EMPRESA

ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO

PERIODOAÑO ANTERIOR Y PERIODO AÑO ACTUAL
VALORES EN RD$

UTILIDADES UTILIDADES
APORTACIONES ACUMULADAS DEL RESERVA TOTAL
DE PERIODOS EJERCICIO LEGAL PATRIMONIO
SOCIOS ANTERIORES ACTUAL
Saldo final al:AÑO INICIAL 27,000,000.00 25,000,000.00 - 2,700,000.00 54,700,000.00
Movimientos año 2020
Año Actual 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Transferido a Utilidades Acumuladas 0.00 0.00 0.00
Dividendos pagados 0.00 0.00 0.00 0.00
Utilidades del ejercicio actual 0.00 32,444,302.50 32,444,302.50
Reserva Legal 0.00 0.00
Saldo al: AÑO ACTUAL 27,000,000.00 25,000,000.00 32,444,302.50 2,700,000.00 87,144,302.50
 EMPRESA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
PERIODO ANO ANTERIOR Y PERIODO AÑO ACTUAL
VALORES EN RD$
2019 2020 Variación
Activos
Corrientes
Efectivo (Nota No. 2) 0.00 8,758,300.00 8,758,300.00
Cuentas por cobrar (Nota No. 3) 0.00 35,010,000.00 35,010,000.00
Otras Cuentas por Cobrar (Nota No. 3-A) 0.00 3,811,400.00 3,811,400.00
Inventarios (Nota No. 4) 0.00 64,900,000.00 64,900,000.00
Total 0.00 112,479,700.00 112,479,700.00
No Corrientes
Fijos
Terrenos (Nota No. 5) 0.00 7,000,000.00 7,000,000.00
Edificaciones (Nota No. 6) 0.00 11,500,000.00 11,500,000.00
Mobiliarios y Eqs de Oficina (Nota No. 7 ) 0.00 3,500,000.00 3,500,000.00
Maquinarias y Otros Equipos(Nota No. 8) 0.00 10,600,000.00 10,600,000.00
Total 0.00 32,600,000.00 32,600,000.00
Depreciaciones (Nota No. 9) 0.00 (7,400,000) (7,400,000)
Total 0.00 25,200,000.00 25,200,000.00
Total Fijos
Diferidos
Pagos Anticipados (Nota No. 10) 0.00 1,950,000.00 1,950,000.00
Otros
Fianzas y Depósitos 0.00 25,000.00 25,000.00
Costrucciones en Procesos (Nota No. 11) 0.00 0.00 0.00
Total 0.00 25,000.00 25,000.00
Total Activos no Corriente 0.00 27,175,000.00 27,175,000.00
Total de Activos 0.00 139,654,700.00 139,654,700.00
Pasivos
Corrientes
Sobregiro Bancario (Nota No. 12) 0.00 0.00 0.00
Cuentas por pagar (Nota No. 12-A) 0.00 22,400,000.00 22,400,000.00
Otras Cuentas por Pagar (Nota No. 12-B) 0.00 428,600.00 428,600.00
Retenciones por Pagar (Nota No. 13) 0.00 203,600.00 203,600.00
Impuestos sobre la Renta por Pagar (Nota No. 14) 0.00 12,339,947.50 12,339,947.50
Préstamos por pagar C. P. (Nota No. 15) 0.00 3,600,000.00 3,600,000.00
Porción corriente deudas a L.P. (Nota No. 16) 0.00 2,600,000.00 2,600,000.00
Acumulaciones por Pagar (Nota No. 17) 0.00 4,938,250.00 4,938,250.00
Total 0.00 46,510,397.50 46,510,397.50
Pasivos no corrientes
A largo Plazo
Prestamos a Largo Plazo (Nota No. 18) 0.00 6,000,000.00 6,000,000.00
Total Pasivos 0.00 52,510,397.50 52,510,397.50
Capital
Capital Autorizado (Nota No. 19) 0.00 27,000,000.00 27,000,000.00
Utilidades Retenidas 0.00 25,000,000.00 25,000,000.00
Utilidades del Periodo 0.00 32,444,302.50 32,444,302.50
Reserva Legal 0.00 2,700,000.00 2,700,000.00
Total 0.00 87,144,302.50 87,144,302.50
Total Pasivo y Capital 0.00 139,654,700.00 139,654,700.00
###

