Hallazgos e Impacto

Proceso: Finanzas Fecha: Julio 2019

Área de Impacto

N° Hallazgos Impacto y/o Implicaciones

Costo

Control del Proceso

Productividad
Confiabilidad

1 Registros manuales: Pro-rateos de costo
2 Registros manuales: Facturación de ventas corporativas
Registros manuales: pólizas de empresa de producción y
3 X X X X X Errores en capturas
transportación
4 Valoración de Moneda Extranjera
5 Datos Maestros CxP
6 Proceso de facturación de compras (cualquier compra o gasto) X X X X X
7 Proceso de Viáticos
Seguridad
X X X X X Se debe usar el estándar de CO
Registro de Facturas manuales una vez que se registraron en PAC (Solo
X X X X X las corporativas, no hay módulo de SD) (2 a 3 hrs. diarias) (300 facts al
mes) de los CFDI (pdf) sacan la información de cada factura
Checar los pagos manuales de moneda extranjera, porque el fiscalista
comenta que no está generando utilidad o perdida cambiaria
X X X X X
Checar VME de bancos, comentan que para bancos se genera la VME
por partidas y más de bancos que ya no operan.
X X X X X Corrección o complementar los datos necesarios de acreedores
Textos en pólizas del proceso de compras
Programación de pagos por falta de captura a tiempo
Descontrol con las facturas y uso de Excel para generar validaciones (no
hay módulo de MM completo para todos los procesos)
X X X X X Analizar proceso completo y detallado para encontrar fallas, sin
embargo, un portal de gastos de viaje mejoraría el proceso

Revisión de procesos para ANDREA

 Hallazgos e Impacto
completamente
Timbrado de CFDI
8 Caja chica X X X Se considera el análisis de la configuración
9 Factoraje Financiero y Líneas de Crédito X X X Controles manuales y problemas para el traslado de IVA automático
Se recopila información por diversos medios, lo que conlleva a no tener
10 Reporte Flujo de Efectivo X X
la información en SAP y no poderlo obtener desde el sistema
Deberían meter varios temas en métodos y procedimientos, ya que cada
persona registra como quiere o entiende y eso afecta en áreas contables y
11 Falta de políticas (métodos y procedimientos internos) X X X X X fiscales (pólizas manuales, caja chica (proveedores que no pueden entrar
en DIOT como globales porque rebasan importes, gasolina, etc.), IVA’s,
condiciones de pago en CxP, etc.)
Carga de extractos bancarios – debería hacerlo TR y no GL
Facturación de gastos (MIRO) – debería realizarlo CxP y no Compras, de
12 Delimitación de procesos por área X X X X X
lo contrario no se realizan las validaciones fiscales y contables
correspondientes
Se ejecuta de manera incorrecta para CxP dado que no se está validando
13 Traslado de IVA X X X X la compensación bancaria, por lo que deben tener controles manuales
contables y fiscales

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