Caso Practico de Documentación Bancaria y Mercantil

El día lunes 4 de enero la Universidad Nacional de San Agustín envía un concurso para proveedores,
donde requiere de la compra de 50 computadoras para implementar un nuevo laboratorio en el
área de Sociales. La empresa G&S GENERAL SERVICES E.I.R.L. con RUC 20559118436 se presenta y
es ganadora de dicho concurso.

1. Para poder realizar dicha orden de compra la empresa hace la compra de 35 computadoras
por el valor de S/ 2,500 cada una, incluyendo IGV; a la empresa COMPUTEK S.A. con RUC
20232471109 y con numero de factura F003-29875 el día 7/01/21.
2. Con fecha 9/01/21 se adquiere 15 computadoras más por el valor de S/ 45,000 incluido IGV
a la empresa LOGITECH S.A.C. con numero de factura F001-5561 y RUC 20975563381, para
lo cual se gira el cheque Nº 70115081 03 para su cancelación.
3. Con fecha 10/01/21 devolvemos 2 computadoras a la empresa COMPUTEK S.A. adquiridos
según factura F003-29875, emitiéndonos para tal efecto, la Nota de Crédito Nº E001-004.
4. Con fecha 11/01/21 se adquiere 2 computadoras por el valor de S/ 6,000 incluido IGV a la
empresa LOGITECH S.A. con la factura F001-5801 y RUC 20975563381
5. Con fecha 14/01/21 nuestro proveedor LOGITECH S.A.C. nos emite la Nota de Débito Nº
001-0012 por S/. 3,000 más IGV para cobrarnos por la diferencia de precio de los bienes
vendidos, según factura F001-5801.
6. Con fecha 15/01/21 la empresa OLVA COURIER S.A.C. nos trae las 50 computadoras desde
Lima hasta Arequipa, todo el servicio de traslado fue cubierto por el valor de S/ 235.00
documentado en la boleta de venta B01-7611. RUC 20988954105.