0.00
 EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS
PERIODO ANTERIOR Y PERIODO AÑO ACTUAL
VALORES EN RD$
2018 2019 Variación
Ingresos por
Ventas (Nota No. 20) 0.00 390,000,000.00 390,000,000.00
Total Ingresos 0.00
### 390,000,000.00 390,000,000.00
Costo de Ventas (Nota No.21) 0.00
### 300,000,000.00 390,000,000.00
Utilidad Bruta 0.00
### 90,000,000.00 90,000,000.00
Menos: Gastos
Del Personal (Nota No. 22) 0.00 16,725,000.00 16,725,000.00
Operativos 0.00 15,052,500.00 15,052,500.00
Diversos 0.00 5,000,000.00 5,000,000.00
Pérdida por deterioro de inventarios 600,000.00 600,000.00
Pérdida en baja de activos 1,440,000.00
Total 0.00 38,817,500.00 38,817,500.00
Utilidad Neta en Operaciones 0.00 51,182,500.00 51,182,500.00
Menos: Gastos Financieros (Nota No. 23) 0.00 1,800,000.00 1,800,000.00
Utilidad Neta antes de Bonificaciones 0.00 49,382,500.00 49,382,500.00
Bonificaciones 0.00 4,938,250.00 4,938,250.00
Utilidad Neta antes de Impuestos y Reservas 0.00 44,444,250.00 44,444,250.00
Impuesto sobre la Renta 0.00 11,999,947.50 11,999,947.50
Utilidad Neta después de Impuestos 0.00 32,444,302.50 32,444,302.50
Reservas 0.00 0.00 0.00
Utilidad Neta del Periodo 0.00 32,444,302.50 32,444,302.50
 SOCIEDAD
NOTAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
PERIODO FISCAL AÑO MENOR Y PERIODO FISCAL AÑO MAYOR
VALORES EN RD$
NOTAS DEL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Nota No. 2
Efectivo en Caja y Banco 2018 2019
Efectivo en Caja
Caja General 0.00 128,300.00
Caja General US$ 0.00 0.00
Fondo de Caja 0.00 30,000.00
Total 0.00 158,300.00

Efectivo en Banco No. de Cuenta

Banco 0.00 0.00 4,600,000.00
Banco 0.00 0.00 4,000,000.00
Banco 0 0.00 0.00
Banco US$ 0.00 0.00 0.00
Total 0.00 8,600,000.00
Equivalentes de Efectivo
Prima Cambiaria (Monto en caja y Banco por tasa cambiaria) 0.00 0.00
Total Efectivo y Equivalentes 0.00 8,758,300.00 0.00

Nota No. 3
Cuentas por Cobrar Clientes
Según Relación 0.00 35,010,000.00
Total 0.00 35,010,000.00 0.00

Nota No. 3-A

Otras Cuentas por cobrar
Relacionados 0.00 3,383,400.00
Empleados 0.00 0.00
Entidades de Adquirencias (Tarjetas) 0.00 428,000.00
Otras 0.00 0.00
Total 0.00 3,811,400.00 0.00

Nota No. 4
Inventarios
Relacion de inventario al corte del periodo, valorado en RD$ 0.00 64,900,000.00
Total 0.00 64,900,000.00 0.00

