Estudio de caso: Instituciones de crédito

POR: Michael Trujillo

Prof. VERONICA ALEXANDRA IBARRA FIRACATIVE

Facatativá
Sena – 2021
 ESTUDIO DE CASO: INSTITUCIONES DE CRÉDITO

Pilar y Jorge son dos amigos que han finalizado sus estudios y han
iniciado la búsqueda de un puesto de trabajo relacionado con su
formación administrativa. Pilar ha tenido más suerte y en la empresa en
la que ha realizado las prácticas, se ha producido una vacante y la han
contratado.
Ellos son conscientes que han adquirido una buena formación, pero les
falta práctica y enfrentarse a las situaciones que el mundo laboral
conlleva.
Desde que iniciaron sus estudios, mostraron interés por comprender las
noticias que de carácter financiero aparecían cada día; por ello, ahora
que están más liberados de tareas y de exámenes, se han propuesto
ampliar su cultura financiera, convencidos que la misma les ayudará a
comprender mejor el mundo económico y financiero en el que desean
desarrollar su labor profesional.
Pilar y Jorge ya entienden como está definida la estructura financiera a
nivel institucional que hay en el país, ahora desean conocer un poco
más a fondo los bancos y cajas de ahorros donde se realizan los pagos,
cobros, transferencias, etc. Se han fijado un objetivo: durante una
semana, anotarán en un cuaderno el nombre de todas las entidades que
se dedican a la actividad de intermediación financiera: bancos, cajas,
cooperativas de crédito y compañías de seguros. Con la lista en la mano
han visto que son muchas; pero les falta conocer qué características
tiene cada una de ellas y qué tipo de control ejercen los poderes
públicos sobre ellas.
Además, Jorge le pregunta a Pilar: “si las empresas que han analizado
se dedican a operar con dinero, es porque existe un mercado para
realizar dichas transacciones ¿no? Pilar le responde: Nunca he oído que
haya un mercado de dinero. Pero es cierto, de alguna manera realizarán
las operaciones. Tras lo cual añade: y sí nosotros queremos intervenir
en ese mercado ¿podemos? Jorge no sabe qué responder. Pero le
gustaría conocer la respuesta.
Ayude a Jorge y a Pilar a resolver sus inquietudes y asesore a Jorge a
resolver su interrogante, ¿Qué le debe responder a Pilar?

CARACTERISTICAS Y TIPO DE CONTROL QUE EJERCEN LOS

PODERES PUBLICOS EN ESTAS ENTIDADES
Establecimientos bancarios: Su objeto principal es la captación de
dinero en cuenta corriente bancaria, así como también la captación de
otros depósitos a la vista o a término, con finalidad esencial de efectuar
transacciones activas de crédito.
 Bancos de primer piso Establecimientos que legítimamente se
encuentran facultados para efectuar procedimientos de ahorro,
financieros, hipotecarios y de capitalización. Estos poseen trato
directo con los usuarios; además, son intermediarios financieros
que instauran un trato directo con el empresario o beneficiario y
manejan el redescuento como uno de los orígenes para la
autorización del crédito.
 Bancos de segundo piso: Son aquellos organismos establecidos
por el estado en busca del progreso de algún segmento económico
específico. Estas instituciones se caracterizan porque no poseen
una relación directa con los particulares, es decir, son un grupo de
organizaciones financieras que no atienden, ni directa ni
personalmente a los usuarios del sistema financiero, sino que
proceden como mediadores entre ellos y las corporaciones
bancarias, para tramitar la obtención de los recursos económicos
para el desarrollo de determinados proyectos de inversión. Esta
 figura hace que los créditos que se otorgan no sean directamente
con el cliente o usuario exclusivo, sino que son gestionados a
través de los institutos de crédito privados, es de allí que
desprende el calificativo de “bancos de segundo piso”, debido al
no trato directo con los clientes particulares.
Corporaciones financieras Su finalidad es el traslado de capitales y la
adjudicación de recursos para promocionar la creación, reorganización,
fusión, transformación y expansión de cualquier tipo de empresas. Lo
mismo que para hacer parte de su patrimonio y promocionar a terceros
a hacer parte activa de los mismos. Concederles préstamos y poner a la
orden otros beneficios y/o servicios monetarios que contribuyan al
desarrollo da la misma.
 Compañías de financiamiento: Están dedicadas a percibir
dineros del público con el fin de sufragar los costos de la
mercantilización de bienes y servicios, y llevar transacciones tales
como arrendamiento financiero o leasing.
 Cooperativas financieras: La Ley 454 de 1998 en su artículo 40,
concede a este tipo de cooperativas el reconocimiento como
“establecimientos de crédito” y define adicionalmente que para
llevar a cabo actividades propias de las mismas, es necesario
diligenciar con antelación el permiso para operar, dicho permiso
debe ser concedido por el ente de vigilancia y control que rige este
tipo de instituciones, para el caso sería competencia de la
Superintendencia financiera.
 Sociedades de servicios financieros: que se dedican a realizar
actividades pronosticadas en el estamento legal que reglamenta el
ejercicio financiero, aunque se dedican a percibir dineros del
ahorro público, por el origen de su objeto social se conocen como
corporaciones que suministran servicios complementarios y
análogos con la función financiera. Estas pueden ser sociedades de
servicios financieros: sociedades fiduciarias, almacenes generales
de depósito, sociedades administradoras de pensiones y cesantías,
y sociedades de capitalización.
 Entidades aseguradoras: Su función es realizar actividades de
seguro, bajo las normas, modalidades y en los sectores facultados
expresamente por la ley para esta operación, tales como las
compañías de seguros, compañías de reaseguros y cooperativas
de seguros.
Intermediarios de seguros y reaseguros: Se conocen como
entidades de intermediación de seguros: corredores de seguros,
agencias de seguros, agentes de seguros y corredores de reaseguros.
 Corredor de seguros: Esta figura es la persona jurídica que se
dedica a llevar a cabo actividades comerciales de intermediación
en el campo de seguros privados, pero no posee ningún vínculo
contractual con entidad aseguradora alguna.
 Corredor de reaseguros: También es una persona jurídica que
opera como mediador en la contratación de coberturas de
reaseguros sin poseer ninguna vinculación contractual con las
entidades aseguradoras o reaseguradoras.
 Agencia aseguradora: Esta es una sociedad anónima autorizada
por la Superintendencia financiera para llevar a cabo actividades
de administración de pólizas de seguros. Está compuesta por las
entidades aseguradoras directas, las reaseguradoras y las
entidades de prepago.
 Agencia reaseguradora: Es el ente que admite de otra agencia
de seguros, algún riesgo específico o un paquete de ellos,
tomando por su cuenta el compromiso ante el dejador y
asumiendo la responsabilidad de los mismos.
Superintendencia Financiera de Colombia Este es el ente oficial
encargado de la inspección, vigilancia y control de las organizaciones
financieras, aseguradoras y de valores de la nación. Se dedica ejecutar
tareas que conlleven a garantizar la confianza pública en el régimen
bursátil, buscando siempre encontrar un ambiente de seguridad y
protección de los intereses de los ahorradores, inversionistas y clientes
del sistema financiero. Por otro lado, es la encargada de supervisar las
acciones llevadas a cabo a través de los entes vigilados y así impedir
que personas inescrupulosas no autorizadas ejecuten actividades
exclusivas de las vigiladas. La Superintendencia Financiera de Colombia
también se encarga de conceder las autorizaciones para constituir y
poner a funcionar las instituciones financieras, y es quien permite la
apertura o cierre de sucursales y oficinas de representación de
organismos financieros de Colombia en el exterior.
Superintendencia de Economía Solidaria Es una organización
técnica oficial que se dedica a supervisar las empresas del sector de la
economía solidaria, tales como cooperativas, asociaciones y fondos, los
mismos cumplen la función inspección, vigilancia y control a las
organizaciones solidarias, asegurándose que cumplan las disposiciones
legales y normas que están contenidas en sus estatutos.

