Nombre: Pedro Perez Mes: Enero

COMO LIQUIDAR CONCEPTO EMPLEADO EMPLEADOR TOTAL

SEGURIDAD SOCIAL
SALUD $ 44,000 $ 93,500 $ 137,500
SIN.AUX. DE
TRANSPORTE PENSION $ 44,000 $ 132,000 $ 176,000
ARL $ 5,742 $ 5,742

PROVISIONES
CESANTIAS $ 100,498 $ 100,498
CON.AUX DE
TRANSPORTE INTERESES $ 1,005 $ 1,005
PRMA $ 100,498 $ 100,498
SIN.AUX.DE TRANSP. VACACIONES $ 45,870 $ 45,870

PARAFISCALES
CAJAS $ 44,000 $ 44,000
SIN AUX. DE TRANSPORTE ICBF $ 33,000 $ 33,000
SENA $ 22,000 $ 22,000
 PERSONA NATURAL : 2 EMPLEADOS
SALARIO MINIMO 2021
SMLV $ 908,526
AUX TRANSP $ 106,454
$1,014,980

SALARIO $1,100,000
AUX TRANSP $ 106,454
$1,206,454
CONTABILIZACION

1. DEVENGADO,DEDUCIDO Y NETO PAGADO

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

5105 GASTOS DE PERSONAL 1,206,454
510506 Sueldos 1,100,000
510527 Aux Transporte 106,454
2370 RETENCIONES Y APORTES NOMINA 44,000
237005 E.P.S 44,000
23700501 Sanitas 44,000
2380 ACREEDORES VARIOS
238030 Pension
23803001 Horizontes 44,000
1105 Caja 1,118,454
110505 Caja General 1,118,454
Sumas Iguales 1,206,454 1,206,454

2. PROVISIONES Y RETENCIONES DEL EMPLEADOR

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

5105 GASTOS DE PERSONAL $ 578,113
510530 Cesantias $ 100,498
510533 Intereses sobre las cesantias $ 1,005
510536 Prima $ 100,498
510539 Vacaciones $ 45,870
510568 A.R.L $ 5,742
510569 E.P.S $ 93,500
510570 Pension $ 132,000
510572 Cajas de Compensacion $ 44,000
510575 I.C.B.F $ 33,000
510578 Sena $ 22,000
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 198,242
237005 E.P.S
23700501 Sanitas 93,500
237006 A.R.L
23700601 SURA 5,742
237010 Aportes I.C.B.F, SENA y Cajas de compensacion
23701001 I.C.B.F 33,000
23701002 SENA 22,000
23701003 Caja de compensacion(comfenalco) 44,000
2380 ACREEDORES VARIOS 132,000
 238030 Pension
23803001 Horizontes 132,000
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES 247,871
261005 Cesantias 100,498
261010 Intereses sobre las cesantias 1005
261015 vacaciones 45,870
261020 Prima 100,498
Sumas Iguales 578,113 578,113

3. PAGOS DE LAS RETENCIONES

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 242,242
237005 E.P.S
23700501 SANITAS 137,500
237006 A.R.L
23700601 SURA 5,742
237010 Aportes I.C.B.F,SENA Y cajas de compensacion
23701001 I.C.B.F 33,000
23701002 SENA 22,000
23701003 Caja de Compensacion(Comfenalco) 44,000
2380 ACREEDORES VARIOS 176,000
238030 Pension
23803001 Horizontes 176,000
1105 Caja 418,242
110501 Caja General 418,242
Sumas Iguales 418,242 418,242
DEVENGADO

DEDUCIDO

NETO PAGADO