Al 31 de diciembre de 2019, la compañía incurrió en pérdidas por deteriorio de inventario por un valor de RD$600,000
Nota No. 5
Terrenos
Descripción,(Ubicación, extension, No. Registro o
título, valor del metro cuadrado)
Valor = MT2 * Extensión 0.00 3,000,000.00
Descripción,(Ubicación, extension, No. Registro o
título, valor del metro cuadrado)
Valor = MT2 * Extensión 4,000,000.00
Total 0.00 7,000,000.00 0.00

Nota No. 6
Edificaciones
Descripción de la estructura, valor del metro 2 de
Construcción (Edificio de Fábrica) 3,500,000.00

Descripción de la estructura, valor del metro 2 de

Construcción (Villa Turistica) 8,000,000.00
Total 0.00 11,500,000.00 0.00
Nota No. 7
Mobiliarios y equipos
Detalle (relación)
valuados en: 0.00 3,500,000.00
Total 0.00 3,500,000.00 0.00

Nota No. 8
Vehículos y Otros Equipos
Vehículos 2,600,000.00
Maquinarias y Otros 0.00 8,000,000.00
Total 0.00 10,600,000.00 0.00

Nota No. 9
Depreciaciones
Edificaciones 0.00 4,000,000.00
Mobiliarios y Equipos 0.00 875,000.00
Equipos de Transportes 625,000.00
Maquinarias y Otros 0.00 1,900,000.00
0.00 7,400,000.00 -
Nota No. 10
Pagos Anticipados
Seguro 0.00 100,000.00
Anticipo del Impuesto Sobre la Renta 0.00 1,200,000.00
Itbis 0.00 600,000.00
Otros 0.00 50,000.00
Total 0.00 1,950,000.00 0.00

Nota No. 11
Construccion en Proceso
Si existe (Describir)
0.00 0.00
Total 0.00 0.00
 Nota No. 12
Sobregiros Bancarios
Describir 0.00 0.00
Total 0.00 0.00

Nota No. 12-A

Cuentas por Pagar
Detalles o relación 0.00 22,400,000.00
Total 0.00 22,400,000.00 0.00

Nota No. 12-B

Otras Cuentas por Pagar
Intereses Bancarios 0.00 428,600.00
Total 0.00 428,600.00 0.00

Nota No. 13
Retenciones por Pagar
Infotep por pagar 0.00 0.00
TSS Patronal por Pagar 0.00 128,600.00
TSS Empleados por Pagar 0.00 75,000.00
Total 0.00 203,600.00 0.00

Nota No. 14
Impuestos por Pagar
Anticipos del Impuesto sobre la Renta por Pagar 0.00 340,000.00
Impuestos sobre la Renta por Pagar 0.00 11,999,947.50
Impuestos sobre los Activos por Pagar 0.00 0.00
Total 0.00 12,339,947.50 0.00

Nota No. 15
Préstamos por pagar a Corto Plazo
Banco 0.00 3,600,000.00
Banco 0.00 0.00
Total 0.00 3,600,000.00 0.00

Nota No. 16
Porción Corriente Deuda a L. P.
Banco 0.00 2,600,000.00
Banco 0.00 0.00
Total 0.00 2,600,000.00 0.00

Nota No. 17
Acumulaciones por Pagar
Sueldos por Pagar 0.00 0.00
Bonificaciones por Pagar 0.00 4,938,250.00
Regalía Pascual por Pagar 0.00 0.00

Total 0.00 4,938,250.00 0.00

Nota No. 18
Préstamos a Largo Plazo
Banco 0.00 6,000,000.00
Banco 0.00 0.00
Total 0.00 6,000,000.00 0.00

Nota No. 19
Capital
El capital social está Acciones (2700 acciones a
y $10,000.00 c/u) 0.00 27,000,000.00
Iversionista A 17,000,000.00
Inversionista B 10,000,000.00
Detalle de los socios y número de aciones y total invertido 0.00 0.00
Total 0.00 27,000,000.00

NOTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS

Nota No. 20
Ingresos
Ventas 0.00 390,000,000.00
Otros 0.00 0.00
Total 0.00 390,000,000.00 0.00

