Cierre contable con software Concar 2016, 2017, 2018, 2019

Autor: Franco André Chávez Diaz

1. Entrar y revisar que las cuentas contables estén configuradas (Archivo, tabla

general, mantenimiento de tabla general 55 y 58)

2. Entro a la 55 y configuro cuentas que utilizado ejemplo: 104103 Continental M.N (1

unto antes del 15), 424101 Honorarios M.N…

3. Entro a la 58 y empezar agregar las cuentas de la 55 (no olvidar que cuentas de

activo van con valor M y pasivo con V.

4. Consolidar del mes de enero hasta diciembre (Consolidación, proceso de

consolidación)

5. Realizamos asientos automáticos de tipo de cambio (Comprobantes, asientos

automáticos, regularización diferencia de cambio, genera diferencia (mes a mes),

luego una vez más: comprobantes, asientos automáticos, regularización diferencia

de cambio, genera asiento (procesar) y consolidamos (mes a mes).

6. Ahora, comprobantes, asientos automáticos, ajuste diferencia cambio, calculo

diferencia en US a MN (mes a mes), Nuevamente comprobantes, asientos

automáticos, ajuste diferencia cambio, genera asiento (procesar) y consolidar (mes a

mes).

7. Verificar que se generó los asientos Reportes, Balances, Balance de Comprobación,

comprobación, Seleccionas soles MN y visualizas las cuentas 67 y 77 de pérdidas y

ganancias por diferencia de cambio.

8. Verificar nuevamente Reportes, Balances, Balance comprobación, sumas y saldos.

Moneda MN, A 8 dígitos verificar si la columna de transferencia por naturaleza te

dé el mismo valor.

9. Verificar Reportes, Balances, Balance General, General, Moneda Soles MN tiene

que cuadrar activo y patrimonio.

10. Verificar. Reportes, Ganancias y pérdidas, del mes acumulado, moneda soles MN y

visualizar. Recuerda que el importe del impuesto de Costo de venta, utilidades de

los trabajadores (014) e impuesto a la renta (013) se digita manual, posterior se le

enseñará)

11. AHORA SI PLAN DE CIERRE: Archivos, tabla de cierre, mantenimiento tabla de

cierre (recordar que la 013 (renta) y la 014 (utilidades a los trabajadores) son

manuales. Ir a la 015 y agregar (Crear) en secuencia: colocar una anterior a la que

visualizas (01), operación: 7 transferir, cuenta: 871X a transferir: 891101 y guardar.

LUEGO ir a la 017 para agregar cuentas (ver cuentas en el balance de

comprobación que hemos utilizado), usualmente la depreciación 391x, CTS 413x,

Prestamos de socios 441x, dichas cuentas debemos agregarlas en 017 le damos a

modificar agregar secuencia: La que sigue (85), operación: S saldar y en cuenta la

que queremos por ejemplo 391X (recordar que la X nos indica que las siguientes

3911, 3912, etc. las va a modificar)

12. Una vez verificado y modificado haremos los asientos de cierre: Comprobantes,

Asientos automáticos y Asiento de cierre y colocar el numeral 001 y moneda MN;

nuevamente entras y numeral 001 y moneda dólar US y consolido (Consolidación y

proceso de consolidado al mes 12), esto se repetirá hasta llegar al 012, ya que el

siguiente 013 es manual y a continuación le explicaremos la creación de dichos

 asientos (en caso te distraes y no recuerdas en que número se quedó ir a la pestaña

comprobantes, consulta situación comprobantes (clic) digitas el mes 12 y observas

la cuenta 99 hasta que código te quedaste).

13. Cuando llegamos al 013 sigue otros pasos debido a que es manual pestaña

Comprobantes, Comprobantes con conversión (clic), desea numeración automática

colocar no, Subdiario 99, comprobante 120013, fecha 31/12/18, Código de moneda:

MN soles, Glosa: impuesto a la renta del ejercicio, tipo de conversión: V.

