PRESUPUESTO DE CAPITAL

N° CUENTAS 2020 2021 2022 2023

1 + Ventas Netas
2 - Costo Operacional
3 = Margen Operacional
4 - Depreciación Activo Fijo
5 - Amortización Activo Intangible
6 = Margen de Explotación
7 - Gastos de Ventas
8 - Gastos Financieros Préstamo (i)
9 = Resultado Antes Impuesto
10 - Impuesto Renta 25%
10 -/+ Otros Impuestos (Ahorros)
11 = Resultado Después Impuesto
12 + Depreciación Activos Fijos
13 + Amortización Activo Intangible
14 - Gastos Financieros Préstamo (k)
15 + Valor Liquidación Inversión
16 - Inversión Operacional
17 - Inversión Productiva
18 + Financiamiento Préstamo

19 = FLUJO ECONÓMICO - - -
2024 2025

- -
 ANALISIS CAPACIDAD PRODUCTIVA DESPUES DE TENER LA PROYECCIÓN DE DEMANDA INICIAL

9 45 hrs 3

Tiempo X
Produccion Numero de operarios de
servicio Produccion X Mes
X dia. producción
(Hrs.)

Ejemplo 0.5 18 360 3

Servicio 2 1 9 180 3
Servicio 3 2 4.5 90 3
Servicio 4 3 3 60 3
Servicio 5 1 9 180 3
Servicio 6 6 1.5 30 3
Servicio 7 1 9 180 3
Servicio 8 1 9 180 3
Servicio 9 0.2 45 900 3
Servicio 10 0.3 30 600 3

MIX COMERCIAL INVERSIÓN TOTAL

MIX OPERACIONAL
Nº SERVICIOS OFRECIDOS Servicio Capital de Trabajo
1 Ejemplo 12% Implementos de Seguridad Trabajadores
2 Servicio 2 6% Aspectos Legales y Tramites
3 Servicio 3 16% PRODUCTIVA
4 Servicio 4 10% Set Integral de Herramientas Livianas por Trabajador
5 Servicio 5 8% Set Integral de Herramientas Pesadas Taller
6 Servicio 6 6% Mobiliario General
7 Servicio 7 8% Infraestructura Taller
8 Servicio 8 10% Implementos de Seguridad Taller
9 Servicio 9 14% TOTAL INVERSIÓN
10 Servicio 10 10%
100%
CIÓN DE DEMANDA INICIAL

MAX.
70.00% 5% 11% 12%

Produccion X Produccion
MIX del mes Produccion Produccion Produccion Mes Mes Mes
operarios X
Servicio (MIX de anual 100% anual Mensual 1 2 3
Mes
servcio)
1080 12% 129.6 1555.2 1089 91 6.5 14.3 15.6
540 6% 32.4 388.8 272 23 1.6 3.6 3.9
270 16% 43.2 518.4 363 30 2.2 4.8 5.2
180 10% 18 216 151 13 0.9 2.0 2.2
540 8% 43.2 518.4 363 30 2.2 4.8 5.2
90 6% 5.4 64.8 45 4 0.3 0.6 0.6
540 8% 43.2 518.4 363 30 2.2 4.8 5.2
540 10% 54 648 454 38 2.7 5.9 6.5
2700 14% 378 4536 3175 265 18.9 41.6 45.4
1800 10% 180 2160 1512 126 9.0 19.8 21.6
100%

OTAL MONTO NETO

AL
ajo
Trabajadores
ramites
A
anas por Trabajador
Pesadas Taller
ral
ller
dad Taller
ÓN
 2% 3% 4% 5%
PROYECCIÓN ANUAL

Primer año

TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL

Ventas Ventas Ventas Ventas Ventas
13% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50% Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes
Mes 8 Mes 9
4 5 6 7 10 11 12

