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Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
1.1.2 EQUIPOS
Computadora
Impresora
1.1.3 MOBILIARIO
Estante de melanina
Mesas de trabajo
Sillas
Mostrador
Percheros para ropa
Maniquies
Vestidores
Cortina para vestidores
Escritorio
Otros
1.1.4 OTROS
Letrero
Accesorios de máquina
Herramientas
1.2 INVERSION FIJA INTANGIBLE
1.2.5 Registros
Diseño logotipo
Busqueda y Reserva de nombre
Registro de marca
1.2.6 Informática
Diseño y desarrollo en Redes sociales
Antivirus
2.1.4 OTROS
Embalaje (Bolsa plastica)
Empaques (bolsas de carton)
Etiquetas (sticker)
Volantes
Publicidad (en IG)
Papel bond
Lapiceros
Tinta
2.2 DISPONIBLE
2.2.1 Adelanto de alquiler( mes 1)
2.2.2 Mano de obra inicial
2.2.3 Gerente General
2.2.4 Diseñador
2.2.5 Energía electrica
2.2.6 Agua
2.2.7 Internet
2.2.8 Imprevistos
2.3 EXIGIBLES
2.3.1 Garantia de alquiler
DESCRIPCION PROVEEDOR
JUKI DE 2 AGUJAS MELLIZERA DE 4 HILOS Y DE ALTA VELOCIDAD Sudamericana
JUKI TIPO DIGITAL DE ALTA VELOCIDAD SEMI SECA LINEA SMART Sudamericana
SIRUBA C/MOTOR INCORP C/CORTE DE HILO NEUMATICO Sudamericana
WESTON MANUAL(AREA 38X38CM)
SIRUBA DE 8 PULGADAS
TOTAL MAQUINARIA
DESCRIPCION PROVEEDOR
HP All-in-One - 22-dd0010la Falabella
HP INKTANK WIRELESS 415 Ripley Perú
TOTAL EQUIPOS
DESCRIPCION PROVEEDOR
Pisopak Universo 8 divisiones, 147 x 82 x 27.7 cm, melamina 15 mm, olivo Coolbox
Mesa de madera pino de 2 metros Mercado Libre
De madera Mercado Libre
Counter (100x110x45cm) Mercado Libre
Acero inoxidable para 30kg Mercado Libre
Fibra de Vidrio de cuerpo entero con base Mercado Libre
Metal cromado 60x60 Mercado Libre
Cortina con Ojalillo de Aluminio Coralpe Borlón Arena Promart
De melamina (120x120x45) Sodimac
TOTAL MOBILIARIO
DESCRIPCION
GIBLE
Concepto
TOTAL REGISTROS
TOTAL INFORMÁTICA
C A P I T A L D E T R A B A J O (MENSUA
CAPITAL DE TRABAJO
Global Perlas C
20 m
TOTAL OTROS MATERIALES
TOTAL EXISTENCIAS
TOTAL DISPONIBLE
2242.80
A TANGIBLE
1 2500
1 300
2800
1 150.00
1 80.00
L 230.00
1 70.00
1 250.00
1 60.06
1 360.00
1 48.00
1 65.00
1 52.00
905.06
1 60.00
1 45.00
1 534.39
639.39
1 50.00
1 30.00
80.00
1 300.00
A INTANGIBLE
A
B A J O (MENSUAL)
Kg 16 21.00
Kg 13 28.00
Kg 9 17.00
Kg 9 23.00
Unds 15 7.00
Unds 500 0.10
Unds 60 0.30
Mtrs 50 16.00
Unds 5 35.00
Unds 10 0.10
Unds 8 2.00
Unds 8 50.00
Pack 1 27.00
Unds 5 0.50
Unds
Unds 2 8.00
Rollo 20 20.00
Ciento 10 86.00
Millar 1 70.00
Mensual 1 32.00
Millar 1 13.00
Unds 3 0.50
Cartucho 2 112.00
Mes 1 2500.00
Personas 3 1000.00
Persona 1 1800.00
Persona 1 1500.00
Luz del Sur Mes 1 50.00
Sedapal Mes 1 50.00
Movistar Mes 1 62.90
Mes 1 200.00
2 2500.00
BAJO
IGV 1.18 COSTO
14651.53
4244.45
18895.97
3499.41
9162.90
2500.00 5000.00
5000.00
17662.31
36558.28
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F I N A N C I A M I E N T O
1.- FINANCIAMIENTO PRE OPERATIVO:
FINANCIAMIENTO
APORTE
SOCIO Total Aportes % de Aportes
Dinerario Bienes
Socio Ingrid 6700.00 2423.73 9123.73 49%
Socio Daniel Chicasaca 4100.00 1567.80 5667.80 31%
