Fundaciòn Universitaria del Areandina

Presentado a:
Marco Antonio Baquero

Costos y presupuestos

Integrantes

Daniel Andrés Bravo Castro

Brayhan Andres Scalante Muñoz
Leidy Viviana Fontecha Moncada
Jhon Didier Zarate

Bogotá D.C. Octubre de 2020

versitaria del Areandina

esentado a:
Antonio Baquero

y presupuestos

ntegrantes

drés Bravo Castro

dres Scalante Muñoz
na Fontecha Moncada
Didier Zarate

C. Octubre de 2020
 Enero Febrero Marzo II Trimestre III Trimestre
$ 100,000 $ 120,000 $ 80,000 $ 320,000 $ 480,000

Enero Febrero Marzo II Trimestre III Trimestre

$ 40,000 $ 30,000 $ 60,000 $ 220,000 $ 300,000

Concepto Enero Febrero Marzo II Trimestre

INGRESOS $ 1,000 $ 800 $ 3,000 $ 1,500
EGRESOS $ 5,000 $ 300 $ 1,000 $ 1,000

La nomina se pagara en el año 2017 esta dada asi:

Enero Febrero Marzo II Trimestre III Trimestre

$ 10,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 30,000 $ 32,000
 IV Trimestres
$ 400,000

IV Trimestres
$ 250,000

III Trimestre IV Trimestres

$ 3,000 $ 1,000
$ 2,000 $ 1,000

IV Trimestres
$ 26,000
 70% 30%

DETALLE MES 1 MES 2 MES 3

INGRESOS
Saldo inicial de caja y bancos 5,000 € 69,500 € 83,200 €
Ventas contado 20,000 € 24,000 € 16,000 €
Ventas credito 56,000 € 91,200 € 73,600 €
Cuentas por cobrar - 2016 18,000 €
Otros ingresos 1,000 € 800 € 3,000 €
Aportes de socios
TOTAL INGRESOS 100,000 € 185,500 € 175,800 €

EGRESOS
Nomina 10,000 € 12,000 € 12,000 €
Compras 40,000 € 30,000 €
Compras 2016 20,000 €
Compra de maquinaria 100,000 €
Otros egresos 500 € 300 € 1,000 €
Impuesto de renta 15,000 €
TOTAL EGRESOS 30,500 € 152,300 € 58,000 €

DISPONIBLE 69,500 € 33,200 € 117,800 €

Ventas 100,000 € 120,000 € 80,000 €

Ventas credito 80,000 € 96,000 € 64,000 €
Ventas credito 30% 24,000 € 28,800 € 19,200 €

MES ENERO FEBRERO MARZO

TOTAL INGRESOS 100,000 € 185,500 € 175,800 €
TOTAL EGRESOS 30,500 € 152,300 € 58,000 €
DISPONIBLE 69,500 € 33,200 € 117,800 €

FLUJO DE CAJA 2017

400,000 €

350,000 €

300,000 € 281

250,000 € 237,165 €

200,000 € 192,498 €
158,097 €
350,000 €

300,000 € 281

250,000 € 237,165 €

200,000 € 192,498 €
158,097 €
150,000 €
117,800 €
108,431 €
100,000 € 81,566 €
69,500 €
58,765 €
50,000 € 33,200 € 38,399 €

-€
RO -4,768 €

E
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JU

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-50,000 €

AG

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E
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FE

CI
VI
PT

DI
NO
SE
TOTAL INGRESOS TOTAL EGRESOS
DISPONIBLE Moving average ( DISPONIBLE )
 TRIMESTRE II TRIMESTRE III

MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

117,800 € 81,566 € 38,399 € - 4,768 € 58,765 €

21,333 € 21,333 € 21,333 € 32,000 € 32,000 €
78,933 € 85,333 € 85,333 € 115,200 € 128,000 €

500 € 500 € 500 € 1,000 € 1,000 €

218,566 € 188,732 € 145,565 € 143,432 € 219,765 €

10,000 € 10,000 € 10,000 € 10,667 € 10,667 €

60,000 € 73,333 € 73,333 € 73,333 € 100,000 €

66,667 € 66,667 € 66,667 €

333 € 333 € 333 € 667 € 667 €

137,000 € 150,333 € 150,333 € 84,667 € 111,334 €

81,566 € 38,399 € - 4,768 € 58,765 € 108,431 €

106,666 € 106,666 € 106,666 € 160,000 € 160,000 €

85,333 € 85,333 € 85,333 € 128,000 € 128,000 €
25,600 € 25,600 € 25,600 € 38,400 € 38,400 €

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

218,566 € 188,732 € 145,565 € 143,432 € 219,765 €
137,000 € 150,333 € 150,333 € 84,667 € 111,334 €
81,566 € 38,399 € - 4,768 € 58,765 € 108,431 €

017 ANALISIS DEL EJERCICIO

Se evidencia una gran variacion en el flujo de
caja mes a mes durante el año 2017; en donde
a mediados del segundo trimestre el dinero
disponible es muy bajo en comparacion al
281,832 € comportamiento del primer mes del mismo
trimestre, siendo junio el mes mas impactado;
237,165 € debido a que el egreso de dinero es superior
192,498 €
en un 4% frente al ingreso. Adicionalmente
vemos un optimo comportamiento creciente
158,097 €
en el flujo de caja a partir de la 3Q y al cerrar la
 caja mes a mes durante el año 2017; en donde
a mediados del segundo trimestre el dinero
disponible es muy bajo en comparacion al
281,832 € comportamiento del primer mes del mismo
trimestre, siendo junio el mes mas impactado;
237,165 € debido a que el egreso de dinero es superior
192,498 €
en un 4% frente al ingreso. Adicionalmente
vemos un optimo comportamiento creciente
158,097 €
en el flujo de caja a partir de la 3Q y al cerrar la
108,431 €
4Q con disponibilidad de dinero.

65 €
O

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BR

BR

BR

BR
ST

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O

TU
AG

IE

E
OC

CI
VI
PT

DI
NO
SE

SOS
ge ( DISPONIBLE )
MESTRE III TRIMESTRE IV

MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 MES 1 2018

108,431 € 158,097 € 192,498 € 237,165 €

32,000 € 26,667 € 26,667 € 26,667 €
128,000 € 113,067 € 106,667 € 106,667 € 32,000 €

1,000 € 333 € 333 € 333 €

6,667 € 6,667 € 6,667 €
269,431 € 304,831 € 332,831 € 377,498 €

10,667 € 12,000 € 12,000 € 12,000 €

100,000 € 100,000 € 83,333 € 83,333 € 83,333 €

667 € 333 € 333 € 333 €

111,334 € 112,333 € 95,666 € 95,666 €

158,097 € 192,498 € 237,165 € 281,832 €

160,000 € 133,333 € 133,333 € 133,333 €

128,000 € 106,667 € 106,667 € 106,667 €
38,400 € 32,000 € 32,000 € 32,000 €

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

269,431 € 304,831 € 332,831 € 377,498 €
111,334 € 112,333 € 95,666 € 95,666 €
158,097 € 192,498 € 237,165 € 281,832 €

INTEGRANTES DEL GRUPO