1 Orientaciones - VF PAA - Sección Medidas de Remediación 2021

Plan de Acción Anual- Sección Medidas de
Remediación
Implementación del Sistema de Control

Interno (SCI) en las entidades del Estado
(Directiva N° 006-2019-CG/INTEG)
Marzo 2021
Información
01 General
CONTENIDO:
02 Recomendaciones
Plan de Acción Anual-

Sección Medidas de
Remediación
Orientaciones para el
03 desarrollo de las
Medidas de
Remediación
Aplicativo
04 Informático
Subgerencia de Integridad Pública Contraloría General de la República

Información
01 General
PRESENTACIÓN DE ENTREGABLES PERIODO 2021 (PLAZOS PERMANENTES):

Recomendaciones
02
Una vez desarrollado el “Cuestionario de Evaluación Anual”, y en caso que alguna de las preguntas del referido cuestionario hayan
tenido como respuestas: ”No” o “Parcialmente”, se tomará dicha situación como Deficiencia de control interno y se identificará
por cada una de ellas, la medida de remediación
PARCIALMENTE
Las deficiencias identificas en el
Respuestas al “Reporte de Evaluación Anual de la
“Cuestionario de
Implementación del SCI”, se
Evaluación Anual de la
incorporan en el Plan de Acción
implementación del
Sistema de Control NO Anual – Sección Medidas de
Interno” Remediación.
Marzo
31
Fecha Límite
de
Identifica deficiencias de Presentación
Control Interno 2021
Orientaciones para el desarrollo
03 de las Medidas de Remediación
Preguntas del Cuestionario
Componente de
N° de Pregunta Eje Pregunta del Cuestionario
Control Interno
Durante el presente año, ¿la entidad/dependencia ha realizado al menos una charla

Cultura
1 Ambiente de Control de sensibilización, dirigido a sus funcionarios y servidores, sobre ética, integridad y
Organizacional
su importancia en la función pública?
Determinación de Medidas de Remediación

Deficiencias del SCI (Si Órgano o
la respuesta a la Plazo de implementación
Eje Medida de Unidad Comentarios u
pregunta 1 fue: “No”) Fecha de Fecha de Medios de verificación
remediación Orgánica Observaciones
Responsable Inicio Término
Gerencia / Se realizarán
Durante el presente año la Realizar una charla de
Oficina de coordinaciones
entidad no realizó al menos una sensibilización sobre
Recursos con todas las
Cultura charla de sensibilización sobre ética, integridad y su Lista de asistentes, acta o
Humanos, 15/05/2021 30/10/2021 áreas para
Organizacional ética, integridad y su importancia importancia en la informe, entre otros
Integridad Pública asegurar la
en la función pública función pública
o la que haga sus participación de
veces todo el personal
IMPORTANTE: Considerar solo como ejemplo orientador.

(*) Se puede incluir más de una medida de remediación.

Componente de
Control Interno
¿La entidad/dependencia cuenta con lineamientos o normas internas aprobadas que

Cultura
2 Ambiente de Control regulen la conducta de sus funcionarios y servidores en el ejercicio de sus
Organizacional
funciones?

Deficiencias del SCI (Si
Eje la respuesta a la Órgano o Unidad Plazo de implementación
Medida de Comentarios u
pregunta 2 fue: “No”) Orgánica Medios de verificación
remediación Fecha de Fecha de Observaciones
Responsable
Inicio Término
La entidad no cuenta con Oficina de Recursos Se realizarán

Elaboración de Resolución, decreto,
lineamientos o normas internas Humanos, Integridad coordinaciones con
lineamientos que ordenanza, entre otros,
aprobadas que regulen la conducta Pública o la que todas las áreas
Cultura regulen la conducta de mediante el cual se aprueba el
de sus funcionarios y servidores haga sus veces 02/03/2021 30/12/2021 para asegurar la
Organizacional funcionarios y Código de Conducta y el Plan
en el ejercicio de sus funciones participación de
establecer estrategias para su internalización
para su internalización
todo el personal


Componente de
Control Interno
¿La entidad/dependencia cuenta con un procedimiento aprobado que permita recibir

Cultura
3 Ambiente de Control denuncias contra sus funcionarios y servidores que vulneran la ética o normas de
Organizacional
conducta?

Deficiencias del SCI (Si Órgano o Plazo de implementación
Eje la respuesta a la Medida de Unidad Comentarios u
pregunta 3 fue: “No”) Orgánica Fecha de Fecha de Medios de verificación
remediación Observaciones
La entidad no cuenta con un Resolución, decreto, ordenanza,

Elaborar y aprobar un Oficina de
procedimiento aprobado que entre otros, mediante el cual se Se realizarán
procedimiento para recibir Recursos
aprueba el procedimiento para coordinaciones con
permita recibir denuncias y atender denuncias contra Humanos,
16/04/2021 30/10/2021 recibir y atender denuncias todas las áreas
Cultura contra sus funcionarios y sus funcionarios y Integridad
contra sus funcionarios y para la difusión de
Organizacional servidores que vulneran la servidores que vulneran la Pública o la que
servidores que vulneran la ética dicho documento
ética o normas de conducta ética o normas de haga sus veces
o normas de conducta
conducta

Componente de
Control Interno
¿Los funcionarios y servidores que son parte del órgano o unidad orgánica
Cultura
4 Ambiente de Control responsable de la implementación del SCI han recibido, al menos, un curso de
Organizacional
capacitación en Control Interno durante los dos últimos años?

Fecha de Fecha de Medios de verificación
pregunta 4 fue: “No”) remediación Orgánica Observaciones
Inicio Término
Responsable
Los funcionarios y servidores
Realizar, al menos, un Gerencia Certificado de los cursos de
que son parte del órgano o
curso de capacitación Municipal, capacitación de control
unidad orgánica responsable
en control interno Gerencia interno de los de los
de la implementación del SCI
Cultura dirigido al órgano o General funcionarios y servidores del
no han recibido, al menos, un 19/08/2021 16/12/2021
Organizacional unidad orgánica Regional, órgano o unidad orgánica
curso de capacitación en
responsable de la Secretaría responsable de la
Control Interno durante los dos
implementación del General o la implementación del SCI
últimos años, o lo han recibido
SCI que haga sus
parcialmente
veces

Componente de
Control Interno
¿El órgano o unidad orgánica responsable de la implementación del SCI en la

Cultura entidad/dependencia, durante el presente año, ha capacitado a los demás órganos o
5 Ambiente de Control
Organizacional unidades orgánicas que participan en la implementación del SCI sobre temas de
control interno?

Inicio Término
Responsable
El órgano o unidad orgánica Gerencia /
Realizar capacitación a Oficina de Se realizarán
responsable de la implementación Lista de asistentes, fotos,
los órganos o unidades Recursos coordinaciones con
del SCI en la capturas de pantalla, material todas las áreas para
orgánicas que forman Humanos,
Cultura entidad/dependencia, durante el 15/04/2021 30/11/2021 utilizado, acta o informe, entre la difusión del evento
parte de la entidad sobre Integridad
Organizacional presente año no ha capacitado a otros. de capacitación.
temas de control interno.
los demás órganos o unidades Pública o la que
orgánicas que participan en la haga sus veces
implementación del SCI sobre
temas de control interno.

Componente de
Control Interno
¿La entidad/dependencia cuenta con al menos un funcionario o servidor que se

Cultura
6 Ambiente de Control dedique permanentemente, a la sensibilización, capacitación, orientación y soporte a
Organizacional
los órganos o unidades orgánicas para la implementación del SCI?