Socio Rogel 2200.00 1491.53 3691.53 20%
18483.05 100%
2.- FINANCIAMIENTO OPERATIVO:
Prestamos Bancario
Valor del Préstamo 17662.31 Años 6
Cuota fija BBVA Mypes 12.80%
AÑOS 0 1 2 3
PRESTAMO 0.00 4393.70 4956.10 5590.48
N T O
4 5 6
6306.06 7113.23 8023.73 36383.29
CALENDARIO DE INVE
PERIODOS
I. INVERSION FIJA
1.1 INVERSION FIJA TANGIBLE
1.1.1 Maquinaria
1.1.2 Equipo
1.1.3 Mobiliario
1.1.4 Otros
1.2 INVERSION FIJA INTANGIBLE
1.2.1 Estudio del Proyecto
1.2.2 Acondicionamiento Físico del Local
1.2.3 Constitución de la Sociedad
1.2.4 Registros
1.2.5 Equipamiento Informatico
1.2.6 Otros
II. CAPITAL DE TRABAJO
2.1 EXISTENCIAS
2.1.1 Materiales directos
2.1.2 Materiales indirectos
2.1.3 Otros materiales
2.2 DISPONIBLE
2.2.1 Adelanto de Alquiler
2.2.2 Mano de Obra Inicial
2.2.3 Servicios públicos
2.2.4 Imprevistos
2.3 EXIGIBLES
2.3.1 Garantia de Alquiler
III. TOTAL INVERSION
CRONOGRAMA DE IM
ACTIVIDADES
1.- Elaboración del proyecto
2.- Aprobación del proyecto
3.- Búsqueda y alquiler del local
4.- Entrega del aporte propio
5.- Constitución de la empresa
6.- Acondicionamiento físico del local
7.- Registros
8.- Compra de la Maquinaria y Equipo
9.- Adquisición del mobiliario
10.- Equipamiento informático
11.- Compra de materiales directos
12.- Compra de materiales indirectos
13.- Adquisición de otros materiales
14.- Contratación de mano de obra inicial
15.- Gastos de Prueba y puesta en marcha
RIO DE INVERSIONES PRE-OPERATIVAS
-6 -5 -4 -3
2500.00
5000.00
790.96 790.96 790.96 7500.00
10630.00 10630.00
2968.00 2968.00
3415.80 3415.80
275.00 275.00
2372.88
129.94 64.97 194.92
511.33 255.67 767.00
541.86 541.86
67.80 67.80
0.00
2249.58 2249.58
95.59 95.59
1154.24 1154.24
2500.00
6300.00 6300.00
162.90 162.90
200.00 200.00
5000.00
1183.13 27839.54 38895.56
38895.56
-3 -2 -1
------
------------
------------
------------ ------
------------ ------
------------
------
------
---
---
---
---
---
---
Tiempo 7
Rendimiento 3
Turno de labor 8
CAPACIDAD INSTALADA Dias de labor semanal 7
Operarios 3
Semanas 52
CI 26,208
El proyecto utilizará este criterio para su programa de producción desde el primer trimestre del año, teniendo en cuenta que la
estacionalidad indica que la demanda disminuye en 6.2 % en los meses de abril a junio
demanda se incrementa en 4.1% 4.1% y para el último trimestre del año disminuye en 1.9%
MES E F
UNIDADES 240 240
J A
234 234
AÑO 1 2
INVENTARIO INICIAL 0 279
PRODUCCION TOTAL 2788 2967
DISPONIBILIDAD 2788 3245
INVENTARIO FINAL 279 325
VENTAS ( UNID.) 2509 2921
PRESUPUESTO DE INGRESOS
PRECIO C/IGV 80
AÑO 1 2
VENTAS ( UNID.) 2509 2921
PRECIO ( S/. ) 67.80 67.80
TOTAL INGRESO CORRIENTE 170121 198021
Tasa de crecimiento
https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/boletines/03-informe-tecnico-pbi-ii-trim-2021.pdf
Capacidad utilizada
https://www.bcrp.gob.pe/publicaciones/nota-semanal/cuadros-estadisticos.html
ÓN DE LA PRODUCCIÓN
POLERAS
dias
operarios/hora
horas
Para confección de poleras se requieren
días las máquinas: remalladora, recta,