16.8 19.4 25.9 32.4 38.9 45.4 51.8 58.3 64.8 390 398 410 426 448
4.2 4.9 6.5 8.1 9.7 11.3 13.0 14.6 16.2 98 99 102 107 112
5.6 6.5 8.6 10.8 13.0 15.1 17.3 19.4 21.6 130 133 137 142 149
2.3 2.7 3.6 4.5 5.4 6.3 7.2 8.1 9.0 54 55 57 59 62
5.6 6.5 8.6 10.8 13.0 15.1 17.3 19.4 21.6 130 133 137 142 149
0.7 0.8 1.1 1.4 1.6 1.9 2.2 2.4 2.7 16 17 17 18 19
5.6 6.5 8.6 10.8 13.0 15.1 17.3 19.4 21.6 130 133 137 142 149
7.0 8.1 10.8 13.5 16.2 18.9 21.6 24.3 27.0 163 166 171 178 186
49.1 56.7 75.6 94.5 113.4 132.3 151.2 170.1 189.0 1138 1161 1195 1243 1305
23.4 27.0 36.0 45.0 54.0 63.0 72.0 81.0 90.0 542 553 569 592 622
2790
 PROYECCION DE VENTAS EQUILIBRADA CON LA CAPACIDAD PRODUCTIVA

Precio
Venta ENE FEB MAR
Nº OFERTA DE SERVICIOS
Neto
Unitario Q P Q P Q P
1 Servicio 1 $ 43,316 6 $ 280,688 14 $ 617,513 16 $ 673,650
2 Servicio 2 $ 15,470 2 $ 25,061 4 $ 55,135 4 $ 60,147
3 Servicio 3 $ 30,940 2 $ 66,830 5 $ 147,027 5 $ 160,393
4 Servicio 4 $ 46,410 1 $ 41,769 2 $ 91,892 2 $ 100,246
5 Servicio 5 $ 15,470 2 $ 33,415 5 $ 73,513 5 $ 80,196
6 Servicio 6 $ 92,820 0 $ 25,061 1 $ 55,135 1 $ 60,147
7 Servicio 7 $ 15,470 2 $ 33,415 5 $ 73,513 5 $ 80,196
8 Servicio 8 $ 15,470 3 $ 41,769 6 $ 91,892 6 $ 100,246
9 Servicio 9 $ 3,094 19 $ 58,477 42 $ 128,649 45 $ 140,344
10 Servicio 10 $ 4,641 9 $ 41,769 20 $ 91,892 22 $ 100,246
$ 648,255 $ 1,426,161 $ 1,555,812
 PROYECCION DE VENTAS MENSUALES POR PRODUCTOS
ABR MAY JUN JUL AGO

Q P Q P Q P Q P Q P
17 $ 729,788 19 $ 842,063 26 $ 1,122,751 32 $ 1,403,438 39 $ 1,684,126
4 $ 65,160 5 $ 75,184 6 $ 100,246 8 $ 125,307 10 $ 150,368
6 $ 173,759 6 $ 200,491 9 $ 267,322 11 $ 334,152 13 $ 400,982
2 $ 108,599 3 $ 125,307 4 $ 167,076 5 $ 208,845 5 $ 250,614
6 $ 86,880 6 $ 100,246 9 $ 133,661 11 $ 167,076 13 $ 200,491
1 $ 65,160 1 $ 75,184 1 $ 100,246 1 $ 125,307 2 $ 150,368
6 $ 86,880 6 $ 100,246 9 $ 133,661 11 $ 167,076 13 $ 200,491
7 $ 108,599 8 $ 125,307 11 $ 167,076 14 $ 208,845 16 $ 250,614
49 $ 152,039 57 $ 175,430 76 $ 233,906 95 $ 292,383 113 $ 350,860
23 $ 108,599 27 $ 125,307 36 $ 167,076 45 $ 208,845 54 $ 250,614
$ 1,685,463 $ 1,944,765 $ 2,593,020 $ 3,241,274 $ 3,889,529
 PROYEC
SEP OCT NOV DIC TOTAL
VENTAS
Q P Q P Q P Q P Q 2017
45 $ 1,964,814 52 $ 2,245,501 58 $ 2,526,189 65 $ 2,806,877 390 $ 16,897,398
11 $ 175,430 13 $ 200,491 15 $ 225,553 16 $ 250,614 98 $ 1,508,696
15 $ 467,813 17 $ 534,643 19 $ 601,474 22 $ 668,304 130 $ 4,023,190
6 $ 292,383 7 $ 334,152 8 $ 375,921 9 $ 417,690 54 $ 2,514,494
15 $ 233,906 17 $ 267,322 19 $ 300,737 22 $ 334,152 130 $ 2,011,595
2 $ 175,430 2 $ 200,491 2 $ 225,553 3 $ 250,614 16 $ 1,508,696
15 $ 233,906 17 $ 267,322 19 $ 300,737 22 $ 334,152 130 $ 2,011,595
19 $ 292,383 22 $ 334,152 24 $ 375,921 27 $ 417,690 163 $ 2,514,494
132 $ 409,336 151 $ 467,813 170 $ 526,289 189 $ 584,766 1,138 $ 3,520,291
63 $ 292,383 72 $ 334,152 81 $ 375,921 90 $ 417,690 542 $ 2,514,494
$ 4,537,784 $ 5,186,039 $ 5,834,294 8 $ 6,482,549 2,790 $ 39,024,944