Eje la respuesta a la Unidad Medios de Comentarios u
Medida de remediación Fecha de Fecha de
pregunta 6 fue: “No”) Orgánica verificación Observaciones
Inicio Término
Responsable
Resolución, La persona designada
memorando, entre tendrá funciones permanentes en
Designar, al menos, un
La entidad no cuenta con, al otros, mediante el cual materiade control interno pero no
funcionario o servidorque se Gerencia Municipal,
Cultura menos, un funcionario o servidor 16/02/2021 30/05/2021 se designa, al menos, serán necesariamente exclusivas,
dedique permanentemente a la Gerencia General
Organizacional que se dedique permanentemente un funcionario o pudiendo tener funciones adicionles
sensibilización, capacitación, Regional, Secretaría
a la sensibilización, capacitación, servidor.
orientación y soporte a los General o la que
orientacióny soporte a los órganos
órganos o unidades orgánicas haga sus veces Plan de
o unidades orgánicas para la
para la implementación del SCI Fortalecimiento que Coordinaciones con la Oficina
implementación del SCI
incluye charlas y de Recursos Humanos o la que
16/02/2021 30/11/2021 cursos relacionados haga sus veces.
al SCI


Componente de
Control Interno
Cultura ¿Se encuentran claramente identificadas los órganos o unidades orgánicas

Organizacional responsables de la ejecución de los productos priorizados en el SCI? (*)

Eje la respuesta a la Unidad Fecha de Fecha de Medios de verificación Coment
Medida de remediación
pregunta 7 fue: “No”) Orgánica Inicio Término arios u
Responsable Observ
aciones
Documento (s) de gestión que regulan su
estructura orgánica y funciones de los
-
16/02/2021 30/11/2021 órganos o unidades orgánicas . Ejemplo:
PEI, POI, MAPRO, entre otros.
Gerencia Municipal, Documento (s) de gestión o el que haga
Identificar los productos que Gerencia General Regional, sus veces que contenga los productos
No se encuentra claramente 16/02/2021 30/11/2021
brinda la entidad directamente Secretaría General o la que que brinda a la población -
identificadas los órganos o unidades
Cultura a la población; así como los haga sus veces. Ejemplo: PEI, POI, MAPRO, entre otros.
orgánicas responsables de la
Organizacional los órganos o unidades Gerencia/ Oficina de
ejecución de los productos Se acreditará la
orgánicas responsables de la Planificación, Administración
priorizados en el SCI. participación de los
ejecución de los mismos. o la que hagan sus veces. Informe, acta de reunión o similar en el funcionarios y
que se evidencie el uso de la servidores con
20/03/2021 10/12/2021
metodología de gestión de riesgos sobre mayor conocimiento
el producto priorizado. respecto al producto
priorizado.


Componente de
Control Interno
¿La entidad/dependencia ha difundido a sus colaboradores la información del

Cultura cumplimiento de sus objetivos, metas o resultados, a través de los canales de
Organizacional comunicación e información que dispone (correo electrónico, Intranet, periódico
mural, documentos oficiales, entre otros)?

Deficiencias del SCI Órgano o Plazo de implementación
Eje (Si la respuesta a la pregunta 8 Medida de Unidad Comentarios u
fue: “No”) Fecha de Fecha de Medios de verificación
La entidad / dependencia no ha Difundir la
difundido a sus colaboradores la información del
información del cumplimiento del PEI,
Se realizará su
Cultura cumplimiento de sus objetivos, POI y/o Planes de
Gerencia / Informe o memorando que da difusión de manera
Organizacional Trabajo Anual de la
metas o resultados, a través de los Oficina de 02/03/2021 30/12/2021 cuenta de ello, publicación en periódica y
Entidad, a través de
canales de comunicación e Planeamiento o la intranet, entre otros medios de coordinando con
correo electrónico,
información que dispone, o lo ha que haga sus comunicación o difusión. todas las áreas
intranet, periódico
realizado de forma parcial mural, documentos veces para la difusión del
referido documento.
oficiales, entre otros

Componente de
Control Interno
Cultura ¿La entidad/dependencia realiza una Evaluación Anual del desempeño de los
Organizacional funcionarios?

Inicio Término
Responsable
Realizar una Gerencia/

Cultura La entidad no realiza una Evaluación Anual del Oficina de Fichas que contienen los resultados de Se realizará conforme
Recursos
Organizacional Evaluación Anual del desempeño de los 02/03/2021 31/12/2021 la evaluación de desempeño, informe o la normativa
desempeño de los funcionarios. Humanos, o documento que haga sus veces que establecida por
funcionarios. la que haga contenga los resultados de la SERVIR.
sus veces mencionada evaluación.
IMPORTANTE: Considerar solo como ejemplo orientador. RECUERDE QUE : SERVIR ha regulado el Subsistema de Gestión de Rendimiento
(*) Se puede incluir más de una medida de remediación. en la Resolución N° 0068-2021-SERVIR-PE y ha establecido que el mismo se
implementará de manera progresiva en las entidades del Estado.

Componente de
Control Interno
¿Los órganos o unidades orgánicas responsables de la ejecución de las medidas de

Cultura
10 Ambiente de Control remediación y medidas de control reportan mensualmente sus avances al órgano o unidad
Organizacional
orgánica responsable de la implementación del SCI? (*)

Inicio Término
Responsable
Los órganos o unidades Reportes mensuales A determinarse, Periodicidad mensual.

orgánicas responsables de la al órgano o unidad de acuerdo a lo Informe, memorando, correo electrónicoMedio de verificación
Cultura ejecución de las medidas de orgánica responsable consignado en 02/01/2021 31/12/2021 o documento que haga sus veces, acontiene fecha de
Organizacional remediación y medidas de de la implementación, los Planes de través del cual se remite, al órganorecepción por parte del
control no reportan sobre los avances de Acción Anual responsable, la información sobre elórgano o unidad orgánica
Medidas de avance de ejecución de las medidas deresponsable de la
mensualmente sus avances al las medidas de control
Remediación y remediación y control. implementación del SCI.
órgano o unidad orgánica y remediación por
Control.
responsable de la parte de los órganos o
implementación del SCI unidades orgánicas
responsables de las
ejecución de las
mismas .

Componente de
Control Interno
¿La entidad/dependencia otorga reconocimientos, mediante carta, memorando u

Cultura otras comunicaciones formales, a los responsables de la implementación de
Organizacional medidas de remediación y medidas de control, cuando estas son cumplidas en su
totalidad en los plazos establecidos? (*)

Inicio Término
Responsable
La entidad/dependencia no Elaborar una norma Gerencia/ Oficina .

Cultura otorga reconocimientos, interna que regule el de Recursos Carta, memorando, oficio o acto
Humanos o la
Organizacional mediante carta, memorando u otorgamiento de 02/03/2021 31/12/2021 resolutivo o documento que haga sus
otras comunicaciones reconocimientos. que hagan sus veces mediante el cual se otorgue a los
formales, a los responsables veces. responsables de la implementación de
las medidas de remedición y control
de la implementación de
consignados en el Plan de Acción Anual,
medidas de remediación y
el reconocimiento por la implementación
medidas de control, cuando oportuna y adecuada de las mismas.
estas son cumplidas en su
totalidad en los plazos
establecidos

Componente de
Control Interno
Cultura ¿La entidad/dependencia utiliza indicadores de desempeño para medir el logro de

Organizacional sus objetivos, metas o resultados?

Inicio Término
Responsable
Cultura La entidad/dependencia no Elaborar indicadores Gerencia/ Oficina Documento de gestión, acto resolutorio Se efectuarán las
Organizacional utiliza indicadores de de desempeño que de Planeamiento o documento que haga sus veces que coordinaciones que
desempeño para medir el permitan evaluar y o la que haga sus 02/03/2021 31/12/2021 contenga los indicadores de desempeño correspondan con
logro de sus objetivos, metas determinar el logro de veces que permitan evaluar y determinar el CEPLAN.
o resultados? los objetivos y metas logro de los objetivos y metas
institucionales.
institucionales.


Componente de
Control Interno
¿La entidad/dependencia ha tipificado en su Reglamento de Infracciones y Sanciones del

Cultura
13 Ambiente de Control personal, o documento que haga sus veces, las conductas infractoras por incumplimiento de las
Organizacional
funciones relacionadas a la implementación del SCI?