recubridora y estampadora
sem/año
poleras/año
M A M J
240 225 225 225
S O N D
234 230 230 230
TOTAL 2,788
S DE INVENTARIO FISICO
Factor de crecimiento de la producción 106.4%
3 4 5 6
325 348 371 394
3156 3358 3573 3802
3481 3707 3944 4196
348 371 394 420
3133 3336 3550 3777
PUESTO DE INGRESOS
cnico-pbi-ii-trim-2021.pdf
estadisticos.html
Mes de producción 25 días
BUZOS
Tiempo 7 dias
Rendimiento 3 operarios/hora
Turno de labor 8 horas
CAPACIDAD INSTALADA Dias de labor semanal 7 días
Operarios 2
Semanas 52 sem/año
CI 17,472 buzos/año
El proyecto utilizará este criterio para su programa de producción desde el primer trimestre del año, teniendo en cuenta que la
estacionalidad indica que la demanda disminuye en 6.2 % en los meses de abril a junio
demanda se incrementa en 4.1% 4.1% y para el último trimestre del año disminuye en 1.9%
MES E F M
UNIDADES 160 160 160
J A S
156 156 156
AÑO 1 2 3
INVENTARIO INICIAL 0 186 216
PRODUCCION TOTAL 1859 1978 2104
DISPONIBILIDAD 1859 2164 2321
INVENTARIO FINAL 186 216 232
VENTAS ( UNID.) 1673 1947 2089
PRESUPUESTO DE INGRESOS
9452 buzos/año
do en cuenta que la
6.2% de julio a setiembre esta
disminuye en 1.9% 1.9%
A M J
150 150 150
O N D
153 153 153
TOTAL 1,859
O FISICO
nto de la producción 106.4%
4 5 6
232 247 263
2239 2382 2535
2471 2629 2798
247 263 280
2224 2366 2518
RESOS
33.898305084746
4 5 6
2224 2366 2518
33.90 33.90 33.90
75386 80217 85351
CASACAS
Tiempo 7 dias
Rendimiento 3 operarios/hora
Turno de labor 8 horas
CAPACIDAD INSTALADA Dias de labor semanal 7 días
Operarios 2
Semanas 52 sem/año
CI 17,472 casacas/año
El proyecto utilizará este criterio para su programa de producción desde el primer trimestre del año, teniendo en cuenta que la
estacionalidad indica que la demanda disminuye en 6.2 % en los meses de abril a junio
demanda se incrementa en 4.1% 4.1% y para el último trimestre del año disminuye en 1.9%
MES E F M
UNIDADES 160 160 160
J A S
156 156 156
AÑO 1 2 3
INVENTARIO INICIAL 0 186 216
PRODUCCION TOTAL 1859 1978 2104
DISPONIBILIDAD 1859 2164 2321
INVENTARIO FINAL 186 216 232
VENTAS ( UNID.) 1673 1947 2089
PRESUPUESTO DE INGRESOS
9452 casacas/año
do en cuenta que la
6.2% de julio a setiembre esta
disminuye en 1.9% 1.9%
A M J
150 150 150
O N D
153 153 153
TOTAL 1,859
O FISICO
nto de la producción 106.4%
4 5 6
232 247 263
2239 2382 2535
2471 2629 2798
247 263 280
2224 2366 2518
RESOS
59.322033898305
4 5 6
2224 2366 2518
59.32 59.32 59.32
131926 140380 149365
TOPS
Tiempo 7 dias
Rendimiento 5 operarios/hora
Turno de labor 8 horas
CAPACIDAD INSTALADA Dias de labor semanal 7 días
Operarios 3
Semanas 52 sem/año
CI 43,680 tops/año
El proyecto utilizará este criterio para su programa de producción desde el primer trimestre del año, teniendo en cuenta que la
estacionalidad indica que la demanda disminuye en 6.2 % en los meses de abril a junio
demanda se incrementa en 4.1% 4.1% y para el último trimestre del año disminuye en 1.9%
MES E F M
UNIDADES 192 192 192
J A S
187 187 187
AÑO 1 2 3