Al ingresar al comprobante la cuenta será 881101, D (debe), importe: (Total de

renta), tipo documento Varios, Num documento: renta, fecha 31/12/18, glosa:

impuesto a la renta 2018 (guardar) Luego cuenta 401701, H(haber), importe (total

de renta), tipo de documento varios, Num documento: renta, fecha 31/12/18, glosa:

impuesto a la renta 2018 (guardar) y dar clic a la F o control + f, luego de realizar

este asiento consolidar nuevamente al mes 12.

14. Ahora el 014, ir nuevamente a la pestaña Comprobantes, Comprobantes con

conversión (clic), desea numeración automática colocar no, Subdiario 99,

comprobante 120014, fecha 31/12/18, Código de moneda: MN soles, Glosa:

distribución de utilidades, tipo de conversión: V.

Al ingresar al comprobante la cuenta será 871101 D (debe), importe: (total a repartir

en utilidades), tipo documento Varios, Num documento: reparto de utilidad, fecha

31/12/18, glosa: reparto de utilidad 2018 (guardar). Luego cuenta 413101, Anexo:

Shift + f1 y dar clic al anexo creado del trabajador, H(haber), importe (total a

repartir al trabajador), tipo de documento varios, Num documento: reparto de

utilidad, fecha 31/12/18, glosa: reparto de utilidad 2018 (guardar) y dar clic a la F o

control + f, luego de realizar este asiento consolidar nuevamente al mes 12.

15. Una vez terminado el asiento 014 (opcional) realizar los asientos de cierre 015 y

016 de igual manera: Comprobantes, Asientos automáticos y Asiento de cierre y

colocar el numeral 015 Moneda Soles y nuevamente 015 moneda Dólares y

consolidar.

16. Ahora ir a Reportes, Balances, balance comprobación, comprobación(clic) moneda

soles MN y visualizar que desde la cuenta 60 a la última debe estar saldado con 0 la

última columna.

17. Ahora consolidar hasta diciembre (12) pero en tipo de proceso: definitivo y aceptar

(para jalar los saldos para el próximo periodo).

18. Crear nuevo año en pestaña utilitarios, mantenimiento de compañías, dar clic al

tercer icono que nos dice nuevo ejercicio y se abrirá una pestaña, y poner en

ejercicio el próximo año en nuestro caso 19 (año 2019) y aceptan dos veces.

19. Minimizamos el concar y abrimos otro concar para verificar si ha jalado los saldos,

colocar los datos usuarios, password y la empresa, pero debe aparecer ahora 2018 y

2019, seleccionar 2019 y entrar. Aquí haremos el asiento de apertura automático:

Comprobantes, asientos automáticos, asiento de apertura, una vez dentro

cambiamos la opción a Un asiento por Moneda y procesar. Una vez realizado lo

anterior vamos a comprobantes, consulta situación comprobantes, para visualizar

los asientos de apertura 00 son dos asientos uno en dólares y uno en soles y en

estatus debe salir la letra F de finalizados.

20. Regresamos al concar 2018 en nuestro caso (Anterior) ir a la pestaña Consolidación,

Reapertura mes contable(clic), y colocar el último día del mes anterior en nuestro

caso 30/11/2018 y aceptar. Y nuevamente consolidamos el mes de diciembre como

previo en Consolidación, proceso de consolidación, 12 (previo).

 21. Para finalizar entro a Comprobantes, asientos automáticos, asiento de cierre(clic)

colocar 017 en soles y luego en dólares y finalmente consolidamos nuevamente el

mes 12 (Previo).

22. Para estar seguro de que el proceso es correcto ir a Reportes, balances, balance de

comprobación, comprobación (clic) Poner moneda soles y visualizar, y debe

aparecer la última en 0 de todas las cuentas. En este punto consolidamos el mes de

diciembre como definitivo y podemos tener todos los libros contables.

Nota: El asiento de costo de venta se puede realizar mes a mes o a fin del periodo ambos

son aceptados por Sunat (calcular el monto en un Excel aparte o hoja de trabajo)

Asiento contable se realiza en el debe 691111 Costo de ventas (Monto gastado en las

ventas) contra 201111 Mercaderías (monto gastado en las ventas)

Dudas o consultas: 999125150 o al correo francochavezdiaz@gmail.com