Deficiencias del SCI Órgano o Plazo de implementación
Eje (Si la respuesta a la Medida de Unidad Comentarios u
Inicio Término
Responsable
La entidad no ha Incorporar en el Reglamento de Infracciones y
ha tipificado en su Reglamento de Infracciones Sanciones aprobado que contiene
Reglamento de Infracciones y Sanciones del personal, o Gerencia / 07/03/2021 20/07/2021 la o las conductas infractoras
y Sanciones del personal, o documento que haga sus aplicables a los funcionarios y
Oficina de
documento que haga sus veces, las servidores que incumplen con sus
Cultura Recursos
veces, las conductas conductas infractoras por funciones y obligaciones
Organizacional Humanos, o la relacionadas a la implementación
infractoras por incumplimiento de las
que haga sus del SCI.
incumplimiento de las funciones relacionadas a
veces
funciones relacionadas a la la implementación del
implementación del SCI. SCI.
• RECUERDE QUE : La condición de la pregunta también se cumple cuando la entidad que NO cuenta con un
IMPORTANTE: Considerar solo como ejemplo orientador. Reglamento de Infracciones y Sanciones aprobado, a través de su órgano a cargo de recursos humanos informa al
(*) Se puede incluir más de una medida de remediación. órgano responsable de la implementación del SCI, que: i) La entidad no cuentan con un Reglamento de Infracciones y
Sanciones y, ii) Cuando advierta que los funcionarios o servidores incumplen con las funciones y obligaciones
relacionada a la implementación del SCI aplicarán la conducta infractora tipificada en el inciso q) del artículo 85 de la
Ley del Servicio Civil.

Componente de
Control Interno
¿El titular de la entidad/dependencia ha presentado el Informe de Rendición de

Cultura Información y
14 Cuentas de Titulares de acuerdo a las disposiciones de la normativa vigente y en los
Organizacional Comunicación
plazos establecidos?

Deficiencias del SCI Órgano o
(Si la respuesta a la Plazo de implementación
Eje Medida de Unidad Comentarios u
pregunta 14 fue: “No”) Fecha de Fecha de Medios de verificación
Gerencia
Presentar el Informe de
El titular de la entidad no ha Municipal,
Rendición de Cuentas Documento mediante el cual
presentado el Informe de Gerencia
de Titulares de acuerdo se remite el Informe de
Cultura Rendición de Cuentas de General
a las disposiciones de la 01/03/2021 30/04/2021 Rendición de Cuentas de
Organizacional Titulares de acuerdo a las Regional,
normativas vigentes y en Titulares a la CGR o al titular
disposiciones de la normativa Secretaría
los plazos establecidos del pliego, según corresponda
vigente y en los plazos General o la
establecidos que haga sus
veces

Componente de
Control Interno
¿La entidad/dependencia ha cumplido con difundir a la ciudadanía la información de

Cultura Información y su ejecución presupuestal, de forma semestral, a través de los canales de
15
Organizacional Comunicación comunicación que dispone (Internet, periódico mural, documentos oficiales, entre
otros)?

Deficiencias del SCI
(Si la respuesta a la Órgano o Plazo de implementación
Eje Medida de Comentarios u
pregunta 15 fue: “No”) Unidad Fecha de Fecha de Medios de verificación
Orgánica Inicio Término
Responsable
Difundir a la Capturas de pantalla del portal de La periodicidad de la
La entidad / dependencia no ha
ciudadanía la información transparencia estándar o página difusión de la
difundido a la ciudadanía la
de su ejecución Gerencia / web que contiene la información información se
Cultura información de su ejecución difundida, periódicos murales, efectuará de acuerdo
presupuestal, de forma Oficina de 31/12/2021
presupuestal, de forma 02/03/2021 banners, comunicaciones, entre a la normativa
Organizacional semestral, por algún
semestral, por algún canal de Comunicaciones,
otros documentos. aplicable.
canal de comunicación o la que haga sus
comunicación disponible
disponible. veces
Por ejemplo: Portal de
Transparencia Estandar

Componente de
Control Interno
Cultura Información y ¿La entidad/dependencia registra mensualmente en el aplicativo INFOBRAS el

16
Organizacional Comunicación avance físico de las obras públicas que se encuentran en ejecución?

(Si la respuesta a la Órgano o Unidad Plazo de implementación
pregunta 16 fue: “No”) Orgánica Fecha de Fecha de Medios de verificación
Registrar
mensualmente la Los formatos de registro de
La entidad/dependencia no Gerencia / Oficina información en el portal de
información de
Cultura registra mensualmente, en el de Administración o 01/03/2021 31/12/2021 INFOBRAS, capturas de pantalla
avance físico de las
Organizacional aplicativo INFOBRAS, el avance Inversiones, o la del citado portal.
obras públicas que se
físico de las obras públicas que que haga sus
encuentran en
se encuentran en ejecución veces
ejecución en el
aplicativo INFOBRAS


Componente de
Control Interno
¿La entidad/dependencia revisa mensualmente la relación de funcionarios

Cultura Información y inhabilitados en el Procedimiento Administrativo Sancionador, a fin de identificar si
17
Organizacional Comunicación alguno de sus funcionarios se encuentra comprendido en dicha relación y proceder a
cumplir con la correspondiente normativa?

Deficiencias del SCI Órgano o Unidad Plazo de implementación
Eje (Si la respuesta a la pregunta 17 Medida de Comentarios u
Orgánica Fecha de Fecha de Medios de verificación
fue: “No”) remediación Observaciones
La entidad/dependencia no Revisar Gerencia / Reporte de consulta del Periodicidad: mensual

revisa mensualmente la relación de mensualmente la Oficina de Registro Nacional de
funcionarios inhabilitados en el relación de Recursos Sanciones de Destitución y
Cultura Procedimiento Administrativo funcionarios Humanos, o la Despido.
Sancionador, a fin de identificar si 01/03/2021 31/12/2021
Organizacional inhabilitados en los que haga sus
alguno de sus funcionarios se Informe que contenga la
registros veces
encuentra comprendido en dicha información de la consulta del
correspondientes.
relación y proceder a cumplir con la mencionado registro o
correspondiente normativa documento que haga sus
veces.


Componente de
Control Interno
18 ¿La Alta Dirección utiliza la información del SCI para tomar decisiones?

pregunta 18 fue: “No”) remediación Observaciones
Memorando, informe, oficio ,

Gerencia Municipal,
Documentos utilizados por 01/03/2021 31/12/2021 proveído o documento que haga
la Alta Dirección sobre la Gerencia General sus veces a través del cual la Alta
Cultura La Alta Dirección no utiliza la base de información Regional, Secretaría Dirección dispone la ejecución de
Organizacional información del SCI para generado del SCI General o la que medidas o acciones en la entidad,
tomar decisiones haga sus veces a raíz de la información sobre el
SCI que tomaron en cuenta.


Componente de
Control Interno
Cultura Información y ¿Se ha presentado el Plan de Acción Anual para la Implementación del SCI al Titular
19
Organizacional Comunicación de la entidad/dependencia y demás miembros de la Alta Dirección? (*)

Se remitirá dentro de
Cultura Documento que contiene los 10 primeros días
Organizacional
No se ha presentado el Plan Planes de Acción Anual Gerencia Municipal, 01/03/2021 31/12/2021 Oficio o Documento que haga sus hábiles de que dichos
de Acción Anual para la para la Implementación Gerencia General veces dirigido al Titular y demás reportes hayan sido
Implementación del SCI al del SCI presentado al Regional, Secretaría miembros de la Alta Dirección, ENVIADOS a la CGR
Titular de la Titular de la General o la que adjuntando el Reporte del Plan de a través del aplicativo
entidad/dependencia y demás entidad/dependencia y haga sus veces Acción Anual correspondiente. informático del SCI.
miembros de la Alta Dirección demás miembros de la
Alta Dirección

Componente de
Control Interno
¿La entidad/dependencia, a través de los canales de comunicación internos (correo

Cultura Información y electrónico, Intranet, periódico mural, documentos oficiales, entre otros), informa
20
Organizacional Comunicación trimestralmente a los funcionarios y servidores sobre la importancia de contar con
un SCI?