INVENTARIO INICIAL 0 223 260
PRODUCCION TOTAL 2230 2373 2525
DISPONIBILIDAD 2230 2596 2785
INVENTARIO FINAL 223 260 278
VENTAS ( UNID.) 2007 2337 2506
PRESUPUESTO DE INGRESOS
23631 tops/año
en cuenta que la
6.2% de julio a setiembre esta
disminuye en 1.9% 1.9%
A M J
180 180 180
O N D
184 184 184
TOTAL 2,230
FISICO
nto de la producción 106.4%
4 5 6
278 297 316
2687 2859 3042
2965 3155 3357
297 316 336
2669 2840 3021
ESOS
21.186440677966
4 5 6
2669 2840 3021
21.19 21.19 21.19
56540 60163 64013
POLOS
Tiempo 7 dias
Rendimiento 5 operarios/hora
Turno de labor 8 horas
CAPACIDAD INSTALADA Dias de labor semanal 7 días
Operarios 3
Semanas 52 sem/año
CI 43,680 polos/año
El proyecto utilizará este criterio para su programa de producción desde el primer trimestre del año, teniendo en cuenta que la
estacionalidad indica que la demanda disminuye en 6.2 % en los meses de abril a junio
demanda se incrementa en 4.1% 4.1% y para el último trimestre del año disminuye en 1.9%
MES E F M
UNIDADES 288 288 288
J A S
281 281 281
AÑO 1 2 3
INVENTARIO INICIAL 0 335 389
PRODUCCION TOTAL 3346 3560 3788
DISPONIBILIDAD 3346 3894 4177
INVENTARIO FINAL 335 389 418
VENTAS ( UNID.) 3011 3505 3759
PRESUPUESTO DE INGRESOS
23631 polos/año
o en cuenta que la
6.2% de julio a setiembre esta
disminuye en 1.9% 1.9%
A M J
270 270 270
O N D
276 276 276
TOTAL 3,346
O FISICO
nto de la producción 106.4%
4 5 6
418 445 473
4030 4288 4562
4448 4733 5036
445 473 504
4003 4260 4532
ESOS
29.661016949153
4 5 6
4003 4260 4532
29.66 29.66 29.66
118734 126342 134428
P R E S U P U E S T O DE C O S T O S
I PRESUPUESTO DE COSTOS DE FABRICACION
Año 1 2
Cantidad 192.00 204.10
C/Unit 17.80 17.80
Costo Tot. 3416.95 3632.22
TOTAL MAT D
Año 1 2
Cantidad 156.00 165.83
C/Unit 23.73 23.73
Costo Tot. 3701.69 3934.90
TOTAL MAT D
Año 1 2
Cantidad 108.00 114.80
C/Unit 14.41 14.41
Costo Tot. 1555.93 1653.96
TOTAL MAT D
SIS
Año 1 2
Nº trabaj 3 4
Costo Anual 36000.00 48000.00
SIS 540.00 720.00
Vacaciones 1500.00 2000.00
Costo Total 38040.00 50720.00
Año 1 2
Costo 1,585
AÑO 1 2
COSTO ANUAL 18000 18000
SIS 180 180
Vacaciones 750 750
COSTO TOTAL 18930 18930
DISEÑADOR RM =
AÑO 1 2
COSTO ANUAL 18000 18000
SIS 180 180
Vacaciones 750 750
COSTO TOTAL 18930 18930
Años 1 2
Cantidad 9 9
Costo unit 6.78 6.78
Total 61.02 61.02
Materiales de Limpieza
DETERGENTES Cantidad (Kg) 14
Años 1 2
Cantidad 14 14
Costo unit 57.63 57.63
Total 806.78 806.78
Años 1 2
Cantidad 8 8
Costo unit 3.81 3.81
Total 30.51 30.51
ALCOHOL UM : Unds
Años 1 2
Cantidad 8 8
Costo unit 8.39 8.39
Total 67 67
Años 1 2
Energia 508 508
Agua 508 508
Total 1017 1017
Maquinaria
Remalladora Recta
Vida útil (años) 15 15
Valor en libros 2423.73 1567.80
Tasa 20% 20%
Activo 1 2 3
REMALLADORA 484.75 484.75 484.75
RECTA 313.56 313.56 313.56
RECUBRIDORA 298.31 298.31 298.31
ESTAMPADORA 264.41 264.41 264.41
CORTADORA 440.68 440.68 440.68
Total 1802.69 1803.69 1804.69
3 4 5 6 Año
216.95 230.62 245.15 260.60 Cantidad
17.80 17.80 17.80 17.80 C/Unit
3861.05 4104.29 4362.86 4637.72 Costo Tot.
