«Análisis

A áli i de
d los
l tipos
ti penales
l vinculados
i l d a los
l
Delitos Monetarios – Falsificación de moneda y
su aplicación en el ejercicio de la función fiscal»

Prof. Dr. José Leandro Reaño Peschiera

Benites, Forno & Ugaz

Abogados
ASPECTOS SUSTANTIVOS COMUNES A LOS DELITOS MONETARIOS

Superación de la concepción tradicional: Los delitos

monetarios como delitos contra la fe pública [Art. 218° CP
1863 / Arts.
Arts 369
369° - 372
372° y 378
378° CP 1924

¿“La intangibilidad del monopolio estatal en materia de

acuñación
ñ ió ded billetes
bill t y monedas”?
d ”?

Bien Jurídico
¿“La
¿ La tutela de intereses particulares de orden económico
económico”?
?

El interés del Estado en la defensa de la moneda circulante

y su utilización como medio de pago.
pago Evitar que decaiga la
confianza cifrada por los agentes económicos en la
utilización de la moneda como medio de pago considerado
indispensable para el funcionamiento del sistema de
economía de mercado.

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 ASPECTOS PROCESALES COMUNES A LOS DELITOS MONETARIOS

El BCR es considerado agraviado de los delitos

monetarios. Está facultado para solicitar su
BANCO CENTRAL constitución en parte (actor) civil,
civil sin perjuicio de la
DE RESERVA DEL intervención que corresponda al Procurador Público
PERÚ encargado de la defensa de los intereses del Estado.
Ley No. 26992.

En el auto de abrir instrucción, el Juez, bajo

responsabilidad, dispondrá que se haga de
conocimiento del BCR la incautación que se hubiera
hecho de las máquinas, planchas, matrices, cuños,
equipos y demás instrumentos y materiales utilizados
INCAUTACIÓN
en la comisión de delitos monetarios, así como las
falsificaciones con ellas obtenidas. A solicitud del BCR,
el Juez, bajo responsabilidad, ordenará de inmediato
que se le entregue en depósito los efectos del delito
antes referidos. Ley No. 26714.

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 TIPOLOGÍA / UBICACIÓN SISTEMÁTICA
Art. 252°.- Falsificación masiva y no masiva de dinero

Art. 253°.- Tráfico de dinero falso

Art. 254°.-
254 . Distribución de dinero falso

Art. 255°.- Actos preparatorios punibles

•TÍTULO X
•«Delitos
D lit contra
t ell orden
d A t 256°
Art. 256°.- Alteración
Alt ió dde bill
billetes
t o monedas
d
financiero y monetario»
•CAPÍTULO II Art. 257°.- Aplicación extensiva a moneda extranjera

•«Delitos
Delitos monetarios
monetarios» Art. 257°-A.- Circunstancias agravantes específicas
•Arts. 252°-258°
Art. 258°.- Emisión ilegal de numerario nacional

Art. 259°.- Malversación de divisas

Art. 260°.- Retención ilícita de divisas

Art. 261°.- Valores equiparados a moneda

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 Art. 252°, primer párrafo.- Falsificación masiva de dinero

«El que FALSIFICA billetes o monedas será reprimido con pena

privativa de libertad no menor de cinco ni mayor de doce años y con
ciento veinte a trescientos días-multa».

Art. 252°, segundo párrafo.- Falsificación no masiva de dinero

•Sujeto
j Activo Delito Común FALSIFICA billetes o monedas

•Sujeto Pasivo BCRP a) SEPARANDO el anverso y el reverso de

los auténticos

•C O N D U C T A TIPICA b) SUPERPONIENDO sus fragmentos

c) RECURRIENDO al empleo de disolventes
químicos
d) USANDO los (disolventes químicos)
•Tipo Subjetivo Dolo
fabricados por otros países
e) RECURRIENDO a aleaciones distintas
4 a 10 años ppl
Sanción f) valiéndose de cualquier otro medio que
120 a 300 días-
multa no fuera de producción masiva
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 Art. 253°.- Tráfico de dinero falso: Alteración de moneda

•Sujeto Activo Delito Común

•Sujeto
Sujeto Pasivo BCRP ALTERA los billetes o monedas con ell
propósito de atribuirles un valor superior.

•C O N D U C T A TIPICA
ALTERA billetes o monedas que se hallan
fuera de circulación o corresponden a otros
países, para darles la apariencia de los que
tienen poder cancelatorio.

Dolo
•Tipo Subjetivo +
Elemento de tendencia interna
trascendente

4 a 10 años pena privativa de

Sanción lib t d
libertad
120 a 300 días-multa
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 Art. 253°.- Tráfico de dinero falso: Alteración de moneda

•Sujeto Activo Delito Común

•Sujeto
Sujeto Pasivo BCRP

ALTERA la moneda, aminorando su valor

•C O N D U C T A TIPICA
i tí
intrínseco

Dolo
•Tipo
Ti Subjetivo
S bj ti +
Elemento de tendencia interna
trascendente

6 meses a 2 años de pena

Sanción privativa de la libertad
30 a 90 días-multa

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 Art. 254°.- Distribución de dinero falso

•Sujeto Activo Delito Común INTRODUCE, TRANSPORTA o RETIRA del

territorio de la República monedas o
billetes falsificados o alterados por
•Sujeto
Sujeto Pasivo BCRP terceros, cuyo valor nominal supere una
remuneración mínima vital (condición
objetiva de punibilidad)

•C O N D U C T A TIPICA COMERCIALIZA DISTRIBUYE o PONE en

COMERCIALIZA,
circulación monedas o billetes falsificados
o alterados por terceros, cuyo valor
nominal supere una remuneración mínima
vital (condición objetiva de punibilidad)

•Tipo Subjetivo Dolo Directo (a sabiendas)

5 a 10 años pena privativa de libertad + 180 a 365 días-multa

Sanción Modalidad atenuada: cuando el valor nominal es menor a 1 RMV, la
pena será de 180 a 365 días-multa.

