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Ejercicio Razonez Financieras
Ejercicio Razonez Financieras
Ejercicio Razonez Financieras
ACTIVO CORRIENTE
Caja y bancos $ 4,320 $ 2,320
Inversiones Temporales $ 3,850 $ 6,850
Cuentas por cobra comerciales $ 32,680 $ 49,050
Cuentas por cobrar a Empleados $ 4,580 $ 580
Cuentas por cobrar diversas $ 7,320 $ 7,320
Inventario Materia prima $ 1,240 $ 1,240
Inventario Productos en proceso $ 6,390 $ 1,390
Inventario en tránsito $ 3,620 $ -
Otros activos corrientes $ - $ 1,250
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 64,000 $ 70,000
Activos Fijos
Terrenos $ 32,500 $ 32,500
Edificaciones $ 86,230 $ 65,300
Maquinaria y equipo $ 59,060 $ 125,600
Muebles y enseres $ 12,140 $ 5,400
Vehículos $ 10,460 $ 15,600
(-)Depreciación acumulada $ (45,600) $ (68,700)
Total Activo Fijo Neto $ 154,790 $ 175,700
Inversiones permanentes $ 12,500 $ -
Activos diferidos $ 6,700 $ 4,000
Otros activos $ 2,010 $ 10,300
TOTAL OTROS ACTIVOS $ 21,210 $ 14,300
VALORIZACIONES $ 40,000 $ 95,000
TOTAL ACTIVOS $ 280,000 $ 355,000
PASIVO CORRIENTE
Sobregiro bancario $ 2,540 $ -
Obligaciones financieras $ 54,800 $ 62,880
Proveedores $ 14,156 $ 8,900
Obligaciones laborales $ 5,400 $ 4,950
Acreedores varios $ 3,870 $ 9,400
Impuestos por pagar $ 160 $ 8,450
Otros pasivos corrientes $ 2,690 $ 3,400
TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 83,616 $ 97,980
PASIVO LARGO PLAZO
Obligaciones financieras $ 45,800 $ 36,800
Cuentas por pagar a Socios $ 17,984 $ 12,820
Obligaciones laborales $ 8,730 $ 11,830
Otros pasivos no corrientes $ 4,670 $ 3,870
TOTAL PASIVO DE LARGO PLAZO $ 77,184 $ 65,320
TOTAL PASIVO $ 160,800 $ 163,300
PATRIMONIO
Capital Social $ 27,000 $ 27,000
Reserva Legal $ 3,650 $ 10,430
Otras Reservas $ 4,800 $ 7,500
Revalorización del patrimonio $ 24,450 $ 30,120
Utilidades ejercic. Anteriores $ 2,110 $ -
Utilidad del ejercicio $ 17,190 $ 21,650
Superávit por valorizaciones $ 40,000 $ 95,000
TORAL PATRIMONIO $ 119,200 $ 191,700
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 280,000 $ 355,000
$ 2,010 $ 2,011
PAGO DE DIVIDENDOS $ 54,750 $ 44,930 $ 9,820
(CAMBIO DEL PATRIMONIO SIN INCLUIR LA UTILIDAD DEL ULTIMO PERIODO)
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS 2010 2011
Año 2010
64,000
liquidez General 0.77 liquidez General
83,616
Año 2010
Año 2010
32680 360
Rotacion Cartera 34.33
342650
Año 2010
360
Rotacion Anual 10.49 Rotacion Anual
34.33
Año 2010
7630 360
Rotacion Inventario 12.05
228029
Año 2010
360
Rotacion Anual 29.88 Rotacion Anual
12.05
Año 2010
4320 360
Rotacion Caja y Banco 4.54
342650
Año 2010
342,650
Rotacion Activos Totales 1.22 Rotacion Activos Totales
280000
Año 2010
342,650
Rotacion Activos Fijos 2.21 Rotacion Activos Fijos
154790
Año 2010
160,800
Estructura Capital 134.90 Estructura Capital
119200
Año 2010
160,800
Endeudamiento 57.43 Endeudamiento
280000
Año 2010
Cobertura Gasto 41,676 Cobertura Gasto
2.74
Financiero 15230 Financiero
Analisis de Rentabilidad
Año 2010
Rendimiento sobre 17,190 Rendimiento sobre
14.42
Patrimonio 119200 Patrimonio
Año 2010
Rendimiento sobre 17,190 Rendimiento sobre
6.14
Inversion 280000 Inversion
Año 2010
26,446
Utilidad Del Activo 9.45 Utilidad Del Activo
280000
Año 2010
26,446
Utilidad De las Ventas 7.72 Utilidad De las Ventas
342650
Año 2010
98,761
Margen Utilida Bruta 28.82 Margen Utilida Bruta
342650
Año 2010
17,190
Margen Neto 5.02 Margen Neto
342650
Año 2011 En el 2010 la empresa no cuenta con la capacidad economica de el $-19.
en el 2011 no con la capacidad de $-27.980 para cubrir las deudas con ter
70,000
-27,980
97,980
Año 2011 En el año 2010 por cada peso de deuda en el corto plazo la empresa cuen
corriente para cubrirla, y en el 2011 cuenta con $0,71 pesos de acti
70,000
0.71
97,980
Año 2011 En el 2010 por cada peso de deuda en corto plazo la empresa cuenta con $
y en 2011 cuenta con $0,69 de respaldo para cubrirla.
0.69
Año 2011
En el 2010 cada 5 dias aproximadamente enta
2320 360 concepto de ventas, y en el 2011 cada 2 dias a
Rotacion Inventario 2.23
373940 caja y bancos por concepto de ventas.
Año 2011
En el 2010 el 57,43% de los fondos de la empr
163,300 credidos, y el 2011 el 46% de los fondos de la e
46.00
355000 creditos.
Año 2011
Mis activos totales generan utilidad operativa
35,203 activos son eficientes en un 9,45% 2010, para
9.92
355000 9,92% son eficientes en un 9,92% para el ultim