TOTAL MAT D
15
3 4 5 6
4 4 4 5
48000.00 48000.00 48000.00 60000.00
720.00 720.00 720.00 900.00
2000.00 2000.00 2000.00 2500.00
50720.00 50720.00 50720.00 63400.00
3 4 5 6
2,113 2,113 2,113 2,113
3 4 5 6
52,833 52,833 52,833 65,513
1500 SIS 15
3 4 5 6
18000 18000 18000 18000
180 180 180 180
750 750 750 750
18930 18930 18930 18930
1500 SIS 15
3 4 5 6
18000 18000 18000 18000
180 180 180 180
750 750 750 750
18930 18930 18930 18930
3 4 5 6
37860.00 37860.00 37860.00 37860.00
3 Costo Unit s/igv : 6.78
Costo Unit c/igv : 8.00
3 4 5 6
12 12 15 15
6.78 6.78 6.78 6.78
81.36 81.36 101.69 101.69
3 4 5 6
14 14 14 14
57.63 57.63 57.63 57.63
806.78 806.78 806.78 806.78
3 4 5 6
508 508 508 508
508 508 508 508
1017 1017 1017 1017
del reglamento del impuesto a la renta indica que la inversión en bienes de uso que no superen ¼ de la UIT a opción del
contribuyente podrá considerarse como gasto en el ejercicio (1/4 =1100)
Maquinaria
Recubridora Estampadora Cortadora
15 15 8
1491.53 1322.03 2203.39
20% 20% 20% https://www.sunat.gob.pe/legislacion/oficios/2020/informe-oficios/
4 5 6 VALOR REAL
484.75 484.75 0.00
313.56 313.56 0.00
298.31 298.31 0.00
264.41 264.41 0.00
440.68 440.68 0.00
1805.69 1806.69
Tasa : 0.10
3 4 5 6 VALOR REAL
424.44 424.44 424.44 424.44 1697.78
3 4 5
3246.09 3247.09 3248.09
rial directo "Jersey" UM : Kg
POLO Cantidad/prod 9 Costo unit c/igv 23.00
Costo unit s/igv 19.49
1 2 3 4 5 6
108.00 114.80 122.04 129.72 137.90 146.59
19.49 19.49 19.49 19.49 19.49 19.49
2105.08 2237.71 2378.68 2528.54 2687.84 2857.17
UIT a opción del
os/2020/informe-oficios/i057-2020-7T0000.pdf
PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN
2.1 PRESUPUESTO DE GASTO DE VENTAS
VOLANTES UM : Millar Cant/bim 1
AÑOS 1 2 3
PRODUCCION 12,082 12842.93 13652.03
AÑO
Unds. 6 6 6
Precio 59.3 59.3 59.3
TOTAL 356 356 356
PUBLICIDAD IG 1 2 3
TOTAL 27.12 27.12 27.12
AÑO 1 2 3
Unds. 2416 2569 2730
Precio 0.56 0.56 0.56
TOTAL 1365 1451 1543
AÑO 1 2 3
Q 12082 12843 13652
p 0.73 0.73 0.73
Total 8805 9360 9950
AÑO 1 2 3
Rem. Mes
Costo Anual
SSS
SEG. VIDA
CTS
Costo Total
Años 1 2 3
Cantidad 12 12 12
Costo Unit 11.02 11.02 11.02
Costo Total 132.20 132.20 132.20
Años 1 2 3
CANTIDAD 36 36 36
COSTO UNIT 0.42 0.42 0.42
COSTO TOTAL 15 15 15
Años 1 2 3
Total 906.78 906.78 906.78
Activo 1 2 3 4
Computadora 373 373 373 373
Años 1 2 3
ARBITRIOS
IMPUESTO PREDIAL
TOTAL
2.2.5 OTROS Alquiler : Internet:
2500.00 62.90
Años 1 2 3