$ 39,024,944
 PROYECCION DE VENTAS ANUALES POR SERVICIOS
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
VENTAS VENTAS VENTAS VENTAS
Q 2018 Q 2019 Q 2020 Q 2021
398 $ 17,235,346 410 $ 17,752,407 426 $ 18,462,503 448 $ 19,385,628
99 $ 1,538,870 102 $ 1,585,036 107 $ 1,648,438 112 $ 1,730,860
133 $ 4,103,654 137 $ 4,226,763 142 $ 4,395,834 149 $ 4,615,626
55 $ 2,564,784 57 $ 2,641,727 59 $ 2,747,396 62 $ 2,884,766
133 $ 2,051,827 137 $ 2,113,382 142 $ 2,197,917 149 $ 2,307,813
17 $ 1,538,870 17 $ 1,585,036 18 $ 1,648,438 19 $ 1,730,860
133 $ 2,051,827 137 $ 2,113,382 142 $ 2,197,917 149 $ 2,307,813
166 $ 2,564,784 171 $ 2,641,727 178 $ 2,747,396 186 $ 2,884,766
1161 $ 3,590,697 1195 $ 3,698,418 1243 $ 3,846,355 1305 $ 4,038,673
553 $ 2,564,784 569 $ 2,641,727 592 $ 2,747,396 622 $ 2,884,766
$ 39,805,443 $ 40,999,606 $ 42,639,590 $ 44,771,570
 Precio
Costo ENE FEB MAR
Nº OFERTA DE SERVICIOS
Neto
Unitario Q P Q P Q
1 Ejemplo $ 28,000 6 $ 181,440 14 $ 399,168 16
2 Servicio 2 $ 10,000 2 $ 16,200 4 $ 35,640 4
3 Servicio 3 $ 20,000 2 $ 43,200 5 $ 95,040 5
4 Servicio 4 $ 30,000 1 $ 27,000 2 $ 59,400 2
5 Servicio 5 $ 10,000 2 $ 21,600 5 $ 47,520 5
6 Servicio 6 $ 60,000 0 $ 16,200 1 $ 35,640 1
7 Servicio 7 $ 10,000 2 $ 21,600 5 $ 47,520 5
8 Servicio 8 $ 10,000 3 $ 27,000 6 $ 59,400 6
9 Servicio 9 $ 2,000 19 $ 37,800 42 $ 83,160 45
10 Servicio 10 $ 3,000 9 $ 27,000 20 $ 59,400 22
$ 419,040 $ 921,888
 PROYECCION DE COSTOS MENSUALES POR PRODUCTOS OPERACIÓN 2017
MAR ABR MAY JUN JUL AGO

P Q P Q P Q P Q P Q
$ 435,456 17 $ 471,744 19 $ 544,320 26 $ 725,760 32 $ 907,200 39
$ 38,880 4 $ 42,120 5 $ 48,600 6 $ 64,800 8 $ 81,000 10
$ 103,680 6 $ 112,320 6 $ 129,600 9 $ 172,800 11 $ 216,000 13
$ 64,800 2 $ 70,200 3 $ 81,000 4 $ 108,000 5 $ 135,000 5
$ 51,840 6 $ 56,160 6 $ 64,800 9 $ 86,400 11 $ 108,000 13
$ 38,880 1 $ 42,120 1 $ 48,600 1 $ 64,800 1 $ 81,000 2
$ 51,840 6 $ 56,160 6 $ 64,800 9 $ 86,400 11 $ 108,000 13
$ 64,800 7 $ 70,200 8 $ 81,000 11 $ 108,000 14 $ 135,000 16
$ 90,720 49 $ 98,280 57 $ 113,400 76 $ 151,200 95 $ 189,000 113
$ 64,800 23 $ 70,200 27 $ 81,000 36 $ 108,000 45 $ 135,000 54
$ 1,005,696 $ 1,089,504 $ 1,257,120 $ 1,676,160 $ 2,095,200
DUCTOS OPERACIÓN 2017
AGO SEP OCT NOV DIC