Eje (Si la respuesta a la Órgano o Unidad Plazo de implementación
Medida de Orgánica Medios de verificación Comentarios u
pregunta 20 fue: “No”) Fecha de Fecha de
remediación Responsable Observaciones
Inicio Término
La entidad / dependencia
Comunicar Correos electrónicos, fotos,
no informa trimestralmente, por
trimestralmente a los Gerencia/ Oficina de memorando, entre otros
algún canal de comunicación 01/03/2021 31/12/2021
Cultura funcionarios y Comunicaciones o la documentos que demuestren
interna, a los funcionarios y
Organizacional servidores sobre la que haga sus veces su aplicación
servidores, sobre la importancia
importancia de
de contar con un SCI
contar con un SCI


Componente de
Control Interno
¿La entidad/dependencia incorpora en una cláusula contractual con los proveedores o

consultores la manifestación de ambas partes del "rechazo total y absoluto a cualquier tipo
21 de ofrecimiento, dádiva, forma de soborno nacional o transnacional, regalo, atención o
Organizacional Comunicación presión indebida que pueda afectar el desarrollo normal y objetivo de los contratos", o de
ser el caso, solicita una declaración jurada bajo los mismos términos? (*)

Órgano o Unidad Plazo de implementación
Eje (Si la respuesta a la Medida de remediación Fecha de Fecha de Medios de Comentarios u
Orgánica
pregunta 21 fue: “No”) Responsable Inicio Término verificación Observaciones
La entidad/dependencia no - Lineamientos
Elaboración de lineamientos, directiva,
incorpora en una cláusula - Directiva interna.
Informe u otro documento que haga sus Gerencia/ Oficina
contractual con los proveedores o 01/03/2021 31/05/2021
Cultura veces en donde se precise la inclusión de de Administración - Informe u otro
consultores la manifestación de documento que haga
Organizacional ambas partes del "rechazo total y la clausula contractual con los o la que haga sus
veces. sus veces
absoluto a cualquier tipo de proveedores o consultores la
ofrecimiento, dádiva, forma de manifestación de ambas partes del
soborno nacional o transnacional, "rechazo total y absoluto a cualquier tipo
regalo, atención o presión de ofrecimiento, dádiva, forma de
indebida que pueda afectar el soborno nacional o transnacional, regalo,
desarrollo normal y objetivo de atención o presión indebida que pueda
los contratos", o de ser el caso,
afectar el desarrollo normal y objetivo de
solicita una declaración jurada
bajo los mismos términos los contratos"

Componente de
Control Interno
¿Se comunica formalmente la información del Plan de Acción Anual para la

22 Implementación del SCI, según corresponda, a los órganos o unidades orgánicas que
participan en la implementación del SCI? (*)

Deficiencias del SCI (Si la
Eje respuesta a la Medida de Medios de Comentarios u
Orgánica Fecha de Fecha de
pregunta 22 fue: “No”) remediación verificación Observaciones
No se comunica formalmente la información Memorando, Informe,
Comunicar a los órganos o
del Plan de Acción Anual para la Proveído, correo
unidades orgánicas que Gerencia
Implementación del SCI, según corresponda, 01/03/2021 31/12/2021
tienen a su cargo la Municipal, electrónico u otro
Cultura a los órganos o unidades orgánicas que documento que haga
participan en la implementación del SCI ejecución de las medidas de Gerencia General
Organizacional sus veces.
remediación y control Regional,
contenidas en el Plan de Secretaría General
Acción Anual o la que haga sus
veces


Componente de
Control Interno
¿La entidad/dependencia ha tomado en cuenta los criterios de tolerancia

23 Gestión de Riesgos Evaluación de Riesgos establecidos en la presente Directiva, para identificar los riesgos que van a ser
reducidos mediante medidas de control?

La entidad/dependencia no ha tomado en Documento, Acta de
Utilizar los criterios de
cuenta los criterios de tolerancia establecidos reunión elaborado por el
Gestión de tolerancia establecidos en la Gerencia
en la presente Directiva, para identificar los 01/03/2021 31/12/2021
Municipal, o los especialistas en el
Riesgos riesgos que van a ser reducidos mediante Directiva a fin de identificar y desarrollo del producto
medidas de control valorar los riesgos que van a Gerencia General
Regional, priorizado (que contenga
ser reducidos en las
Matriz de Evaluación de
Medidas de Control. Secretaría General
Riesgos).
o la que haga sus
veces


Componente de
Control Interno
Evaluación de ¿Se han determinado medidas de control para todos los riesgos valorados que estén
24 Gestión de Riesgos
Riesgos fuera de la tolerancia al riesgo?

No se han determinado medidas de control Planes de Acción Anual -
Planes de Acción Anual –
para todos los riesgos valorados que estén Sección Medidas de
Sección Medidas de Control Gerencia
fuera de la tolerancia al riesgo 01/03/2021 31/12/2021
(VISADO, APROBADO y Municipal, Control implementados
Gestión de Gerencia General por la entidad en el
ENVIADO a la CGR)
Riesgos Regional, presente año
Secretaría General
o la que haga sus
veces


Componente de
Control Interno
¿Existe alineación entre el Plan Operativo Institucional, el Cuadro de Necesidades y

25 Gestión de Riesgos Evaluación de Riesgos
el Presupuesto Institucional de Apertura?

No existe alineación entre el Plan Operativo Documento interno que Gerencia / Oficina de Informe, ayuda memoria
Institucional, el Cuadro de Necesidades y el contenga un análisis que Planificación o quien o documento
Presupuesto Institucional de Apertura hagas sus veces 01/01/2021 31/03/2021
incluye la alineación del POI que haga sus veces que
Gestión de con el PIA y el Plan Anual de Gerencia Municipal, contenga un
Riesgos Contrataciones. análisis que incluye la
Gerencia General
alineación del POI
Regional, Secretaría con el PIA y el Plan
General o la que Anual de
haga sus veces Contrataciones.


Componente de
Control Interno
¿La entidad/dependencia asigna el presupuesto necesario para la ejecución de las

26 Gestión de Riesgos Evaluación de Riesgos principales Acciones Estratégicas Institucionales (del PEI) o Productos (del
Programa Presupuestal)?

La entidad deberá seleccionar La entidad deberá
las las principales Acciones Gerencia General elaborar un reporte de
La entidad/dependencia no asigna el presupuesto
necesario para la ejecución de las principales Estratégicas Institucionales (del Gerencia de información del
PEI) o Productos (del Administración o 01/04/2021 31/12/2021 aplicativo en formato
Gestión de Acciones Estratégicas Institucionales (del PEI) o
Productos (del Programa Presupuestal) Programa Presupuestal) con la que haga sus PDF, Memorando o
Riesgos
mayor presupuesto asignado. veces documento que haga
sus veces

Componente de
Control Interno
¿La entidad/dependencia ha registrado el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA)

para los servicios de salud, educación, transporte, vivienda, seguridad ciudadana o
ambiente, en los correspondientes programas presupuestales con articulación
territorial, en caso corresponda? (**)

La entidad/dependencia no ha registrado el
La entidad/dependencia debe
Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) para los
aprobar el registro del Gerencia de General
Gestión de servicios de salud, educación, transporte, vivienda, Documento que
seguridad ciudadana o ambiente, en los Presupuesto Institucional de o la que haga sus
Riesgos 01/04/2021 31/12/2021 evidencia el registro del
correspondientes programas presupuestales con Apertura (PIA) veces PIA para los servicios
articulación territorial, de salud, educación,
transporte, vivienda,
seguridad ciudadana o
ambiente, en los
correspondientes
programas
presupuestales con
articulación territoria

Componente de
Control Interno
¿La entidad/dependencia ha presentado la información financiera y contable para la

28 Gestión de Riesgos Evaluación de Riesgos elaboración de la Cuenta General de la República, en los plazos establecidos y de
acuerdo a las disposiciones normativas que lo regulan?