Nota No. 21
Costos de Ventas
Si es inventario perpetuo el Margen de Beneficio% 0.00 300,000,000.00
Si es físico (Determoinando el costo) 0.00 0.00
Total 0.00 300,000,000.00 0.00

Nota No. 22
Gastos del Personal
Sueldos 0.00 14,400,000.00
Regalía Pascual 0.00 1,200,000.00
Vacaciones 0.00 300,000.00
Prestaciones Laborales 0.00 600,000.00
Actividades Socales 0.00 225,000.00
Total 0.00 16,725,000.00 0.00

Nota No. 23
Gastos Financiero
Intereses sobre Préstamos 0.00 1,800,000.00 0.00
Total 0.00 1,800,000.00
 Nota. No. 24
Hechos Posteriores
Nada reportado
 EMPRESA
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
PERIODO AÑO ANTERIOR Y PERIOD AÑO ACTUAL
VALORES EN RD$
2018 2020 Variaciones
FLUJO OPERATIVO
Utilidad Neta 0.00 32,444,302.50 32,444,302.50
Depreciación 0.00 7,400,000.00 7,400,000.00
Deterioro de inventario 0.00
Total 0.00 39,844,302.50 39,844,302.50
Entradas
Sobregiro Bancario (Aumento) 0.00 0.00 0.00
Cuentas por Pagar (Aumento) 0.00 22,400,000.00 22,400,000.00
Otras Cuentas por Pagar (Aumento) 0.00 428,600.00 428,600.00
Retenciones por pagar(Aumento) 0.00 203,600.00 203,600.00
Acumulaciones por Pagar (Aumento) 0.00 4,938,250.00 4,938,250.00
Impuestos por pagar (aumento) 0.00 12,339,947.50 12,339,947.50
Total Entradas 0.00 40,310,397.50 40,310,397.50
Salidas de Efectivo
Cuentas por Cobrar (Aumento.) 0.00 35,010,000.00 35,010,000.00
Otras Cuentas por Cobrar (Aumento.) 0.00 3,811,400.00 3,811,400.00
Inventarios (Aumento) 0.00 64,900,000.00 64,900,000.00
Pagos Anticipados (Aumento:) 0.00 1,950,000.00 1,950,000.00
Fianzas y Depósitos 0.00 25,000.00 25,000.00
Total Salidas 0.00 105,696,400.00 105,696,400.00
Total Flujo Operativo 0.00
### -25,541,700.00
### -25,541,700.00

FLUJO POR INVERSIONES

Entradas de Efectivo
Activos Fijos (Dism) 0.00 0.00 0.00
Total Entradas 0.00 0.00 .000.00
Salidas
Activos fijos (Aumento) 0.00 32,600,000.00 32,600,000.00
Construcciones en Proceso (Aumento) 0.00 0.00 0.00
Total Salidas 0.00 32,600,000.00 32,600,000.00
TotalFlujos de Inversiones 0.00 -32,600,000.00 -32,600,000.00

FLUJO POR FINANCIAMIENTO

Entradas de Efectivo
Préstamos a Corto Plazo 0.00 3,600,000.00 3,600,000.00
Porción Corriente Deuda a L. P. 0.00 2,600,000.00 2,600,000.00
Préstamos a Largo Plazo 0.00 6,000,000.00 6,000,000.00
Capital 0.00 27,000,000.00 27,000,000.00
Utilidades (Pérdidas Retenidas) 0.00 25,000,000.00 25,000,000.00
Reserva Legal 0.00 2,700,000.00 64,200,000.00
Total Entradas 0.00 66,900,000.00 128,400,000.00
Salidas de Efectivo
Préstamos a Corto Plazo 0.00 0.00 0.00
Porción Corriente Deuda a L. P. 0.00 0.00 0.00
Préstamos a Largo Plazo 0.00 0.00 0.00
Capital 0.00 0.00 0.00
Utilidades (Pérdidas Retenidas) 0.00 0.00 0.00
Reserva Legal 0.00 0.00 0.00
Total Salidas 0.00 0.00 0.00
Total Flujo de Fnanciamiento 0.00 66,900,000.00 66,900,000.00

