CARACTERIZACION DEL PROCESO GESTION CONTABLE

Trans Especial Ltda

VERSION FECHA
6 Septiembre 12 de 2012
OBJETIVO: Garantizar la disponibilidad del recurso financiero y su correcta ejecución
INDICADOR: Ver Tabla de Indicadores
RESPONSABLE: Contador
PROCESOS QUE INTERACTÚAN: Todos los procesos
REQUISITO ISO 9001: 4.2.3, 4.2.4, 6, 6.1, 8.5.1, 8.5.2, 8.5.3
ACTIVIDADES RESULTADO
PROVEEDOR ENTRADAS DESCRIPCION RESPONSABLE
Proveedores y Facturas y Recepción de facturas y Se reciben las facturas de los proveedores y los Facturas y
Contador
Clientes Recibos de Caja otros pagos recibos de caja del pago de clientes. Recibos de Cajas
Se registra los recibos de caja y las facturas de
Facturas y
Registros en el Programa proveedores en el programa contable para Programa
Contador Recibos de Contador
Contable elaborar informes financieros y generar orden de Contable
Cajas
pago.
Una vez registrada la información el Contador
Informes
Elaboración de Informes revisa y registra la información de los
Programa Financieros
Contador Financieros movimientos de los gastos operacionales para Contador
Contable
generar trimestralmente los informes de los
Orden de Pago
estados financieros para el análisis gerencial.
El Contador verifica en los libros de Bancos la Contador
Libros de Verificación de la disponibilidad de los recursos monetarios e
Contador Libro de Bancos
Bancos disponibilidad monetaria informa al Coordinador administrativo para que Coordinador
autorice la elaboración del cheque. Administrativo
El Auxiliar Administrativo elabora el cheque, el
cual es revisado y aprobado por el Contador
Auxiliar
para realizarse el pago.
Coordinador Elaboración y revisión de Administrativo Cheques
Orden de Pago
Administrativo cheques Software
Si se presenta algún error en el cheque, este es
Contador
devuelto al Auxiliar Administrativo para su
corrección.
Formato de
Se tomaran las acciones necesarias que Formato acciones
acción Tomar acción correctiva Representante de la
Contador garanticen el correcto funcionamiento del correctivas y/o
correctiva y/o y/o preventiva Gerencia
proceso. preventivas
preventiva