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BALANCE GENERAL
( En Soles 00/100)
ACTIVO
Activo Corriente
Activo No Corriente
ESF FINAL
( En Soles 00/100)
ACTIVO
Activo Corriente
Activo No Corriente
PATRIMONIO
Capital S/. 100,000.00
Capital adicional
Reserva legal S/. 5,000.00
Resultados acumulados S/. 17,850.00
Total PATRIMONIO S/. 122,850.00
SF FINAL
oles 00/100)
PASIVO
Pasivo Corriente
PATRIMONIO
Capital S/. 285,000.00
Capital adicional
Reserva legal
Resultados acumulados
Total PATRIMONIO S/. 285,000.00
ACCIONES VALOR ACC TOTAL Reserva Legal Result Acumul Nuevo Capital
12,500.00 2.00 25,000.00 1,250.00 45,000.00 71,250.00
10,000.00 2.00 20,000.00 1,000.00 36,000.00 57,000.00
12,500.00 2.00 25,000.00 1,250.00 45,000.00 71,250.00
15,000.00 2.00 30,000.00 1,500.00 54,000.00 85,500.00
50,000.00 100,000.00 5,000.00 180,000.00 285,000.00
285000
% PART. Los Contables Los Admninsitrativos
25% 17,812.50 17,812.50
20% 14,250.00 14,250.00
25% 17,812.50 17,812.50
30% 21,375.00 21,375.00
100% 71,250.00 71,250.00
ESF INICIAL
BALANCE GENERAL
ACTIVO
Activo Corriente
Activo No Corriente
Valores S/. 12,500.00
Inmueble, maquinaria y equipo S/. 35,800.00
Intangibles S/. 8,000.00
Depreciación y amortización acumulada S/. -3,380.00
Total Activo No Corriente S/. 52,920.00
ESF FINAL
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2008
ACTIVO
Activo Corriente
Activo No Corriente
Valores S/. 12,500.00
Inmueble, maquinaria y equipo S/. 35,800.00
Intangibles S/. 8,000.00
Depreciación y amortización acumulada S/. -3,380.00
Total Activo No Corriente S/. 52,920.00
PASIVO
Pasivo Corriente
* Conformación de Capital Soc
Tributos por pagar S/. 5,300.00
Remuneraciones y participaciones S/. 6,400.00 SOCIOS
Cuentas por pagar diversas S/. 2,800.00 1 Socio 5
Otras cuentas por pagar S/. 38,900.00 2 Socio 6
3 Socio 7
Total Pasivo Corriente S/. 53,400.00 TOTAL
PATRIMONIO
Capital S/. 90,000.00
Reserva Legal S/. 9,000.00
Resultados acumulados S/. 17,720.00
s Soles 00/100)
PASIVO
Pasivo Corriente
PATRIMONIO
Capital S/. 61,720.00
Reserva Legal
Resultados acumulados
S/. -
formación de Capital Social inicial al 31/12/2008
ACCIONES VALOR ACC TOTAL % PART. Reserva Legal Result Acumul PÉRDIDA
9,000.00 2.00 18,000.00 20% 1,800.00 3,544.00 -11,000.00
13,500.00 2.00 27,000.00 30% 2,700.00 5,316.00 -16,500.00
22,500.00 2.00 45,000.00 50% 4,500.00 8,860.00 -27,500.00
45,000.00 90,000.00 100% 9,000.00 17,720.00 -55,000.00
132,970.00
132,970.00
EMPRESA COMERCIAL Los Administrativos SAC
BALANCE GENERAL
ACTIVO
Activo Corriente
Activo No Corriente
Valores S/. -
Inmueble, maquinaria y equipo S/. 14,200.00
Intangibles S/. -
Depreciación y amortización acumulada S/. -1,420.00
Total Activo No Corriente S/. 12,780.00
PASIVO
Pasivo Corriente
PATRIMONIO
Capital S/. 71,250.00
Reserva Legal
Resultados acumulados
18,255.00 36,510.00
5,000.00 10,000.00
1,400.00 2,800.00
3,125.00 6,250.00
27,780.00 55,560.00
0.00 0.00
27,780.00 55,560.00
71,250.00 142,500.00
201
332
Por el cierre del ejercicio 2017
104 210,000.00
121 20,000.00
201 200,000.00
332 270,000.00
401
411
421
501
582
Por la apertura del ejercicio 2018
