Índice

Presupuesto de costos y gastos.........................................................................................................2

Estados Financieros Proyectados.......................................................................................................3
Fuentes de Financiamiento................................................................................................................4
Razón Financiera................................................................................................................................5
Fuentes de Información.....................................................................................................................6
 Presupuesto de costos y gastos

Conocer los costos de fabricar un producto o prestar un servicio, es el primer paso

para controlar los gastos del negocio. Así se podrá saber cuanto se necesita para
que la empresa se financie y crezca.

El capital requerido para que el negocio pueda realizar operaciones inicialmente

es de $5,197,574 en la tabla de abajo se detallan los conceptos en los que se
gastara dicha cantidad.

Capital de Trabajo       $ 400,000.00

Construcciones $ 2,100,000.00
Terreno $ 1,100,000.00
Gastos Diversos $ 600,000.00
         
Articulo Descripción Costo Cantidad Total
         
Motocicleta Motocicleta Vento $ 29,880.00 15 $ 448,200.00
Sillas Sillas de oficina $ 1,150.00 14 $ 16,100.00

Escritorios tipo cubículos de

Escritorios oficina $ 19,800.00 4 $ 79,200.00
Mouse Mouses Inalámbricos $ 250.00 14 $ 3,500.00
Audífonos Audífonos con micrófono $ 3,560.00 14 $ 49,840.00

Caja con 10 paquetes de

Caja de hojas blancas hojas blancas $ 654.00 1 $ 654.00
Aire Acondicionado Aire Acondicionado 1 BTU $ 7,500.00 5 $ 37,500.00

Computadora de escritorio
Computadora Hp $ 11,500.00 14 $ 161,000.00
Servidores Servidor Lenovo $ 17,688.00 10 $ 176,880.00
Archiveros Archivero con 4 cajones $ 4,875.00 3 $ 14,625.00
Extractor Extractor de Aire $ 2,015.00 5 $ 10,075.00

Total       $ 5,197,574.00
 Estados Financieros Proyectados

Estado de Resultados Proyectados

El estado de resultados nos permite analizar cuáles han sido los resultados
obtenidos por una empresa, así como comparar los resultados obtenidos en
diferentes periodos (comprando dos cuentas de resultados de diferentes
periodos).
También nos permite hacer proyecciones sobre los ingresos y gastos futuros que
generaría una empresa, conociendo así su rentabilidad o viabilidad futura.
Para el negocio se tiene

Total Anual
  1 2 3 4 5
Ventas $ 3,130,186.00 $ 3,286,695.00 $ 3,968,684.57 $ 4,167,118.80 $ 4,375,474.74
(-) Costo de Ventas 1,399,819.20 1,455,585.05 1,514,139.19 1,575,621.04 1,596,426.98
Utilidad Bruta 1,730,366.80 1,831,109.95 2,454,545.38 2,591,497.76 2,779,047.76
(-) Gastos de Venta 973,200.00 982,932.00 992,761.32 1,002,688.93 1,012,715.82
(-) Gastos de Administración 216,000.00 218,160.00 220,341.60 222,545.02 224,770.47
Utilidad de Operación 541,166.80 630,017.95 1,241,442.46 1,366,263.81 1,541,561.47
(-) Gastos Financieros 222,451.32 177,961.06 133,470.79 88,980.53 44,490.26
Utilidad antes de Impuestos 318,715.48 452,056.89 1,107,971.67 1,277,283.28 1,497,071.21
(-) ISR (30%) 95,614.64 135,617.07 332,391.50 383,184.98 449,121.36
(-) PTU (10%) 31,871.55 45,205.69 110,797.17 127,728.33 149,707.12
Utilidad 191,229.29 271,234.13 664,783.00 766,369.97 898,242.73
  Años
  1 2 3 4 5
Activo          
Circulante          
Bancos $ 369,446.88 $ 598,491.26 $ 1,380,232.27 $ 2,130,392.90 $ 2,991,260.86
Clientes 313,018.60 328,669.53 396,868.46 416,711.88 437,547.47
Documentos por cobrar 8,000.00 12,000.00 14,000.00 13,403.00 12,839.00
           
Fijo          
Terrenos 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00
Construcciones 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00
Deprec. Acum. De Edificios 105,000.00 210,000.00 315,000.00 420,000.00 525,000.00
Equipo de Reparto 448,200.00 448,200.00 448,200.00 448,200.00 448,200.00
Deprec. Acum. De Equi. Reparto 89,640.00 179,280.00 268,920.00 358,560.00 448,200.00
           
Total Activo $ 4,533,305.48 $ 4,976,640.79 $ 6,023,220.73 $ 6,987,267.78 $ 8,063,047.33
           
Pasivo          
Circulante          
Proveedores 150,000.00 250,000.00 550,000.00 927,873.89 1,427,008.00
Documentos por pagar 131,581.20 521,098.61 711,281.24 834,111.99 795,351.73
ISR por Pagar 95,614.64 135,617.07 332,391.50 383,184.98 449,121.36
PTU por Pagar 31,871.55 45,205.69 110,797.17 127,728.33 149,707.12
           
A largo plazo          
Prestamos Bancarios 1,483,008.80 1,112,256.00 741,504.40 370,752.20 0.00
           
Capital contable          
Capital contable aportado 2,450,000 2,450,000 2,450,000 2,450,000 2,450,000
Ganado          
Utilidad del Ejercicio 191,229.29 271,234.13 664,783.00 766,369.97 898,242.73
Utilidades Retenidas 0 191,229.29 462,463.42 1,127,246.42 1,893,616.39
           
Total Pasivo + Capital $ 4,533,305.48 $ 4,976,640.79 $ 6,023,220.73 $ 6,987,267.78 $ 8,063,047.33

Fuentes de Financiamiento
Razón Financiera
Fuentes de Información