La entidad deberá presentar la Constancia de
La entidad/dependencia no ha presentado la
información financiera y Gerencia de Presentación a la
información financiera y contable para la elaboración
Administración,
Gestión de de la Cuenta General de la República, en los plazos contable para la elaboración de 01/04/2021 31/12/2021 Dirección Nacional de
la Cuenta General de la Gerencia de Contabilidad Publica al
Riesgos establecidos y de acuerdo a las disposiciones
Contabilidad o la
normativas que lo regulan. República, MEF de la Información
que haga sus veces
Financiera y
Presupuestaria de la
entidad, para el Cierre
del Ejercicio Fiscal
2020.

Componente de
Control Interno
¿Ha participado el Titular de la entidad/dependencia en la priorización de los

productos que se incluirán en el control interno?

El titular deberá participar en la Documento que
El titular no ha participado en la priorización de los
priorización de los productos Titular de la entidad acredite la participación
Gestión de productos que se incluirán en el control interno
que se incluirán en el control o la que haga sus del Titular en la
Riesgos 01/03/2021 15/04/2021
interno veces priorización de los
productos.
- Acta de Reunión.
- Memorandos,
resoluciones, informes o
documento que haga sus
veces.

Componente de
Control Interno
¿Se ha utilizado información de desempeño y presupuesto público en la priorización

de los productos que se incluirán en el control interno?

La entidad deberá utilizar Planes de Acción Anual
La Entidad no ha utilizado información de
información de desempeño y Gerencia Municipal, Sección Medidas de
Gestión de desempeño y presupuesto público en la priorización
de los productos que se incluirán en el control presupuesto público en la Gerencia General Control (VISADOS,
Riesgos 01/03/2021 15/04/2021
interno. priorización de los productos Regional, Secretaría APROBADOS Y
que se incluirán en el control General o la que ENVIADOS a la CGR)
interno. haga sus veces

Componente de
Control Interno
¿¿Los productos priorizados en el control interno son parte de las políticas de salud,
educación, transporte, vivienda, seguridad ciudadana o ambiente?

La entidad deberá priorizar los Documento que
Los productos priorizados en el control interno no
productos en el control interno Órgano o Unidad sustente la utilización
son parte de las políticas de salud, educación,
transporte, vivienda, seguridad ciudadana o que sean parte de las políticas Orgánica del(os) documento(s)
Gestión de 01/03/2021 15/04/2021
ambiente de salud, educación, Responsable de la fuente(s) utilizado(s)
Riesgos
transporte, vivienda, seguridad Implementación del (PEI, Programa
ciudadana o ambiente. SCI o la que haga Presupuestal, otros
sus veces documentos que hagan
sus veces

Componente de
Control Interno
¿Los productos priorizados en el control interno son los que contribuyen, en mayor
32 Gestión de Riesgos Evaluación de Riesgos medida, con el logro de los Objetivos Estratégicos Institucionales de Tipo I (del PEI)
o Resultados Específicos (del Programa Presupuestal)?

Los productos priorizados en el control interno no
La entidad deberá priorizar los Planes de Acción Anual
contribuyen, en mayor medida, con el logro de los
productos que contribuyan en Órgano o Unidad Sección Medidas de
Objetivos Estratégicos Institucionales de Tipo I (del
PEI) o Resultados Específicos (del Programa mayor medida con el logro de Orgánica Control (VISADOS,
Gestión de 01/03/2021 15/04/2021
Presupuestal) los Objetivos Estratégicos Responsable de la APROBADOS Y
Riesgos
Institucionales de Tipo I (del Implementación del ENVIADOS a la CGR)
PEI) o Resultados Específicos SCI o la que haga
(del Programa Presupuestal) sus veces

Componente de
Control Interno
¿Se ha analizado si los productos priorizados son los más relevantes y, por tanto,
son los que más requieren de controles internos?

La entidad deberá analizar si Acta de Reunión de los
La entidad no ha analizado si los productos
los productos priorizados son Órgano o Unidad especialistas,
priorizados son los más relevantes y, por tanto, son
los que más requieren de controles internos los más relevantes y, por tanto, Orgánica Memoramdum, e
Gestión de 01/03/2021 15/04/2021
son los que más requieren de Responsable de la informe del Unidad
Riesgos
controles internos Implementación del especializada.
SCI o la que haga
sus veces

Componente de
Control Interno
En la identificación y valoración de riesgos, ¿han participado los órganos o unidades

34 Gestión de Riesgos Evaluación de Riesgos orgánicas responsables de los productos priorizados con sus funcionarios y
servidores con mayor conocimiento sobre el desarrollo de los mismos?

La entidad deberá ejecutar la
En la identificación y valoración de riesgos, no han
identificación y valoración de Órgano o Unidad
participado los órganos o unidades orgánicas Acta de Reunión de
riesgos, con la participación de Orgánica
Gestión de responsables de los productos priorizados con sus Trabajo, memorandos,
los órganos o unidades Responsable de la 01/03/2021 15/04/2021
Riesgos funcionarios y servidores con mayor conocimiento. oficios, informes, correo
orgánicas responsables de los
Implementación del electrónico o
productos priorizados con sus
funcionarios y servidores con SCI o la que haga documento que haga
mayor conocimiento. sus veces sus veces.

Componente de
Control Interno
¿Se ha desarrollado talleres participativos o entrevistas para identificar y valorar los

riesgos?

La entidad debe desarrollar Documento que
No se han desarrollado talleres participativos o
talleres participativos o Órgano o Unidad sustente el desarrollo
Gestión de entrevistas para identificar y valorar los riesgos
entrevistas para identificar y Orgánica de talleres participativos
Riesgos 01/03/2021 15/04/2021
valorar los riesgos Responsable de la o entrevistas para la
Implementación del identificación y
SCI o la que haga valoración de riesgos.
sus veces Como un informe,
fotografías,
constancias..

Componente de
Control Interno
Durante la identificación de riesgos de cada producto priorizado, ¿se ha analizado si

36 Gestión de Riesgos Evaluación de Riesgos los riesgos identificados son los que afectan en mayor medida la provisión de dicho
producto?

Durante la identificación de riesgos de cada
Establecer una metodología Documento interno que
producto priorizado, no se han analizado si los
que contenga criterios Órgano o Unidad contiene la metodología
riesgos identificados son los que afectan en mayor 03/03/2021 31/03/2021
medida la provisión de dicho producto requeridos por la entidad al Orgánica establecida por la
Gestión de Responsable de la
momento de realizar entidad para la
Riesgos Implementación del
identificación de los riesgos identificación de los
SCI o la que haga riesgos a través de
sus veces diferentes criterios

Componente de
Control Interno
Durante la identificación de riesgos de cada producto priorizado, ¿se ha identificado

37 Gestión de Riesgos Evaluación de Riesgos los factores que podrían afectar negativamente el cumplimiento de plazos y
estándares establecidos en dicho producto?

producto priorizado, no se han identificado los
factores que podrían afectar negativamente el 03/03/2021 31/03/2021
cumplimiento de plazos y estándares establecidos requeridos por la entidad al Orgánica establecida por la
en dicho producto momento de realizar entidad para la

Componente de
Control Interno

38 Gestión de Riesgos Evaluación de Riesgos existen riesgos de soborno (coima), fraudes financieros o contables, entre otras
clases de riesgo de conductas irregulares?

producto priorizado, no se han analizado si existen
riesgos de soborno (coima), fraudes financieros o 03/03/2021 31/03/2021
contables, entre otras clases de riesgo de conductas requeridos por la entidad al Orgánica establecida por la
irregulares momento de realizar entidad para la

Componente de
Control Interno

39 Gestión de Riesgos Evaluación de Riesgos se presentan registros contables y administrativos falsos, sobrecostos o
transferencia de recursos para fines distintos al original?