Aumento (Dism.) del Efectivo 0.00 8,758,300.00 8,758,300.00

Efectivo inicial 0.00 0.00 0.00
Efectivo Final 0.00 8,758,300.00 8,758,300.00
0.00
 EMPRESA
NOTA NO. 9
ACTIVOS DEPRECIABLES

AÑO ACTUAL
Activos Fijos Depreciables Depreciacion Valor en
Descripción Blce Ant. Adiciones Retiros Blce Actual Tasa Acum. Año Ant Año actual Acumulado Libros
Edificaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.05 0.00 0.00 0.00 0.00
Mobiliarios y Equipos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.25 0.00 0.00 0.00 0.00
Maquinaria y Otros Equipos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.15 0.00 0.00 0.00 0.00
Total 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

AÑO ANTERIOR
Activos Fijos Depreciables Depreciacion Valor en
Descripción Blce Ant. Adiciones Retiros Blce Actual Tasa Acum. Año Ant Año actual Acumulado Libros
Edificaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.05 0.00 0.00 0.00 0.00
Mobiliarios y Equipos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.25 0.00 0.00 0.00 0.00
Maquinaria y Otros Equipos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.15 0.00 0.00 0.00 0.00
Total 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
La Compañía Barahona, SRL

En revisión a los Estados Financieros de la Compañía Barahona, SRL, se encontró lo siguiente:

1. Propiedad, Planta y Equipos

Activo Costo Depreciación Valor en libros Valor Razonable Uso

Maquinaria 1,600,000.00 900,000.00 700,000.00 540,000.00 Depto. Producción
Automóvil 2,400,000.00 960,000.00 1,440,000.00 1,440,000.00 Uso Esposa Gerente
Terrenos 3,000,000.00 - 3,000,000.00 3,400,000.00 Fábrica y Oficina
Terrenos 4,000,000.00 4,000,000.00 4,750,000.00 Villa Turistíca
Villa Turística 8,000,000.00 2,000,000.00 6,000,000.00 8,500,000.00 Alquiler /Vacaciones Ejecutivos
Total 19,000,000.00 3,860,000.00 15,140,000.00 18,630,000.00

2. Inventarios (Mercancía Deteriorada)

Inventario Total Costo Deterioro Neto
Varios 65,500,000.00 600,000.00 64,900,000.00

3. Hechos posteriores después del periodo sobre el que se informa

Posterior al cierre de los Estados Financieros se presentó la Pandemia del Covid-19 y no se refelja el evento
 MAQUINARIA DEPRECIACION
2,400,000.00 2,400,000.00 900,000.00
-

PERDIDA DETERIORO DE VALOR RESUMEN GAN. Y PERDIDA

- -

UTILIDADES DEL PERIODO

2,840,000.00 3,000,000.00 PERDIDA DETERIORO DE VALOR
@
MAQUINARIA
 DEPRECIACION
900,000.00

SUMEN GAN. Y PERDIDA

-

DETERIORO DE VALOR 160,000.00

MAQUINARIA 160,000.00
 Ajustes

No. Cuenta DB CR
1 Deterioro de inventario 600,000
Inventarios 600,000
Para registrar el deterioro del inventario correspondiente al periodo 2019

2 Pérdida en baja de activos 1,440,000

Depreciación acumulada 960,000
Equipo de transporte 2,400,000
Para registrar retiro de activo fijo correspondiente al vehículo usado por la esposa del gerente
DETERIORO EN INVENTARIO INVENTARIO
600,000.00 600,000.00

PERDIDA EN BAJA DE ACTIVO DEPRECIACION

1,440,000.00 960,000.00
 EQUIPO DE TRANSPORTE
2,400,000.00