Mercado Monetario: también se le conoce como mercado de dinero,

se diferencia del mercado de capitales, ya que en este se llevan a cabo
operaciones que tienen un plazo inferior a un año.
Los establecimientos de crédito se desempeñan como los actores
principales de este mercado, y tienen por función captar y colocar
dinero.
El mercado monetario hace posible el financiamiento del capital de
trabajo temporal y el manejo de forma adecuada de la tesorería en una
empresa, permitiendo que se administren los excedentes temporales de
liquidez por medio de inversiones temporales.
El desarrollo del mercado monetario en Colombia ha estado ligado a la
posibilidad de remunerar el ahorro a la vista con liquidación diaria, por
la aparición y desarrollo de las fiducias de inversión 222 y por la
participación del Banco de la República en las operaciones de
contracción y expansión monetaria.

RESPUESTA A PREGUNTAS DE ESTUDIO CASO

En Colombia si existe el mercado de dinero el cual también se le conoce

como mercado monetario y es el conjunto de mercados financieros,
independientes pero relacionados, en los que se intercambian activos
financieros que tienen como denominador común un plazo de
amortización corto, que no suele sobrepasar los dieciocho meses, un
bajo riesgo y una elevada liquidez.
Desde una perspectiva económica, un mercado financiero es un espacio
—físico, virtual, o ambos— donde se reúnen compradores y vendedores
para realizar operaciones de intercambio; se realiza la compra y venta
de activos —o instrumentos financieros—; y se definen precios de los
mismos. Es común que en los mercados financieros el dinero sea
considerado como un activo financiero; por ello, se afirma que el dinero
es la mercancía que se negocia en ese espacio.
En todo mercado financiero, con el objetivo de minimizar riesgos,
maximizar rendimientos y administrar el riesgo, existen cuatro tipos de
participantes, a saber: 1) Los oferentes de dinero; 2) Los demandantes
de dinero; 3) Los intermediarios financieros —que hacen la operación de
compraventa—; y 4) Las autoridades de supervisión y regulación del
mismo mercado, que a través de leyes les dan formalidad y seguridad a
las transacciones pactadas en los mercados financieros.
La importancia de los mercados financieros se observa en la vida
cotidiana al poder realizar compraventa de activos financieros como el
dinero —a través del crédito o la inversión—, o las acciones —cuando las
empresas buscan financiamiento—, por ejemplo; y con la seguridad de
un marco jurídico que da certeza legal al realizar transacciones, las
cuales son posibles debido al apoyo de los intermediarios financieros
que participan.