EJERCICIO 3

La empresa dispone de la siguiente informacion para la conciliacion tributaria

DATOS

VENTAS (INGRESOS) 1.000.000,00

INGRESOS NO OPERACIONALES
DIVIDENDOS RECIBIDOS DE OTRAS SOCIEDADES (EXENTO) 20.000,00

COSTO DE VENTAS (precio de compra de la mercaderia) 450.000,00

GASTOS DE ADMINISTRACION 70.000,00

GASTOS DE VENTAS 30.000,00

GASTOS FINANCIEROS 15.000,00

-
RETENCIONES DEL AÑO 2020 40.000,00

ANTICIPO CALCULADO DECLARACION DEL (2019) Y A PAGAR EN EL

PERIODO (2020) 30.000,00

CUENTAS POR COBRAR TOTAL 160.000,00

20% CUENTAS POR COBRAR (PERIODO)AÑO 2020 DE CTAS POR
COBR. TOTAL 32.000,00

PROVISION DE CTA. INCOBRABLES AÑO 2020 540,00

GASTOS DE VIAJE 31.500,00
GASTOS DE GESTION 2.250,00
GASTOS PROMOCION Y PUBLICIDAD 40.220,00
GASTO REGALIAS, SERVICIO TECNICO, CONSULTORIA 81.830,00
PERDIDAS DE PERIODOS ANTERIORES 98.000,00
DEPRECIACION DE ACTIVOS (VEHICULO AÑO DIC 2020) 7.000,00

GASTOS NO DEDUCIBLES
LOS DEBIDOS COMPROBANTES DE
DESEMBOLSOS REALIZADOS SIN

GASTO DE ARRIENDO SIN RETENCION 500,00

CORREO Y ENCOMIENDAS 250,00
GASTOS DE ADMINISTRACION QUE INCLUYEN DEP. QUE EXCEDE
EL TRATAMIENTO TRIBUTARIO 350,00
VENTA O RETENCION

GASTO ALIMENTACION SIN FACTURA 150,00

GASTOS DE VENTAS INCLUYE REUNIONES SOCIALES SIN
COMPROBANTE 320,00
INTERESES Y MULTAS POR EL RETRASO EN EL PAGO DE
IMPUESTOS 625,00
RETENCIONES ASUMIDAS 250,00
GASTOS DE MOVILIZACION 150,00