P Q P Q P Q P Q P Q
$ 1,088,640 45 $ 1,270,080 52 $ 1,451,520 58 $ 1,632,960 65 $ 1,814,400 390
$ 97,200 11 $ 113,400 13 $ 129,600 15 $ 145,800 16 $ 162,000 98
$ 259,200 15 $ 302,400 17 $ 345,600 19 $ 388,800 22 $ 432,000 130
$ 162,000 6 $ 189,000 7 $ 216,000 8 $ 243,000 9 $ 270,000 54
$ 129,600 15 $ 151,200 17 $ 172,800 19 $ 194,400 22 $ 216,000 130
$ 97,200 2 $ 113,400 2 $ 129,600 2 $ 145,800 3 $ 162,000 16
$ 129,600 15 $ 151,200 17 $ 172,800 19 $ 194,400 22 $ 216,000 130
$ 162,000 19 $ 189,000 22 $ 216,000 24 $ 243,000 27 $ 270,000 163
$ 226,800 132 $ 264,600 151 $ 302,400 170 $ 340,200 189 $ 378,000 1,138
$ 162,000 63 $ 189,000 72 $ 216,000 81 $ 243,000 90 $ 270,000 542
$ 2,514,240 $ 2,933,280 $ 3,352,320 $ 3,771,360 8 $ 4,190,400
 PROYECCION DE COSTOS ANUALES POR SERVICIOS
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
VENTAS VENTAS VENTAS VENTAS VENTAS
2017 Q 2018 Q 2019 Q 2020 Q 2021
$ 10,922,688 398 $ 11,141,142 410 $ 11,475,376 426 $ 11,934,391 448 $ 12,531,111
$ 975,240 99 $ 994,745 102 $ 1,024,587 107 $ 1,065,571 112 $ 1,118,849
$ 2,600,640 133 $ 2,652,653 137 $ 2,732,232 142 $ 2,841,522 149 $ 2,983,598
$ 1,625,400 55 $ 1,657,908 57 $ 1,707,645 59 $ 1,775,951 62 $ 1,864,749
$ 1,300,320 133 $ 1,326,326 137 $ 1,366,116 142 $ 1,420,761 149 $ 1,491,799
$ 975,240 17 $ 994,745 17 $ 1,024,587 18 $ 1,065,571 19 $ 1,118,849
$ 1,300,320 133 $ 1,326,326 137 $ 1,366,116 142 $ 1,420,761 149 $ 1,491,799
$ 1,625,400 166 $ 1,657,908 171 $ 1,707,645 178 $ 1,775,951 186 $ 1,864,749
$ 2,275,560 1161 $ 2,321,071 1195 $ 2,390,703 1243 $ 2,486,331 1305 $ 2,610,648
$ 1,625,400 553 $ 1,657,908 569 $ 1,707,645 592 $ 1,775,951 622 $ 1,864,749
$ 25,226,208 $ 25,730,732 $ 26,502,654 $ 27,562,760 $ 28,940,898
 PRECIO DE VENTA POR SERVICIO
Tiempo Hr. Distribucion Distribucion
Nº SERVICIOS OFRECIDOS
Servicio C.F.H.H. CI
1 Ejemplo 0.5 $ 5,000 $ 23,000
2 Servicio 2 1 $ 10,000 $ -
3 Servicio 3 2 $ 20,000 $ -
4 Servicio 4 3 $ 30,000 $ -
5 Servicio 5 1 $ 10,000 $ -
6 Servicio 6 6 $ 60,000 $ -
7 Servicio 7 1 $ 10,000 $ -
8 Servicio 8 1 $ 10,000 $ -
9 Servicio 9 0.2 $ 2,000 $ -
10 Servicio 10 0.3 $ 3,000 $ -

