TALLER No.

1
RETENCIÓN EN LA FUENTE
15 de mayo de 2021

Nombre del alumno:

ID:

Año gravable: 2021

NIT: 880.750.234-1
Plazo:
Nombre del contribuyente: Electro S.A. Gran Contribuyente Autorretenedor
Régimen de ventas: Régimen común – Responsable de IVA.
Movimiento mes de: febrero 2021
Actividad económica: Venta y compra de electrodomésticos

1. Compra a Distribuidora Ltda mercancía por un valor de $5.800.000 más IVA a

contado.
2. Vende a la ferretería S.A. Autorretenedor $19.200.000 más IVA contado.
3. Paga honorarios a Sandra Torres - Reg. No responsable del IVA (simplificado)
$9.350.000 retención en la fuente tradicional.
4. Compra a Paula Perez mercancía por un valor de $16.000.000 más IVA a
contado.
5. Cancela servicio de transporte $500.000 a Jaime Morales Reg. No responsable
del IVA (simplificado).
6. Cancela servicio de vigilancia a Servitel S.A. $3.000.000 incluido IVA a contado.
7. Cancela arrendamiento mes de febrero y marzo 2021 $1.100.000 c/u.
8. Vende a los Alpes S.A. gran contribuyente $35.000.000 incluido IVA.
9. Paga servicio de manteamiento a la empresa Libres S.A. $850.000 más IVA a
contado.

Realizar la declaración en la fuente mensual correspondiente al mes de febrero

2021 y su recibo de pago.

Información:
Determinar las retenciones de compras, honorarios, servicios, arrendamientos.
Determinar las retenciones de compras (en las ventas).
Determinar Autoerrenta.
Tener en cuenta la base y porcentaje.