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 Art. 255°.- Actos preparatorios punibles
INTRODUCE en ell territorio
t it i de d la
l República
R úbli
•Sujeto Activo Delito Común o RETIRA de él, máquinas, matrices, cuños
o cualquier otra clase de instrumentos o
insumos destinados a la falsificación de
•Sujeto
Sujeto Pasivo BCRP bill t o monedas.
billetes d

SE ENCUENTRA en posesión de uno o más

pliegos de billetes falsificados.
•C O N D U C T A TIPICA
EXTRAE de un billete auténtico medidas de
seguridad, con el objeto de insertarlas en
uno falso o alterado.

CONSERVA billetes falsos o alterados, a

sabiendas (Dolo Director)

•Tipo Subjetivo Dolo

Sanción 5 a 12 años pena privativa de libertad + 180 a 365 días-multa

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 Art. 256°.- Alteración de billetes o monedas

•Sujeto Activo Delito Común ESCRIBE sobre billetes, IMPRIME sellos en

ellos o de cualquier manera DAÑA
intencionalmente billetes o monedas.
•Sujeto
Sujeto Pasivo BCRP

Con fines publicitarios o análogos,

•C O N D U C T A TIPICA
REPRODUCE o DISTRIBUYE billetes o
monedas, o el anverso o reverso de ellos,
de modo que pueda generar confusión o
propiciar que las reproducciones sean
utilizadas por terceros como si se tratase
de billetes auténticos.

•Tipo Subjetivo Dolo

Sanción 30 a 120 días-multa

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 Art. 257°.- Aplicación extensiva a moneda extranjera

«Las disposiciones de los artículos de este Capítulo se hacen

extensivas a los billetes, monedas, valores y títulos valores de otros
países».

Art. 257°-A.- Circunstancias agravantes específicas

1. Si el agente obra como miembro de una asociación delictiva o en

calidad de integrante de una banda.
banda

2. Si el agente labora o ha laborado en imprentas o talleres gráficos o en

la industria metalmecánica y se ha valido de su conocimiento para
perpetrar el delito.

3. Si el agente labora o ha laborado en el BCRP y se ha valido de esa

circunstancia para obtener información privilegiada, sobre los procesos
de fabricación y las medidas de seguridad claves o marcas secretas de
las monedas o billetes.

4. Si p
para facilitar la circulación de monedas o billetes falsificados,, el
agente los mezcla con monedas o billetes genuinos.
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 Art. 258°.- Emisión ilegal de numerario nacional

•Sujeto Activo Delito Especial: Funcionario del BCRP

•Sujeto
Sujeto Pasivo BCRP

•C O N D U C T A TIPICA EMITA numerario en exceso de las

cantidades autorizadas.

•Tipo Subjetivo Dolo

Sanción 2 a 6 años de pena privativa de libertad + inhabilitación de 1 a 4 años

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 Art. 259°.- Malversación de divisas

•Sujeto Activo Delito Especial: obligado a aplicar las divisas a la finalidad

autorizada por el BCRP.

•Sujeto
Sujeto Pasivo BCRP

DESTINA las divisas asignadas por el

•C O N D U C T A TIPICA BCRP, a fin distinto del señalado y
autorizado.

•Tipo Subjetivo Dolo

Sanción 2 a 10 años de pena privativa de libertad + 120 a 365 días multa

Extensión de la Los directores, gerentes y funcionarios del Banco Central de

Reserva o funcionarios públicos que faciliten la comisión del delito,
punibilidad serán reprimidos con la misma pena.

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 Art. 260°.- Retención ilícita de divisas

•Sujeto Activo Delito Especial: obligado a entregar al BCRP las divisas generadas
por exportaciones.

•Sujeto
Sujeto Pasivo BCRP
NO ENTREGA, indebidamente, al
BCRP las divisas generadas por
•C O N D U C T A TIPICA exportaciones o las retiene,
injustificadamente, luego de vencido el
plazo establecido.

•Tipo Subjetivo Dolo

Sanción 2 a 4 años
ñ d de pena privativa
i i de d libertad
lib d + 180 a 365
36 días
dí multa
l +
inhabilitación

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 Art. 261°.- Valores equiparados a moneda

«Para los efectos de este Capítulo quedan equiparados a los billetes y

monedas, los títulos de la deuda pública, bonos, cupones, cédulas,
libramientos, acciones y otros valores o títulos-valores emitidos por el
E t d o por personas de
Estado d derecho
d h público».
úbli

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