Universidad de San Carlos de Guatemala

Escuela de Formación de Profesores de Enseñanza Media-EFPEM

Licenciatura en las Ciencias Económico Contables
Contabilidad Bancaria y Gubernamental
Licda. Rosa Romero

EJERCICIO No. 6 TAREA

DEPÓSITOS BANCARIOS

1. El Banco Inmobiliario recibió de la señora Cándida Acevedo Q.5,000.00 en efectivo para constituir un depósito
monetario, boleta No.0021.

2. La Señora Acevedo, deposita en el Banco Inmobiliario, S.A., un cheque extendido por el señor Pedro Gómez por valor de Q.
50,000.00, del Banco Inmobiliario, S.A., boleta de depósito No. 025.

3. EL Banco Industrial recibió de la empresa de Transportes FUENTE DEL NORTE un depósito monetario por Q.150,
000.00. Dicha cantidad está integrada así el 40% en efectivo y el resto con cheques a cargo de Banrural, del Banco G&T y Banco
de Antigua., boleta de depósito No. 784.

4. La señorita Magdalena Cruz se presentó al banco Inmobiliario a cobrar el cheque No. 001 por valor de Q.850.00,
emitido por la señora Cándida Acevedo contra su depósito monetario y solicitó que se le aperturara una cuenta de
cheques por la cantidad de Q.500.00, cuenta de depósito monetaria No. 30990147-2.

5. Del depósito recibido de Fuente del Norte en el numeral 3, en la Cámara de Compensación se determinó que un
cheque de Q.5,100.00 no tiene fondos, por lo que se emite una nota de débito por la cantidad de Q.25.00 por manejo de
cuenta, nota de débito No. 1472.

6. Fuente del Norte, depósito en su cuenta bancaria Q.40,000.00 en la siguiente forma: con cheques del banco Industrial
Q. 15,000.00, con cheques de Banrural Q.10,200.00 con cheques del G&T el resto, boleta de depósito monetario No. 14725.

7. El banco Inmobiliario pagó al señor Luis Canel, el cheque No. 123 por Q.2,700.00 emitido por la señora Acevedo, contra su
cuenta de depósito monetario.

8. La empresa Fuente del Norte, solicita al banco industrial un cheque de caja, a favor del Banco de los Trabajadores, por valor
de Q.12,150.00, por el servicio el banco le cobró Q.40.00 en efectivo.

9. El día hoy el señor Francisco Abate deposita en el Banco Industrial, S.A., un cheque extendido por el señor Pedro Gómez
por valor de Q. 10,000.00, del Banco Industrial., S.A., boleta de depósito No. 8745.
10. El Banco de Antigua, recibe el día de hoy Q,40,000.00 en efectivo; en cheques de otros bancos Q.120,000.00 y en cheques
del público del mismo banco Q.80,000.00; para ser acreditados el 60% del total en la cuenta de depósitos monetarios del público y
la diferencia lo depositaron personas particulares en la cuenta de ahorro corriente.

11. El 15 de junio el banco Inmobiliario recibió del señor Felipe Flores Q.5,500.00 en efectivo, para constituir un depósito de
ahorro corriente, se le asignó la cuenta No. 12458-9 y se le entregó la libreta correspondiente.

12. El 25 de junio el señor Flores retira Q500.00 de su cuenta de ahorro, boleta No. 128.

13. El 30 de junio se calculan y contabilizan los intereses devengados por el depósito del señor Felipe Flores, correspondientes a
dicho mes, los cuales ascienden a la cantidad de Q98.25

14. El mismo 30 de junio se capitalizan los intereses devengados por el depósito del señor Felipe Flores, correspondientes al
primer semestre del presente año. Se retuvo el Impuesto sobre Renta.

15. El 18 de junio el banco inmobiliario recibió de la señora Mónica Ruiz Q.2,800.00 para constituir un depósito de ahorro
especial. Dicha cantidad está integrada así: en efectivo Q.800.00 y con un cheque de Banrural el resto. Se le asignó la cuenta No.
40-3899875-0 y se le entregó su respectiva libreta.