producto priorizado, no se ha analizado si se
presentan registros contables y administrativos 03/03/2021 31/03/2021
falsos, sobrecostos o transferencia de recursos para requeridos por la entidad al Orgánica establecida por la
fines distintos al original momento de realizar entidad para la

Componente de
Control Interno

40 Gestión de Riesgos Evaluación de Riesgos los funcionarios y servidores pueden estar motivados, influenciados, inducidos o
presionados a recibir sobornos (coimas)?

producto priorizado, no se ha analizado si los
funcionarios y servidores pueden estar motivados, 03/03/2021 31/03/2021
influenciados, inducidos o presionados a recibir requeridos por la entidad al Orgánica establecida por la
sobornos (coimas) momento de realizar entidad para la

Componente de
Control Interno

41 Gestión de Riesgos Evaluación de Riesgos es posible que actores o consultores externos influencien sobre las decisiones de
los funcionarios para realizar sus requerimientos de servicios?

producto priorizado, no se ha analizado si es posible
que actores o consultores externos influencien sobre 03/03/2021 31/03/2021
las decisiones de los funcionarios para realizar sus requeridos por la entidad al Orgánica establecida por la
requerimientos de servicios momento de realizar entidad para la

Componente de
Control Interno
En la identificación de riesgos de cada producto priorizado, ¿se ha analizado la

posibilidad de que se realicen pagos tardíos (retrasados) a los proveedores?

En la identificación de riesgos de cada producto
priorizado, no se ha analizado la posibilidad de que
se realicen pagos tardíos (retrasados) a los 03/03/2021 31/03/2021
proveedores requeridos por la entidad al Orgánica establecida por la

Componente de
Control Interno
En la identificación de riesgos, ¿se ha analizado la posibilidad de que los

42 Gestión de Riesgos Evaluación de Riesgos correspondientes funcionarios no realicen una adecuada supervisión de la ejecución
de las obras públicas?

En la identificación de riesgos, no se ha analizado la
posibilidad de que los correspondientes funcionarios
no realicen una adecuada supervisión de la 03/03/2021 31/03/2021
ejecución de las obras públicas requeridos por la entidad al Orgánica establecida por la

Componente de
Control Interno


ejecución de las obras públicas requeridos por la entidad al Orgánica establecida por la

Componente de
Control Interno


ejecución de las obras públicas |||||| requeridos por la entidad al Orgánica establecida por la

Componente de
Control Interno
En la identificación de riesgos, ¿se ha analizado la posibilidad que en un proceso de

contratación se favorezca a un postor o postulante?

posibilidad que en un proceso de contratación se
favorezca a un postor o postulante 03/03/2021 31/03/2021
requeridos por la entidad al Orgánica establecida por la

Componente de
Control Interno
¿El órgano o unidad orgánica responsable de la ejecución de las medidas de

45 Gestión de Riesgos Actividades de Control remediación y medidas de control cuenta con adecuados recursos financieros para
cumplir con su función?

El órgano o unidad orgánica responsable de la
La entidad deberá asignar Acto resolutivo o el que
ejecución de las medidas de remediación y medidas
adecuados recursos Órgano o Unidad haga sus veces en la
de control no cuenta con adecuados recursos 03/03/2021 30/07/2021
financieros para cumplir con su función financieros para que las Orgánica que la entidad
unidades orgánicas establece que los
responsables de la ejecución órganos o unidades
de las medidas de remediación SCI o la que haga orgánicas cuentan con
y medidas de control cumplan sus veces recursos financieros
las funciones asignadas. para cumplir con sus
funciones

Componente de
Control Interno
Durante la determinación de las medidas de control, ¿se ha analizado si dichas

46 Gestión de Riesgos Actividades de Control
medidas permitirán reducir significativamente los correspondientes riesgos?

Durante la determinación de las medidas de control, Órgano o Unidad
La entidad deberá analizar si Acta de reunión,
no se ha analizado si dichas medidas permitirán Orgánica
las medidas programadas informe de evaluación o
reducir significativamente los correspondientes Responsable de la
riesgos permiten reducir documento que haga
Gestión de Implementación del 01/04/2021 31/12/2021
significativamente los sus veces en la que se
Riesgos SCI o la que haga
correspondientes riesgos. establece que las
sus veces
medidas de control
establecidas permitirán
reducir
significativamente los
correspondientes
riesgos

Componente de
Control Interno
Durante la determinación de las medidas de control, ¿se ha analizado si dichas

medidas son factibles de implementar por la entidad/dependencia?

Durante la determinación de las medidas de control, La opinión de todos los
Establecer una metodologia Actas de reuniones o
no se ha analizado si dichas medidas son factibles participantes es
para determinar si las Órgano o Unidad documento en las que importante, se debe
de implementar por la entidad/dependencia
medidas de control Orgánica se analiza si las respetar la expresión de
Gestión de 04/03/2021 30/03/2021
establecidas son las mas Responsable de la medidas de control los demás, siempre
Riesgos
factibles de implementar por la Implementación del establecidas son las considerando a los que
entidad SCI o la que haga mas factibles de tienen más experiencia
sus veces implementar por la en los temas a tratar.
entidad

Componente de
Control Interno
¿Se han desarrollado talleres participativos, entrevistas o panel de expertos para

determinar las medidas de control?

No se han desarrollado talleres participativos,
Establecer como herramientas Acta de reunión u otro
entrevistas o panel de expertos para determinar las
talleres participativos, Órgano o Unidad documento en la que
medidas de control
entrevistas o panel de Orgánica establece que la
Gestión de 04/03/2021 12/04/2021
expertos, para determinar las Responsable de la entidad utiliza como
Riesgos
medidas de control. Implementación del herramientas talleres
SCI o la que haga participativos,
sus veces entrevistas o panel de
expertos, para
determinar las medidas
de control.

Componente de
Control Interno
¿La entidad/dependencia cumple con registrar la información del Plan de Acción

49 Gestión de Riesgos Actividades de Control Anual para la Implementación del SCI en el aplicativo informático del SCI, según los
plazos establecidos?

La entidad/dependencia no cumple con registrar la Dentro de lo posible se
Establecer mecanismos de Copia de las
información del Plan de Acción Anual para la debe planificar y
control para establecer con la constancias de coordinar con los
Implementación del SCI en el aplicativo informático
del SCI, según los plazos establecidos finalidad que la entidades presentación de los órganos o unidades
Gestión de Órgano o Unidad 01/03/2021 12/04/2021
implementen los Planes de entregables enviados a orgánicas encargadas
Riesgos Orgánica
Acción Anual del SCI en el la CGR, extraídos de la los plazos que necesitan
Responsable de la
aplicativo informático del SCI, opción "Ver historial" para cumplir con las
Implementación del medidas de
según los plazos establecidos en el Aplicativo
SCI o la que haga remediación.
informático del SCI.
sus veces

Componente de
Control Interno
¿La entidad/dependencia ha determinado los órganos o unidades orgánicas

50 Gestión de Riesgos Actividades de Control responsables de la ejecución de las medidas de control contenidas en el Plan de
acción?

pregunta 49 fue: “No”) remediación Responsable verificación Observaciones
Inicio Término
La entidad/dependencia no ha determinado los Es importante coordinar
Considerando las funciones y Memorándum,
órganos o unidades orgánicas responsables de la los plazos de ejecución
obligaciones de los órganos o Órgano o Unidad resolución, u otro
ejecución de las medidas de control contenidas en el de las medidas con los
unidades orgánicas se debe Orgánica documento que haga
Gestión de Plan de acción órganos o unidades
determinar siempre a los Responsable de la 16/03/2021 16/12/2021 sus veces, a través del orgánicas designadas,
Riesgos responsables de la ejecución de
Implementación del cual se encarga o para que estos sean
las medidas de control contenidas
SCI o la que haga asigna al órgano, factibles de cumplir.
en el Plan de Acción.
sus veces unidad orgánica, la
tarea de ejecutar las
medidas de control,
dentro de plazos
establecidos
coordinadamente.

