ACTIVIDAD No.

CONTROLES Y SEGURIDAD INFORMATICA

JOHN ALEXANDER ROBAYO SUÁREZ

2356809

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE

SENA
2021
 ACTIVIDAD No. 4

INVESTIGACIÓN CONTROLES DE APLICACIÓN EN MI EMPRESA

JOHN ALEXANDER ROBAYO SUÁREZ

2356809

Presentado a:
MARIA YANETH OSORIO CARO
INGENIERA DE SISTEMAS

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE

SENA
2021
Investigación: Controles de aplicación en mi empresa

En una empresa al realizar auditoría a un sistema de información, se hace

necesario dividir este sistema en subsistemas que permitan realizar un mayor
análisis a cada uno de estos por lo tanto se realizan:
• Controles de entrada.
• controles de salida.
• controles de teleprocesamiento.

Tome como referencia la empresa donde labora u otra de su elección, allí revise
como se realiza el procesamiento de los datos (como se ingresan los datos al
sistema), qué controles se llevan a cabo para esta captura de datos.
Posteriormente indague como se realiza el procesamiento y salida de estos datos
según el sistema que esté analizando, verificando que controles de procesamiento
y salida se llevan a cabo. Por último, verifique como se realizan los controles de
teleprocesamiento en cuanto a: como es la seguridad en los terminales, en el
hardware y software, y los usuarios que operan las terminales.

En la concesionaria ruta del sol II, se ha revisado previamente como se lleva

acabo el procesamiento de los datos.

CONTROLES DE ENTRADA

Los datos iniciales de entrada se clasifican en forma conveniente para su

procesamiento, dependiendo esto de la máquina que se emplee.
Por ejemplo: Cuando se usan dispositivos electromecánicos, los datos de entrada
se perforan en tarjetas y en las computadoras electrónicas los datos se registran
en discos o cintas.

REGISTRO: Tiene que ver con la transferencia de los datos a alguna forma de o
documento normalizado en todo el ciclo de procesamiento. Ejemplo: un profesor
anota en su lista los puntos obtenidos por los estudiantes y al terminar el semestre
calcula las notas finales y las anota en su lista. Recibe un acta y coloca ahí las
calificaciones finales, las registra en la hoja de calificaciones que se envía al
estudiante y luego hace entrega del acta a la oficina respectiva.

DUPLICACIÓN: Consiste en reproducir los datos en muchos documentos o

formas. Ejemplo: se puede registrar un informe mecanografiándolo y al mismo
tiempo sacar copias con papel carbón. En otro caso digitándolo en la computadora
luego imprimir y fotocopiar en documento.

VERIFICACIÓN: Consiste en comprobar cuidadosamente los datos para evitar

cualquier error. Ejemplo: los informes escritos a máquina se pueden volver a leer
para corregirlos.
 SEPARACIÓN: Se separa los datos en varias categorías. Ejemplo: un grupo de
cuestionarios para los estudiantes, se pueden separar según el sexo o por cursos.

CLASIFICACIÓN: En la organización de los datos en un orden especifico.

Ejemplo: los nombres de la lista telefónica se han clasificado en orden alfabético.
En este caso, los datos son clasificados sin separar. La clasificación también se
puede efectuar después de la separación.
Otro ejemplo: un archivo de registro de empleados contiene nombre, numero del
seguro social y lugar de trabajo. Si hay que clasificar el archivo de acuerdo con el
orden alfabético de los nombres, al "campo del nombre" se le denomina "CLAVE".

INTERCALACIÓN: Se toman dos o más conjuntos de datos que han sido

clasificados con la misma clave y se resumen para formar un solo conjunto de
datos: Por ejemplo, Dos paquetes de tarjetas clasificadas numéricamente, las
mismas que se están intercalando y archivando en el paquete combinado durante
el paso de las tarjetas. Si las tarjetas tienen el mismo número, una sub-regla
determina cual se debe archivar. Cuando un paquete queda vacío las tarjetas del
otro se colocan al final del paquete combinado.

RECUPERACIÓN: La recuperación de datos hace referencia a las técnicas

empleadas para recuperar archivos que han sido perdidos o eliminados de algún
medio de almacenamiento.

1. Basada en Documentos
• Datos en formato legible o no para la computadora

CONTROLES DE SALIDA.