01 379,320.00
104
121
201
332
Fusión
401 73,020.00
411 20,000.00
421 5,600.00
501 285,000.00
582 0.00
01
medias por la Fusión
HABER
250,000.00
x/x
67,850.00
20,000.00
x/x
185,000.00
x/x
210,000.00
20,000.00
200,000.00
270,000.00
re del ejercicio 2017
10,000.00
40,000.00
60,000.00
500,000.00
90,000.00
ura del ejercicio 2018
275,900.00
6,700.00
45,600.00
51,120.00
Fusión
383,620.00
as por la Fusión
25% 25%
PRIMER CONSOLIDADO: BALANCES GENERALES
ACTIVO
Los Contables Los Empresariales
Activo Corriente
Caja y Bancos 18,300.00 68,975.00
Inversiones Corrientes 8,500.00
Cuentas por cobrar comerciales 12,600.00 4,200.00
Otras Cuentas por cobrar 12,500.00 1,675.00
Existencias 10,300.00 11,400.00
Total Activo corriente 62,200.00 86,250.00
Activo no Corriente
Valores 12,500.00 0.00
Inmueble, maquinaria y equipo 35,800.00 14,200.00
Intangibles 8,000.00 0.00
Depreciación y amortización acumula -3,380.00 -1,420.00
Total Activo no corriente 52,920.00 12,780.00
TOTAL ACTIVO 115,120.00 99,030.00
PASIVO
Pasivo corriente
Tributos por pagar 5,300.00 18,255.00
Remuneraciones y participaciones por 6,400.00 5,000.00
Cuentas por pagar comerciales 2,800.00 1,400.00
Cuantas por pagar diversas 38,900.00 3,125.00
Total pasivo corriente 53,400.00 27,780.00
Total Pasivo no Corriente 0.00 0.00
TOTAL PASIVO 53,400.00 27,780.00
PATRIMONIO
23,555.00
11,400.00
4,200.00
42,025.00
81,180.00
0.00
81,180.00 401 10,000.00
411 40,000.00
Los
Administrativos
ACTIVO 104 250,000.00
Activo Corriente 591
Caja y Bancos 68,975.00 x/x
Cuentas por cobrar comerciales 4,200.00 591 87,850.00
Otras Cuentas por cobrar 1,675.00 4017
Existencias 11,400.00 413
Total Activo corriente 86,250.00 x/x
Activo no Corriente 591 180,000.00
Valores 0.00 582 5,000.00
Inmueble, maquinaria y equipo 14,200.00 501
Intangibles 0.00 x/x
Depreciación y amortización acumula -1,420.00
Total Activo no corriente 63,900.00
TOTAL ACTIVO 150,150.00
PASIVO
Pasivo corriente
Tributos por pagar 18,255.00
Remuneraciones y participaciones por 5,000.00
Cuentas por pagar comerciales 1,400.00
Cuantas por pagar diversas 3,125.00
Total pasivo corriente 27,780.00
Total Pasivo no Corriente 0.00
TOTAL PASIVO 27,780.00
PATRIMONIO
Capital 71,250.00
201
332
Por el cierre del ejercicio 2017
104 210,000.00
121 20,000.00
201 200,000.00
332 270,000.00
401
411
421
501
582
Por la apertura del ejercicio 2018
01 #REF!
104
121
201
332
Fusión
401 #REF!
411 #REF!
421 #REF!
501 #REF!
582 #REF!patrimonial del
Por el traslado del bloque
01
pasivo y patrimonio a la empresa Vamos a
medias por la Fusión
HABER
250,000.00
x/x
67,850.00
20,000.00
x/x
185,000.00
x/x
210,000.00
20,000.00
200,000.00
270,000.00
re del ejercicio 2017
10,000.00
40,000.00
60,000.00
500,000.00
90,000.00
ura del ejercicio 2018
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
Fusión
RESULTADOS TOTAL
ACUMULADOS PATRIMONIO
4,463 #REF! #REF!
3,570 #REF!
4,463 #REF!
5,355 #REF!
3,544 #REF!
5,316 #REF!
8,860 #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
Vamos a Medias
ACTIVO
Activo Corriente
Caja y Bancos 340,000
Cuentas por cobrar comerciales 40,000
Mercaderías 300,000