Componente de
Control Interno
¿En el Reporte de Seguimiento del Plan de Acción Anual para la Implementación del
51 Supervisión Supervisión SCI se han establecido, al menos, 3 recomendaciones de mejora por cada producto
priorizado?

En el Reporte de Seguimiento del Plan de Acción Durante el proceso de
Establecer mecanismos para Informe o documento que
Anual para la Implementación del SCI no se han implementación ocurren
que los órgano y unidades haga sus veces, a través
establecido, al menos, 3 recomendaciones de diferentes eventos que
orgánicas encargadas de del cual se aprecie las
Supervisión mejora por cada producto priorizado Órgano o Unidad muchas veces son
implementar las medidas de 01/03/2021 31/03/2021 recomendaciones de
Orgánica superado por los
mejora coordinadas con
control establezcan por lo órganos o unidades
Responsable de la las áreas involucradas a
menos 3 recomendaciones de orgánicas sin ser
Implementación del los productos priorizados.
mejora por cada producto debidamente
SCI o la que haga registrados, situación
priorizado con la finalidad de La sección problemática y
sus veces que evitaría que se
registrarlo en el Reporte de mejoras del reporte de
repitan los mismos
Seguimiento del Plan de seguimiento
errores en el futuro
Acción Anual

Componente de
Control Interno
¿El órgano o unidad orgánica responsable de la implementación del SCI ha cumplido

52 Supervisión Supervisión con la revisión de los medios de verificación y el registro del estado de la ejecución
de las medidas de remediación y control?

Eje respuesta a la Medida de Medios de verificación Comentarios u
El órgano o unidad orgánica responsable de la
Supervisar que el órgano o Informe o documento que
implementación del SCI no ha cumplido con la
unidad orgánica responsable Titular de la Entidad haga sus veces, que
revisión de los medios de verificación y el registro
de la implementación del SCI señale que los medios de
Supervisión del estado de la ejecución de las medidas de
registre los medios de 01/03/2021 12/04/2021 verificación fueron
remediación y control
verificación y el estado de la revisados, y lo más
ejecución de las medidas de importante, que sus
remediación y de control. contenidos son
concordantes con las
medidas de remediación
Así mismo, que se
comprobó el registro del
estado de ejecución de las
medidas.

Componente de
Control Interno
¿La entidad/dependencia ha logrado implementar los 3 ejes del SCI para el presente
53 Supervisión Supervisión
año, tomando en cuenta todos los productos que han sido priorizados?

La entidad/dependencia no ha logrado implementar Se podrían considerar
Establecer mecanismos Informe o documento que
los 3 ejes del SCI para el presente año, tomando en también las constancias
internos con la finalidad que la Órgano o Unidad haga sus veces, que
cuenta todos los productos que han sido priorizados de envío de los
entidad implemente los Orgánica sustente la implementación
Supervisión correspondientes
diferentes entregables de Responsable de la 02/01/2021 31/12/2021 de los 3 Ejes del SCI,
entregables.
especificando el total de
acuerdo a los establecidos en Implementación del
entregables por cada Eje:
la normativa relacionada a la SCI o la que haga Reporte de Evaluación
implementación del Sistema de sus veces Anual, PAA-Sección
Control Interno Medidas de Remediación,
PAA-Sección Medidas de
Control, de todos los
productos priorizados y
Reporte de Seguimiento
del Plan de Acción Anual.

Componente de
Control Interno
¿La entidad/dependencia cumple los plazos establecidos para la implementación de

54 Supervisión Supervisión las medidas de remediación y medidas de control, contenidas en el Plan de Acción
Anual para la Implementación del SCI?

La entidad/dependencia no cumple los plazos Para el cumplimiento
Documento interno en donde Informe o documento que
establecidos para la implementación de las medidas de estos plazos es
se supervisa los órganos o Órgano o Unidad haga sus veces, a través
de remediación y medidas de control, contenidas en necesario que las
unidades orgánicas Orgánica del cual se manifiesta el
Supervisión el Plan de Acción Anual para la Implementación del entidades apoyen a los
encargadas cumplan con los Responsable de la 01/04/2021 16/12/2021 cumplimiento de plazos
SCI órganos o unidades
establecidos,
plazos establecidos en el Implementación del orgánicas encargadas
considerando los
Plan de Acción Anual para la SCI o la que haga de los Planes de
productos priorizados
implementación del SCI sus veces Acción Anual con
mínimos
personal necesario,
reconociendo la
Constancias de envío de
importancia del SCI.
los entregables
correspondientes.

Componente de
Control Interno
¿La entidad/dependencia cuenta por lo menos con un 70 % de grado de

cumplimiento del Plan de Acción Anual para la Implementación del SCI?

La entidad/dependencia no cuenta por lo menos con Órgano o Unidad Informes, memorandos
La comunicación y
Establecer documento interno
un 70 % de grado de cumplimiento del Plan de Orgánica o documentos que
coordinación
en donde la entidad realiza permanente asegurará
Acción Anual para la Implementación del SCI
seguimiento constante de la Responsable de la hagan sus veces en
Supervisión el mejor desempeño de
Implementación 16/03/2021 16/12/2021 donde se realiza un
implementación de las todos los órganos o
seguimiento mensual
medidas de remediación y de del SCI o la que unidades orgánicas y
del cumplimiento de las
control, con la finalidad de haga sus veces permitirá el grado de
remediación y de control
cumplir con los plazos cumplimiento del Plan
con la finalidad de
establecidos de Acción Anual para la
cumplir con los plazos
Implementación del SCI.
establecidos.

Componente de
Control Interno
¿Se remite el Reporte de Seguimiento del Plan de Acción Anual para la

Implementación del SCI a los miembros de la Alta Dirección?

La entidad / dependencia Es necesario que la
Documento interno en el que Oficios, memorandos,
no remite el Reporte de Seguimiento del Plan de Alta Dirección se
se remite el Reporte de Órgano o Unidad o cualquier otro mantenga informada
Acción Anual para la Implementación del SCI a
Seguimiento del Plan de Orgánica documento que haga del avance de la
Supervisión los miembros de la Alta Dirección. 02/08/2021 16/12/2021
Acción Anual para la Responsable de la sus veces, en el cual implementación del SCI
Implementación del SCI a los Implementación del se evidencie la para así otorgar el
miembros de la Alta Dirección. SCI o la que haga recepción del Reporte apoyo que los órganos
sus veces de Seguimiento, por o unidades orgánicas
parte de los miembros necesiten.
de la Alta Dirección.

Componente de
Control Interno
¿Se remite el Reporte de Evaluación Anual de la Implementación del SCI a los

miembros de la Alta Dirección?

No se remite el Reporte de Evaluación Anual de la Es importante que la
Documento interno en el que Oficios, memorandos,
Implementación del SCI a los miembros de la Alta Alta Dirección conozca
se remite el Reporte de Órgano o Unidad o cualquier otro cual ha sido el avance
Dirección 01/02/2021 16/03/2021
Evaluación Anual de la Orgánica documento que haga de la implementación
Supervisión
Implementación del SCI a los Responsable de la sus veces, en el cual del SCI para tomar
miembros de la Alta Dirección. Implementación del se evidencie la decisiones más
SCI o la que haga recepción de la adecuadas para el
sus veces Evaluación Anual, por siguiente año respecto
parte de los miembros al SCI.
de la Alta Dirección.

Componente de
Control Interno
¿Al menos una vez al mes se reportan los resultados del seguimiento de la ejecución
58 Supervisión Supervisión del Plan de Acción Anual para la Implementación del SCI al Titular de la
entidad/dependencia y demás miembros de la Alta Dirección?