Los controles de salida se instalan para asegurar la exactitud, integridad,

oportunidad, y distribución correcta de la salida, ya sea que se dé en pantalla, en
forma impresa o en medios magnéticos. Los siguientes procedimientos de control
se refieren a la salida:

1. Se debe realizar un filtrado inicial para detectar errores obvios también

llamada Auditoría de Base de Datos.
2. La salida deberá dirigirse inmediatamente a un área controlada, y esa
distribución solamente por personas autorizadas a personas autorizadas.
3. Los totales de control de salida deberán reconciliarse con lo totales de
control de entrada para asegurar que ningún dato haya sido modificado,
perdido o agregado durante el procesamiento o la transmisión, en caso de
haber irregularidades, es decir, que no cuadren los totales de control, se
aplicarán las sanciones correspondientes, para evitar futuros errores.
4. Todas las formas vitales deberán estar prenumeradas y tener un
responsable.
5. Cualquier salida altamente delicada que no deba ser vista por el
personal del centro de cómputo deberá ser generada por un dispositivo de
salida en un lugar seguro alejado de la sala de computación.
6. Cuando se vayan a imprimir instrumentos negociables, deben realizarse
convenios de custodia dual entre el departamento de sistemas y el del usuario
para asegurar que todos los instrumentos tengan un responsable y queden
salvaguardados adecuadamente.
7. A pesar de todas las precauciones tomadas, se presentarán algunos
errores. El punto de control principal para la detección de dichos errores es, por
supuesto, el usuario. Por lo tanto, el auditor debe fijar los procedimientos para
establecer un canal entre el usuario y el grupo de control para el reporte
sistemático de la ocurrencia de errores o de incongruencias.
1. ¿Qué métodos se pueden utilizar para la entrada de datos al sistema, cuál
es su importancia?
cada empresa que requiere implementar un sistema de información eficaz y
eficientemente; determinando los riesgos que se presentan en el transcurso de la
implementación, sabiendo que deben mitigarse mediante la aplicación de los
controles establecidos en el manual elaborado teniendo como referencia los
procesos del estándar internacional COBIT.

A lo largo de la historia se han presentados una serie de cambios positivos el cual

ha ayudado a las empresas a mantener controles y seguridad de la entrada de
datos, como, por ejemplo.

✓ En los años 50’s aparecen las primeras computadoras, con esta nueva
tendencia los sistemas de información que se realizaban de forma manual en
las empresas, empezaron a realizarse de forma automatizada.
✓ En los años 60’s por el uso de sistemas de información computacionales sin
los controles necesarios, se empezaron a detectar fraudes financieros; como
desvíos de dinero en los sistemas financieros informáticos por los que se
implementan medidas de control para disminuir este tipo de riesgos.
✓ En los años 80’s muchas empresas construyeron sus sistemas de información
en forma incremental. Pensaron en soluciones individuales a problemas
inmediatos. Generaron Sistemas de información con capacidades poco
coordinadas.
✓ A finales de los años 90’s hasta la actualidad se incrementó la implantación de
ERP’s para simplificar y estandarizar la infraestructura de la información.
Surgió la necesidad de acceder a información fiable para mejorar las
interacciones y comunicaciones con clientes y proveedores. Se desea mejorar
los procesos del negocio gracias a una mejor disponibilidad y calidad de datos
e información del funcionamiento de la empresa.

1. Sistemas Transaccionales.
2. Sistemas de Apoyo de las Decisiones
3. Sistemas Estratégicos

✓ Normas de control interno COSO.

Eficacia y eficiencia de las operaciones.

Confiabilidad de la información financiera.
Cumplimiento de las leyes, reglamentos y políticas.
Completan la definición algunos conceptos fundamentales.
Lo llevan a cabo las personas que actúan en todos los niveles, no se trata
solamente de manuales de organización y procedimientos.
 Sólo puede aportar un grado de seguridad razonable, no la seguridad total, a la
conducción.

✓ Normas de control interno SAC

✓ Estándar de Control de Sistemas COBIT

✓ ISO 17799

Confidencialidad
Integridad
Disponibilidad

Dentro del área de control de entrada de datos se localizan los siguientes

Puntos de Control
Transacciones en línea.
Usuario y operador.
Terminal o dispositivo de entrada de datos.

2. ¿Al realizar el diseño de pantallas de entrada que recomendaciones se

deben tener en cuenta?

Control de la Calidad de Entrada:

Evitar los Retrasos.

Evitar los errores en los datos.
Evitar los pasos adicionales.
Mantener la sencillez del proceso.

Para la captura de datos debemos tener en cuenta:

Saber con exactitud qué datos se van a capturar Conocer el tipo de dato a
capturar.
Asegurar que haya suficiente capacidad para manejar los datos que están
siendo cargados. (Evitar los cuellos de botella)
Evitar la ejecución de pasos adicionales; entre menos pasos haya para la
alimentación de datos, menos probabilidades hay para la introducción de
errores.