9 1 Servicio de telefono 9 6364 telefono S/ 180
6365 agua S/ 190
6361 energia electrica S/ 175
4011 igv S/ 98
4212 emitidas S/ 643
destino 94 Gasto de administración S/ 545
79 cicc S/ 545
4212 emitidas S/ 643
1041 cuenta corriente S/ 643
10 10 1 Servicio prestado 1212 emitidas en cartera S/ 9,440
401 igv S/ 1,440
73 Servicios prestados S/ 8,000
1041 cuenta corriente S/ 9,440
1212 emitidas en cartera S/ 9,440
11 11 1 Apertura de caja chica 102 fondo fijo S/ 200
1041 cuenta corriente S/ 200
12 12 1 Adelanto a empleado 12 141 Adelanto de remuneraciones S/ 300
1041 cuenta corriente S/ 300
13 25 1 Gastos que tuvo la caja chica 13 639 otros gastos S/ 61
4212 emitidas S/ 61
4212 emitidas S/ 61
102 fondo fijo S/ 61
Reposición de caja chica 102 caja chica S/ 61
1041 cuenta corriente S/ 61
14 30 1 Provisión de planilla 14 621 Sueldos y salarios S/ 3,400
627 Regimen de prestaciones S/ 306
4031 Essalud S/ 306
4032 ONP S/ 442
4111 sueldos por pagar S/ 2,958
destino 94 Gasto de administración S/ 3,706
79 cicc S/ 3,706
4111 sueldos por pagar S/ 2,958
1041 cuenta corriente S/ 2,958
Liquidación del IGV 4011 igv S/ 1,882
1041 cuenta corriente S/ 1,882
Liquidación de renta (1.5%) 4017 imp. A la renta S/ 345
1041 cuenta corriente S/ 345

TOTAL S/ 285,251 S/ 285,251

Credito fiscal S/ 2,258
Debito fiscal S/ 4,140
Imp. A pagar S/ 1,882