$ 10,000

Nº SERVICIOS OFRECIDOS Costo Hora Hombre

Detalle Valor
1 Ejemplo $ 5,000 repuesto 1 15000
2 Servicio 2 $ 10,000
3 Servicio 3 $ 20,000
4 Servicio 4 $ 30,000
5 Servicio 5 $ 10,000
6 Servicio 6 $ 60,000
7 Servicio 7 $ 10,000
8 Servicio 8 $ 10,000
9 Servicio 9 $ 2,000
10 Servicio 10 $ 3,000
NTA POR SERVICIO
TOTAL Margen P. / V. IVA P. / V.
COSTO REAL 30% Neto 19% Público
$ 28,000 $ 8,400 $ 36,400 $ 6,916 $ 43,316
$ 10,000 $ 3,000 $ 13,000 $ 2,470 $ 15,470
$ 20,000 $ 6,000 $ 26,000 $ 4,940 $ 30,940
$ 30,000 $ 9,000 $ 39,000 $ 7,410 $ 46,410
$ 10,000 $ 3,000 $ 13,000 $ 2,470 $ 15,470
$ 60,000 $ 18,000 $ 78,000 $ 14,820 $ 92,820
$ 10,000 $ 3,000 $ 13,000 $ 2,470 $ 15,470
$ 10,000 $ 3,000 $ 13,000 $ 2,470 $ 15,470
$ 2,000 $ 600 $ 2,600 $ 494 $ 3,094
$ 3,000 $ 900 $ 3,900 $ 741 $ 4,641

Repuestos - Insumos Total

Detalle Valor Detalle Valor Detalle Valor Detalle Valor Repuestos
repuesto 2 5000 insumos 3000 23000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
 PRECIO TOTAL VIDA UTIL VALOR DEP.
DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS
NETO S.I.I. RESIDUAL ANUAL
- PRODUCTIVA
- Herramientas Pesadas $ 17,288,648 8 $ - $ 2,161,081
- Infraestructura Taller $ 1,980,000 10 $ - $ 198,000
- Herramientas Livianas $ 3,102,126 3 $ - $ 1,034,042
- Mobiliario Taller $ 2,217,454 7 $ - $ 316,779
- Moto Transporte $ 588,235 7 $ - $ 84,034
- Implementos de Seguridad $ 408,000 6 $ - $ 68,000
TOTAL DEPRECIACION ANUAL

PRECIO TOTAL VIDA UTIL AMORT

AMORTIZACION ACTIVOS INTANGIBLES
NETO S.I.I. ANUAL
- OPERACIÓN
- Aspectos Legales $ 350,000 1 $ 350,000
TOTAL AMORTIZACION ANUAL
 DEP. DEP. DEP. DEP. DEP.
2017 2018 2019 2020 2021

$ 2,161,081 $ 2,161,081 $ 2,161,081 $ 2,161,081 $ 2,161,081

$ 198,000 $ 198,000 $ 198,000 $ 198,000 $ 198,000
$ 1,034,042 $ 1,034,042 $ 1,034,042 $ - $ -
$ 316,779 $ 316,779 $ 316,779 $ 316,779 $ 316,779
$ 84,034 $ 84,034 $ 84,034 $ 84,034 $ 84,034
$ 68,000 $ 68,000 $ 68,000 $ 68,000 $ 68,000
$ 3,861,936 $ 3,861,936 $ 3,861,936 $ 2,827,894 $ 2,827,894

AMORT AMORT AMORT AMORT AMORT

2017 2018 2019 2020 2021

$ 350,000 $ - $ - $ - $ -
$ 350,000 $ - $ - $ - $ -
 CAPITAL DE TRABAJO
N° CUENTAS ENE FEB MER ABR MAY
1 + Ventas Netas
2 - Costo Fijo
3 - Gasto Venta

= FLUJO ECONÓMICO

SALDOS CAJA

CAPITAL DE TRABAJO
N° CUENTAS ENE FEB MAR ABR MAY
1 + Ventas Netas
2 - Costo Operacional
3 - Gasto Venta

= FLUJO ECONÓMICO

DEFICIT ACUMULADO

CAPITAL DE TRABAJO
N° CUENTAS JUL AGO SEP OCT NOV
1 + Ventas Netas
2 - Costo Operacional
3 - Gasto Venta

= FLUJO ECONÓMICO

DEFICIT ACUMULADO
CAPITAL DE TRABAJO
JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

JUN

DIC