UNIVERSIDAD DE LA COSTA

ESPECIALIZACION REVISORÍA FISCAL Y AUDITORÍA

Matriz Riesgo Control - 2021

Proceso Riesgo Evaluado Actividad de Control Frecuencia Responsable Evidencia Naturaleza Tipo

proceso de nomina 1.verificar el auxiliar de nomina al terminar mensual auxiliar de nomina

de pasar toda la informacion recibida por las
areas, que se halla pasado toda la
Error de digitacion en el aplicartivo de nomina,ya informacion y si encontro alguna direncia
que es un procedimiento manual el cual da paso a informarla al director de RH, para que se
que se presenten diferencias en la informacion haga el correctivo. Preventivo Manual
recibida por las areas y al momento de digitar en
el sofware .

2.diseñar un chek list todas las

areas, muestreo que esas
novedades hallas sido registradas
en el modulo de nomina

3.que sea revisada por el auxiliar

contable y un nivel superior haga
una revision posterior.
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Matriz Riesgo Control - 2021

Proceso Riesgo Evaluado Actividad de Control Frecuencia Responsable Evidencia Naturaleza Tipo

perdida de materia prima o que se dañe. mensual auxiliar de nomina

produccion Preventivo Manual

debastecimiento del proveedor que me vende economico tener variedad de proveedores con precios similares
y de calidad y tener que comprar a otro proveedor con para tener variedad a la hora de comprar.
precios superiores
compra materia prima

la competencia y por ende no vender lo esperado

venta