Eje respuesta a la Medida de Fecha de Fecha de Medios de Comentarios u
Orgánica
pregunta 58 fue: “No”) remediación Responsable Inicio Término verificación Observaciones
No se reporta al menos una vez al mes los Es necesario que la
Elaborar un informe mensual Oficio, memorando, o
resultados del seguimiento de la ejecución del Plan Alta Dirección se
a la Alta Dirección sobre los cualquier otro mantenga informada
de Acción Anual para la Implementación del SCI al
Supervisión Titular de la entidad/dependencia y demás miembros resultados del seguimiento de Órgano o Unidad
documento que haga del avance de la
la ejecución del Plan de Acción 16/03/2021 16/12/2021 sus veces, en el cual implementación del SCI
de la Alta Dirección Orgánica
Anual para la Implementación se evidencie la para la toma de
Responsable de la
del SCI comunicación mensual decisiones, respecto a
Implementación del los diferentes temas
de los resultados del
SCI o la que haga que afectan a la
seguimiento de la
sus veces gestión.
ejecución del Plan de
Acción Anual a los
miembros de la Alta
Dirección.

Aplicativo
04 Informático
TIPS A CONSIDERAR
1. Se recomienda el uso de Google Chrome para utilizar el aplicativo informático del Sistema de
Control Interno
2. Se recomienda actualizar los cambios en el aplicativo utilizando “Ctrl + F5”
3. Se recomienda no ingresar al aplicativo informático del Sistema de Control Interno con dos (02)
perfiles en la misma computadora y al mismo tiempo (Ejemplo: Ingreso con el perfil “Funcionario
Responsable” e ingreso con el perfil “Operador”)

¿Cómo registro y envío el “Plan de Acción
Anual – Sección Medidas de Remediación”
en el aplicativo informático del Sistema de
Control Interno?

ROLES EN EL FLUJO DEL ENTREGABLE
“PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE REMEDIACIÓN” (*)
2. Registrar
1. Crear 5. Generar 6. Enviar a
Rol detalle del 3. Visar 4. Aprobar
Entregable Reporte CGR
Entregable
Titular NO NO NO SI SI SI
Funcionario SI SI SI NO SI SI
Responsable
Operador SI SI NO NO SI NO
(*) Solo puede recuperar el entregable el Rol que lo ha enviado

1. El rol “Funcionario Responsable” o el rol “Operador Entidad” ingresa al aplicativo informático del Sistema de
Control Interno y le da click en la pestaña “Gestión de la Implementación del SCI”
2. Se visualiza la siguiente pantalla, le da click en la pestaña “Nuevo” para crear el entregable

3. Registra los datos correspondientes (Año y Entregable) para crear el entregable “Plan de Acción Anual – Sección
Medidas de Remediación” y luego le da click en la pestaña “Guardar”
2021 PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE REMEDIACIÓN
Luego de
seleccionar el
“Año” y el
“Entregable”
en automático
se visualiza
los datos del
“Funcionario
Responsable”

4. Se visualiza la pestaña “Registrar Detalle”, se le da click a la citada pestaña
2021 PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE REMEDIACIÓN
12345678
APELLIDO PATERNO APELLIDO MATERNO
NOMBRES
GERENCIA MUNICIPAL GERENTE MUNICIPAL

5. Se visualiza todas las deficiencias identificadas, se selecciona una deficiencia y se crea la(s) medida(s) de
remediación correspondientes. Ese paso se realiza para cada una de las deficiencias identificadas

6. Se registra la(s) medida(s) de remediación establecida para la deficiencia identificada, luego del registro se da click
a la pestaña “guardar” para grabar la información. Este procedimiento se realiza para todas las deficiencias
identificadas.

7. Luego de registrar la (s) medida (s) de remediación establecidas para todas las deficiencias identificadas, puede
visualizar la información registrada en la pestaña “Medidas Remediación” seleccionando la deficiencia
correspondiente.

8. Puede comprobar que todas las deficiencias tienen establecidas medidas de remediación poder dar click en la
pestaña “Mostrar Deficiencias son Medidas de Remediación”, aparecerá la siguiente pantalla donde se visualizarán
sin información cuando todas las deficiencias tengan al menos una medida de remediación establecida y registrada
9. Luego de comprobar que toda la información ha sido registrada se da click en la pestaña “Gestión de la
Implementación del SCI”

10. El Rol “Funcionario Responsable” visa el “Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Remediación”

11. El Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Remediación se encuentra en estado “Visado”

12. El Rol “Titular” aprueba el “Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Remediación”

13. El Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Remediación se encuentra en estado “Aprobado”

14. El Rol “Titular” o “Funcionario Responsable” genera el reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de
Remediación aprobado, luego se imprime para ser firmado (Titular) y visado (Funcionario Responsable).
El Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Remediación se escanea para su envío a la CGR

15. El Rol “Titular” o “Funcionario Responsable” envía el Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de
Remediación a la CGR

16. Se adjunta el Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Remediación escaneado en PDF
PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE REMEDIACIÓN
PLAN DE ACCIÓN ANUAL – SECCIÓN MEDIDAS DE REMEDIACIÓN
Archivo subido correctamente (Plan de Acción Anual – Sección Medidas de

Remediación.dpf)

17. Se envía el Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control escaneado en PDF

18. El Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Remediación ha sido enviado

19. El Reporte del Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Remediación ha sido enviado

SECTORISTAS ASIGNADOS PARA BRINDAR ASISTENCIA TÉCNICA
EN LA IMPLEMENTACIÓN DEL SCI EN LAS ENTIDADES DEL ESTADO (1/2)
CORREO ELECTRÓNICO:
CONSULTASCONTROLINTERNO@CONTRALORIA.GOB.PE
COORDINADOR TELEFONO CELULAR CORREO ELECTRÓNICO
CESAR WILBERTO MONTOYA CAMPAÑA (01) 330 - 3000 Anexo 999890810 cmontoyac@contraloria.gob.pe
3155
SECTORISTAS DE ENTIDADES DEL GOBIERNO NACIONAL

DEPARTAMENTO SECTORISTA TELEFONO CELULAR CORREO ELECTRÓNICO
CESAR WILBERTO (01) 330 - 3000 Anexo
999890810 cmontoyac@contraloria.gob.pe
MONTOYA CAMPAÑA 3155
A NIVEL NACIONAL
JUAN WILDER LEVANO
YARCURI
- 940145259 jlevano@contraloria.gob.pe

SECTORISTAS ASIGNADOS PARA BRINDAR ASISTENCIA TÉCNICA
EN LA IMPLEMENTACIÓN DEL SCI EN LAS ENTIDADES DEL ESTADO (2/2)
SECTORISTAS DE ENTIDADES DEL GOBIERNO REGIONAL Y LOCAL
DEPARTAMENTO SECTORISTA TELEFONO CELULAR CORREO ELECTRÓNICO
ANCASH, LA LIBERTAD y ANA MARIA LATORRE
MADRE DE DIOS MERINO
- 990287331 alatorre@contraloria.gob.pe
APURIMAC, CAJAMARCA, AUGUSTO DE LA ROSA

LAMBAYEQUE Y TUMBES VASQUEZ MEJIA
- 942409657 avasquezm@contraloria.gob.pe
LIMA PROVINCIAS, PIURA Y SAN GREGORIO RUIZ
MARTIN
(01) 330 - 3000 Anexo 980466678 gruizr@contraloria.gob.pe
ROBLES 3156
AYACUCHO, CALLAO, HUANCAVELICA, CYNTHIA POLETT
Y LORETO MANRIQUE LINARES
- 951917571 cmanriquel@contraloria.gob.pe
AREQUIPA, CUSCO, MOQUEGUA Y FERNANDO GONZALEZ (01) 330 - 3000 Anexo

PASCO DIAZ 3157
975414240 fgonzalez@contraloria.gob.pe
JOSE LUIS PONCE (01) 330 - 3000 Anexo

AMAZONAS, ICA, PUNO Y TACNA
TORRES 1485
982154563 jponcet@contraloria.gob.pe
HUANUCO, JUNIN, KELY JOIS FLORES

LIMA METROPOLITANA Y UCAYALI CABANILLAS
- 980746956 kfloresc@contraloria.gob.pe

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