MNJD Auditors

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
SOUTHERN PERU COPPER CORPORATION

TIEMPO Año: 2018

Ítem AUDITOR
ACTIVIDAD OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE RESPONSABLE
1 FASE DE PLANEACIÓN SEMANA 3 SEMANA 4 SEMANA 1 SEMANA 2 SEMANA 3 SEMANA 4 SEMANA 1 SEMANA 2 SEMANA 3 SEMANA 4

Conocer y analizar la Asignación de Trabajo – AT,

1 A.L. J.M.
objetivo general y objetivos Específicos

2 Conocer la Entidad a Examinar E. A.

Conocimiento en detalle del Ente objeto de control fiscal

2.1 E. A.
o asunto a auditar
Identificar personal clave del ente objeto de control
2.2 E. A.
fiscal o asunto a auditar
2.3 Conocer la función de auditoría E. A.

2.4 Evaluar controles E. A.

3 Realizar pruebas de recorrido E. A.

4 Identificar Factores de Riesgo E. A.

4.1 Asociar materias específicas a procesos E. A.

Asociar factores de riesgo de auditoría a materias

4.2 E. A.
específicas
4.3 Definir procesos significativos para la auditoría E. A.
Diligenciar Matriz para evaluar el diseño de controles -
5 A.L. J.M.
Fase de Planeación
6 Definir estrategia de auditoría A.L. J.M.
7 Elaborar el Plan de Trabajo y Programas de Auditoría A.L. J.M.

8 Elaborar los Planes de Trabajo A.L. J.M.

9 Determinar la Coherencia del Plan de Trabajo Conjunto. E. A.

10 Aprobar el Plan de Trabajo Conjunto E. A.

11 Reunion de presentacion con SPCC E. A.

11.1 Designacion del personal por parte de SPCC E. A.

11.2 Presentacion de E. A.

12 Visita s a SPCC E. A.

12.1 Recoleccion de documentos E. A.

12.2 Aplicación de cuestionarios al personal E. A.

12.2 Inspeccion Visual a las instalaciones de SPCC E. A.

12.3 programa PIGA

12.4 preparacion de respuestas ante emergencias

12.5 Gestion de propveedores y contratistas

13 Revision global de documentos recolectados E. A.

13.1 Evaluar la suficiencia de las evidencias obtenidas E. A.

14 Conferencia final con los ejecutivos de SPCC A.L. J.M.

15 Informe final A.L. J.M.

15.1 recomendaciones A.L. J.M.

Elaborado por: Auditor lider Juan Carlos Mendoza

revisado por: Auditor supervisor Nilda Mendoza C.