Alquileres 30000 30000 30000
Telf e internet 754.8 754.8 754.8
Total 30754.8 30754.8 30754.8
1 2 3
TOTAL GASTO GNRLES
32034.29 32034.29 32034.29
DE OPERACIÓN
Precio x Millar :
C / Igv 70.00
S / igv 59.3
4 5 6
14512.11 15426.37 16398.23
6 6 6
59.3 59.3 59.3
356 356 356
4 5 6
27.12 27.12 27.12
0.67 0.56
4 5 6
2902 3085 3280
0.56 0.56 0.56
1640 1743 1853
0.86 0.729
4 5 6
14512 15426 16398
0.73 0.73 0.73
10577 11243 11951
4 5 6
12599.46 13369.09 14187.21
Y DE ADMINISTRACION
4 5 6
1 Costo c/igv 13.00
Costo S/igv 11.02
4 5 6
12 12 12
11.02 11.02 11.02
132.20 132.20 132.20
4 5 6
906.78 906.78 906.78
5 6 VR
373 0
Arbitrios :
4 5 6
4 5 6
30000 30000 30000
754.8 754.8 754.8
30754.8 30754.8 30754.8
4 5 6
32034.29 32034.29 31661.58
FINANCIACION
MONTO DEL CREDITO 17662.31
AMORTIZACION MENSUAL
GARANTIA 52986.92
G. ADM 10
CIO DE LA DEUDA
Total Serv.
Deuda Final G. ADM
Deuda
16270.33 10.00 1580.14
14864.32 10.00 1580.14
13444.12 10.00 1580.14
12009.60 10.00 1580.14
10560.60 10.00 1580.14
9096.99 10.00 1580.14
7618.62 10.00 1580.14
6125.33 10.00 1580.14
4616.97 10.00 1580.14
3093.40 10.00 1580.14
1554.46 10.00 1580.14
0.00 10.00 1580.14
120.00
PRESUPUESTO GENERAL DE COSTOS
Rubro / Años 1 2 3
I. Costos de Fabricacion 90950.19 105895.31 107187.22
1.1 Costos Directos 48819.66 63763.78 65014.02
1.1.2. Materiales 10779.66 11458.78 12180.68
1.2.3. Mano de Obra Directa 38040.00 52305.00 52833.33
E S T A D O DE G A N A N C I A S Y P E R
Concepto / Año 1 2
TOTAL INGRESOS 457,910 533,008
Ingresos corrientes 457,910 533,008
( - ) COSTO DE VENTAS
= UTLIDAD BRUTA
( - ) GASTOS DE OPERACIÓN
= UTILIDAD DE OPERACIÓN
( - ) GASTOS FINANCIEROS
= RENTA NETA
( - ) Participación del Directorio
= UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION DE TRABAJADORES
N C I A S Y P E R D I D A S
3 4 5 6
571,699 608,746 647,751 689,212
571,699 608,746 647,751 689,212
o de remuneraciones del Di
por viaticos al interior,
solina vehículo personal) ,
ehículos, Compras pagadas sin utilizar medios de apgo y dine
F L U J O DE C A J A
Concepto / Año 0 1 2 3 4
INGRESOS TOTALES
Valor Residual
EGRESOS
INVERSIONES
COSTO DE FABRICACION *
GASTO DE OPERACIÓN *
IMPUESTO A LA RENTA *
LIQUIDACIÓN DE IGV
FLUJO ECONOMICO
PRESTAMOS 60,000
AMORTIZACION
COSTOS FINANCIEROS
ESCUDO FISCAL *
FLUJO FINANCIERO
APORTE PROPIO
PARTIC. TRABAJADORES
RESERVA LEGAL
RESERVAS FACULTATIVAS
DIVIDENDOS
FLUJO DE FONDOS
FLUJO ACUMULADO
INVERSIONES
2do. AÑO MAQUINARIA #REF!
