TOTAL ASIENTO

Asiento N° 01 efectivo y equivalente de efectivo

emitidas en cartera

IGV-Cuenta propia

terceros

por el servicio de asesoria legal prestado

caja

emitidas en cartera

por la cobranza del servicio

TOTAL ASIENTO
Asiento N° 02 inverciones financieras
costos
cuentas corrientes operativas

Por la compra de 1,200 acciones de la empresa Telefónica del Perú S.A.A. mantenidas para
negociación

TOTAL ASIENTO
Asiento N° 03 Cuentas por Cobrar Comerciales – Terceros
Emitidas en cartera
IGV - Cuenta Propia
Terceros
Por la venta de mercaderías a una empresa no relacionada
TOTAL ASIENTO
Asiento N° 04 Cuentas por cobrar comerciales – Relacionadas
Subsidiaria
IGV - Cuenta Propia
Relacionadas
Por la venta de mercaderías a una empresa subsidiaria.

TOTAL ASIENTO
Asiento N° 05 Cuentas por cobrar al personal, a los Accionistas (socios) Directores y Gerentes.
Adelanto de remuneraciones
Cuentas corrientes operativas
Por el adelanto de remuneraciones

TOTAL ASIENTO
Asiento N° 06 Cuentas por cobrar diversas – Terceros.
Inmuebles, maquinaria y equipo
IGV – Cuenta Propia
Inmuebles, maquinaria y equipo
Por la venta de la camioneta de la empresa

Inmuebles, maquinarias y equipos

Equipo de transporte
Costo
Por el retiro de libros de la camioneta transferida

TOTAL ASIENTO
Asiento N° 07 Cuentas por cobrar diversas – Relacionadas
Subsidiarias
IGV – Cuenta Propia
Préstamos otorgados

Reconocimiento de los intereses del préstamo otorgado a nuestra subsidiaria

TOTAL ASIENTO
Asiento N° 08 Servicios y otros contratados por anticipado
Costo
Mantenimiento de activos inmovilizados
IGV – Cuenta Propia
Emitidas
Por la adquisición del vehículo más el servicio post venta
Inmuebles, maquinaria y equipo
Mantenimiento de activos inmovilizados
Por el devengo del servicio post venta

TOTAL ASIENTO
Asiento N° 09 Estimación de cuentas de cobranza dudosa
Cuentas por cobrar comerciales – Terceros
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Por la estimación de la cuenta de cobranza dudosa

Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

Emitidas en cartera
Por el castigo de la cuenta por cobrar

TOTAL ASIENTO
Asiento N° 10 Mercaderías.
Adelanto de remuneraciones
Cuentas corrientes operativas
Por el adelanto de remuneraciones

TOTAL ASIENTO
Asiento N° 05 Cuentas por cobrar al personal, a los Accionistas (socios) Directores y Gerentes.
Adelanto de remuneraciones
Cuentas corrientes operativas
Por el adelanto de remuneraciones

TOTAL ASIENTO
Asiento N° 05 Cuentas por cobrar al personal, a los Accionistas (socios) Directores y Gerentes.
Adelanto de remuneraciones
Cuentas corrientes operativas
Por el adelanto de remuneraciones
TOTAL ASIENTO
Asiento N° 05 Cuentas por cobrar al personal, a los Accionistas (socios) Directores y Gerentes.
Adelanto de remuneraciones
Cuentas corrientes operativas
Por el adelanto de remuneraciones

TOTAL ASIENTO
Asiento N° 05 Cuentas por cobrar al personal, a los Accionistas (socios) Directores y Gerentes.
Adelanto de remuneraciones
Cuentas corrientes operativas
Por el adelanto de remuneraciones
Debe Haber

S/ 5,900.00

S/ 900.00

S/ 5,000.00

S/ 5,900.00

S/ 5,900.00

Debe Haber
S/ 2,400.00
S/ 2,400.00

Debe Haber
S/ 1,180.00
S/ 180.00
S/ 1,000.00
Debe Haber
S/ 1,180.00
S/ 180.00
S/ 1,000.00

Debe Haber
S/ 500.00
S/ 500.00

Debe Haber
S/ 11,800.00
S/ 1,800.00
S/ 10,000.00

S/ 8,000.00
S/ 42,000.00
S/ 50,000.00

Debe Haber
S/ 5,900.00
S/ 900.00
S/ 5,000.00

Debe Haber
S/ 50,000.00
6,000.00
10,080.00
S/ 66,080.00
S/ 6,000.00
S/ 6,000.00

Debe Haber
S/ 6,000.00
S/ 6,000.00

S/ 6,000.00
S/ 6,000.00

Debe Haber
S/ 500.00
S/ 500.00

Debe Haber
S/ 500.00
S/ 500.00

Debe Haber
S/ 500.00
S/ 500.00
Debe Haber
S/ 500.00
S/ 500.00

Debe Haber
S/ 500.00
S/ 500.00