P#1 11/1/2020

Caja 2410
Bancos 72367.6
IVA por cobrar 11192.4
Mercaderias 60730
Mobiliario Y equipo 32540
Gastos de organización 6190
a) Proveedores 25430
Documentos por pagar 10000
Capital 150000
Saldos iniciales para el mes de noviembre del 2020 185430 185430

P#2 11/3/2020
Alquileres pagados por anticipado 6300
Alquileres 2100
IVA por cobrar 1008
a) Bancos 8820
ISR retenido por renta de capital. 588
Por pago anticipado de alquileres 9408 9408

P#3 11/6/2020
Caja 9564.8
a) Ventas 8540
IVA por pagar 1024.8
Por venta realizada al contado y en efectivo 9564.8 9564.8

P#4 11/9/2020
Anticipos sobre sueldos 200
a) Caja 200
Por anticipo del señor Teofilo Bocon 200 200

P#5 11/12/2020
Compras 9850
IVA por cobrar 1182
a)Bancos 10539.5
ISR retenido por pagar sobre rentas de capital 492.5
11032 11032

P#6 11/15/2020
Clientes 5149
Caja 650.4
ISR retenido por pagar sobre capital 271
 a)Ventas 5420
IVA por pagar 650.4
6070.4 6070.4

P#7 11/18/2020
Bancos 6000
a)caja 6000
Por deposito efectuado 6000 6000

P#8 11/21/2020
Devoluciones sobre ventas 650
IVA por pagar 78
a)Clientes 695.5
ISR retenido por pagar sobre ventas 32.5
Por devoluciones sobre evntas 728 728

P#9 11/24/2020
Material de empaque 800
IVA por Cobrar 96
a)caja 896
Por compra de material de empaque 896 896

P#10 11/27/2020
Caja 2226.75
a)Clientes 2226.75
Por abono del señor Erasmo Guitierrez 2226.75 2226.75

P#11 11/30/2020
Sueldos de oficina 9710
Sueldos de ventas 8240
Bonificacion incentivo de oficina 1000
Bonificacion incentivo de ventas 740
Cuota patronal de oficina 1230.25
Cuota patronal de ventas 1044
a)Bancos 18633.015
IGSS por pagar 3141.25
Anticipo 200
Por pagos de salarios correspondientes al presente mes 21964.25 21974.265

P#12 11/30/2020
Bancos 7255.95
a)caja 7255.95
Por deposito bancario 7255.95 7255.95
P#13 11/30/2020
IVA por pagar 1597.2
a)IVA por pagar 1597.2
Por regularizacion del IVA 1597.2 1597.2
 con sin
2352 9408 8400 1008 588
2100 8820
6300

492.5
10539.5

5420
5149
271
 728
650 78

695.5 32.5

89.6 896

5149
695.5 4453.5 2226.75

Oficina Ventas Total

Sueldos 9710 8240 17950
B. Incentivo 1000 750 1750
468.993 397.992 866.985
1230.257 1044.008 2274.265
200

17425.735

Caja 7755.95
500
7255.95
IVA por cobrar
13478.4 1597.2
 18633.015

18833.015
BALANCE DE COMPROBACIÓN DE SALDOS DEL ALMACEN LAS DAMA, PROPIEDAD DEL SEÑOR FILEMON MANGO, NIT 384759
DE NOVIEMBRE DE 2020 ( CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES).

1)caja PDA DEBE HABER

A: Varias Cuentas 1 2410
A: Varias Cuentas 3 9564.8
Por: Anticipo sore sueldos 4 200
A: IVA por pagar 6 650.4
Por: Deposito efectuado 7 6000
Por: Varas cuentas 9 896
A: Clientes 10 2226.75
Por: Deposito bancario 12 7255.95
2) Bancos
A: Varias Cuentas 1 72367.6
Por: Alquileres 2 8820
Por: Pago de ISR 5 10539.5
A: Deposito efectuado 7 6000
Por: Pago de salarios 11 18633.015
A: Varias Cuentas 12 7255.95
3)IVA por cobrar
A: Varias Cuentas 1 11192.4
A: Varias Cuentas 2 1008
A: Varias Cuentas 5 120.96
A: Varias Cuentas 9 96
4) Mercaderias
A: Varias Cuentas 1 60730
5) Mobiliario y equipo
A: Varias Cuentas 1 32540
6) Gastos de organización
A: Varias Cuentas 6190
7) Proveedores
Por: Varas cuentas 1 25430
8) Documentos por pagar
A: Varias Cuentas 1 10000
9) Capital
A: Varias Cuentas 1 150000
10) Alquileres
A: Varias Cuentas 2 2100
11) Alquileres pagados por anticipado
A: Varias Cuentas 2 6300
12) ISR sobre rentas de capital
Por: Varas cuentas 2 588
EMON MANGO, NIT 384759 CORRESPONDIENTES AL MES
QUETZALES).

SALDO
2410
11974.8
11774.8
12425.2
6425.2
5529.2
7755.95
499.999999999999

72367.6
63547.6
53008.1
59008.1
40375.085
47631.035

12417.36

60730

32540

6190

25430

10000

150000

2100