COMPUTAD. #REF!
VEHICULO 8,000
#REF!
COSTO DE FABRICACION
Costo de Fabricacion #REF! #REF! #REF!
Depreciacion #REF! #REF! #REF!
Amortizacion #REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
COSTO DE OPERACIÓN
Costo de Operación #REF! #REF! #REF!
Depreciaicon #REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
AÑO 1 2 3 4 5
IMPUESTO S/FINANCIAMIENTO
IMPUESTO C/FINANCIAMIENTO
ESCUDO FISCAL
Años 1 2 3 4 5
Ingreso por ventas
IGV Recibido
COMPRAS S/IGV 94918 64987 73843 84027 95739
Maquinaria 16949
Equipo 12881
Mobiliario 5767
otros 2034
Materia Prima 3365 3870 4450 5118 5886
Materiales Directos 8974 10320 11867 13648 15695
Materiales indirectos 3293 3766 4310 4935 5654
Servicios Básicos 2644 3041 3497 4021 4624
Gastos de venta 35236 40216 45944 52530 60104
Materiales y útiles de Of. 1538 1538 1538 1538 1538
Telfono e internet 2237 2237 2237 2237 2237
IGV PAGADO
LIQUIDACIÓN DE IGV
5 6
#REF! #REF!###
#REF! #REF!###
#REF! #REF!###
#REF! #REF!###
#REF! #REF!###
#REF! #REF!###
#REF! #REF!###
#REF! #REF!###
#REF! #REF!###
#REF! #REF!###
#REF! #REF!###
#REF! #REF!###
#REF! #REF!###
109207
6768
18049
6482
5318
68815
1538
2237
EVALUACIÓN ECONÓMICA
INDICADORES DE EVALUACIÓN
ECONOMICOS FINANCIEROS
VANE APALANCAMIENTO : VANF
TIRE - Absoluto TIRF
B / Ie - Relativo B / If
PRIe PRIf
EVALUACION ECONOMICA
% de Aportes Kp Kp Ponderado
Socio A 0.50 0.35
Socio B 0.30 0.20
Socio C 0.20 0.30
Costo de oportunidad de los inversionistas
INDICADORES ECONOMICOS
AÑO 0 1 2 3
FNE
FSA
VANE
VANE = TIRE =
B / Ie = VANE / VAIT=
1
FSA
1 K op n
4 5 6
4 5 6
EVALUACIÓN FINANCIERA
INDICADORES DE EVALUACIÓN
VANF F
Hallar Valor Actual de la Deuda ( VAD )
AÑO DEL 2 AL 0
PRESTAMO 0
VAD =
d cpc K Op
3.- Hallar el Valor Actual de la Inversion Total ( VAIT )
VAIT =
df = + + 0.050
df =
AÑO 0 1 2 3 4
FNF
FSA
VANF
VANF =
TIRF =
HALLANDO EL BENEFICIO / INVERSION FINANCIERO ( B / If )
AÑO 0 1 2 3 4 5
VANF
ACUMULADO
PRIf =
ANALISIS DE APALANCAMIENTO:
5 6
6
NAF-VANE
0.00%
R FUENTES EXTERNAS
AN A L I S I S D E S E N S I B I L I D A D
Sensibilidad
Es el grado de variación de los resultados (indicadores) del proyecto al variar uno o más de sus supuestos
Si se supone una disminución el precio del 10% sustentando en el precio de la competencia
GRADO DE SENSIBILIDAD