T-1-

2009

ENTORNO
(CORTINAS HUNTER
DOUGLAS)

[CARTA DE REQUERIMIENTO
DE INFORMACIÓN
AUDITORIA 2015]
ARELLANO PAREDES FRANCISCO JAVIER
Tabla de contenido
Carta ...…………………………..………………………………………….…… 3
Requerimiento..……….……..……………………………………………… 4

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Arquitecto
Javier Arellano Paredes
Gerente General
ENTORNO (CORTINAS HUNTER DOUGLAS)
Ciudad

Guayaquil, 05 de noviembre del 2015

PRIVADO Y CONFIDENCIAL

Estimado Arq. Arellano:

Con relación a la auditoría de los estados financieros de su compañía ENTORNO HUNTER

DOUGLAS al 31 de octubre del 2015, sírvase encontrar en el Anexo adjunto a la presente nuestro
requerimiento de información necesario para la realización de nuestro trabajo.

Estamos a su disposición para cualquier aclaración o ampliación al contenido de la presente.

Con un cordial saludo,

CV CONSULTORES FINANCIEROS

Cpa. Leopoldo Cruz

Socio de Auditoria

c.c.: file.

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 ANEXO

ENTORNO (CORTINAS HUNTER DOUGLAS) - REQUERIMIENTOS DE INFORMACION

Aspectos Generales

1. Acceso a la lectura de las Actas de Junta General de Accionistas y/o Sesión de Directorio y
celebradas durante el 2015 hasta la presente fecha.

2. Organigrama actualizado estructural de la Compañía.

3. Escritura de constitución, aumentos de capital y reformas de estatutos de ENTORNO (CORTINAS

HUNTER DOUGLAS) (copia)

4. Acceso a la lectura de la toda la correspondencia cursada (enviadas y recibidas) con el SRI y

organismos de control.

5. Información escrita del Régimen laboral que aplica la Compañía ENTORNO (CORTINAS
HUNTER DOUGLAS) (copia)

6. Balance General y Estado de Resultados (al máximo nivel de detalle) con corte al 31 de
diciembre del 2014 y 2015 (copia y en archivo Excel)

7. Copia del Informe de Auditoría Externa 2014. (si hubiere)

8. Listado de los Abogados con los que trabaja la Compañía.

CAJA Y BANCOS

9. Conciliaciones bancarias al 31 de octubre del 2015, así como los estados de cuenta de los bancos y
sus respectivos anexos.(copia)

10. Últimos arqueos de caja realizados hasta la finalización del periodo 2015. (copia)

11. Libro bancos del año 2015 de las cuentas corrientes y/o ahorro que mantiene la compañía. (Archivo
Excel)

12. Listado de todas las cuentas corrientes que la compañía mantuvo durante el año 2015, así como el
Nº cuenta, Nombre del banco, Nombre del oficial de Cuenta.

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR

13. Detalle en medio magnético conciliado con estados financieros de las siguientes cuentas:(si hubieren)
 Clientes
 Empleados
 Anticipos a proveedores
 Cuentas incobrables

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  Cuentas por cobrar accionistas
 Otras Cuentas por cobrar

El mencionado detalle deberá contener al menos la siguiente información: Fecha de origen de la

cuenta por cobrar, fecha de vencimiento, nombre del deudor, monto entregado, y concepto.

14. Detalle y resumen de la antigüedad de cartera al 31 de octubre del 2015. (copia y archivo Excel si
hubieren)

15. Ultimo análisis de recuperabilidad de la cuentas por cobrar, donde se definan las acciones a ser
tomadas para aquellos clientes considerados problema (incluye el análisis y determinación de la
provisión para incobrables) si hubieren. Adicionalmente proporcionar la política establecida por la
Administración de la Compañía para la determinación de provisiones por incobrabilidad.

16. Copia de los informes actualizados de abogados relativos a las cuentas en cobranza judicial (si
hubieren).

17. Estado de cuenta de los valores por cobrar que se encuentran registrados en la cuenta Cuentas por
Cobrar Compañías Relacionadas al 31 de octubre del 2015.

ACTIVOS REALIZABLES - INVENTARIOS

18. Detalle del último inventario físico al 31 diciembre del 2014 y primer semestre del 2015 junto con sus
respectivas diferencias.

19. Detalle de inventarios dados de baja con su respectiva Acta al 31 diciembre del 2014.

20. Acceso a la lectura de los contratos de obras vigentes donde se acuerda entregar inventarios a un
precio fijo. (si hubiere)

PAGOS ANTICIPADOS

21. Detalle de los seguros y arriendos pagados por anticipado al 31 de octubre del 2015.

ACTIVOS FIJOS

22. Cuadro de activos fijos por el año terminado al 31 de octubre del 2015 debidamente conciliado con
registros contables (archivo en Excel).

23. Soporte de las adiciones del activo fijo efectuadas durante el 2015 (copia).

24. Cuadro del cálculo de la depreciación de activos fijos a octubre del 2015.

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OBLIGACIONES BANCARIAS

25. Detalle de las obligaciones bancarias mantenidas durante el año 2014 y vigentes a 31 de octubre del
2015

26. Acceso a la lectura de los contratos de concesión de crédito por parte de los bancos.

PASIVOS

27. Detalle por factura y proveedor y resumen con la antigüedad de Proveedores del sistema al 31 de
octubre del 2015 (copia y Excel).

28. Listado completo de los Proveedores de la compañía, el mismo que deberá contener: Nombre,
Dirección, Teléfono.

29. Detalle de los anticipos entregados de clientes de acuerdo a contratos al 31 de octubre del 2015

30. Detalle de préstamos a compañías relacionadas al 31 de octubre del 2015, indicando su naturaleza y
origen del préstamo.

31. Una muestra de contratos con personal administrativo y operativo de ENTORNO (CORTINAS HUNTER
DOUGLAS), los contratos que requerimos lo indicaremos al momento de nuestra visita.

32. Planillas de aporte al IESS del año 2015.

33. Formulario de pago del decimo cuarto sueldo, y decimo tercer sueldo.

PATRIMONIO

34. Mayor de las cuentas de patrimonio al 31 de octubre del 2015

35. Copia de Formulario único de actualización y formulario de Balance presentado a la Súper Cías. del
año 2014.

36. Copia de Acta de junta de accionistas en donde se resuelve reparto de dividendos y aumento de
capital. (si hubiere)

IMPUESTOS

37. Conciliación tributaria al 31 de diciembre del 2014.

38. Mayor contable de todas las cuentas de impuestos (activas como pasivas) durante el año 2015.

39. Anexos de declaraciones mensuales de retenciones de Impuestos e IVA de Enero a Octubre del 2015.
(copia)

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40. Declaraciones mensuales de retenciones de Impuestos e IVA de Enero a Octubre del 2015.

41. Copia del Formulario 101 (impuesto a la Renta) del periodo 2013 y 2014.

PERDIDAS Y GANANCIAS

42. Mayor contable de las cuentas de gastos de Enero a Octubre del 2015. (Excel)

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