Tema Nº 2

Marco Legal de las Entidades Aseguradoras

1. Introducción

La importancia del seguro se origina en la protección y seguridad que otorga a la sociedad, ante eventualidades
a que están expuestos las personas y sus bienes. Esta protección y seguridad, se hace efectiva en caso de ocurrir
un siniestro a través del resarcimiento de los daños sufridos o el otorgamiento de indemnizaciones.

Para comprender la evolución del seguro privado en Bolivia debemos determinar inicialmente la ubicación en
el Sistema Financiero Nacional.

2. Sistema Financiero Nacional

El Sistema Financiero Nacional, cumple los siguientes objetivos:

 Estimular el Ahorro
 Orientar la colocación de recursos
 Asegurar la utilización de esos recursos
 Promover el crecimiento de entidades financieras públicas y privadas.

3. Ley de Entidades Aseguradoras

El 02 de junio de 1978 mediante el Decreto Ley 15516 fue promulgado la Ley de Entidades Aseguradoras (LEA)
que tiene como propósito establecer un marco legal para el desenvolvimiento del seguro en forma sólida,
eficiente y dinámica.

4. Objetivos de la Ley de Entidades Aseguradoras

Tienden a:
 Establecer condiciones para integrar el mercado del seguro
 Posibilitar que una gran parte de las coberturas sean absorbidas por el seguro
 Orientar las inversiones hacia sectores productivos.
 Ejercer control y supervisión a través de un órgano competente para garantizar el cumplimiento de
obligaciones de las aseguradoras.

5. Naturaleza Jurídica de las Compañías Aseguradoras

De acuerdo al Art. 2 de la LEA, se admite como aseguradoras solamente aquellas que tienen como objeto la
cobertura de riesgos y adopten las siguientes modalidades:

 Sean Sociedades Anónimas constituidas en el país.

 Sociedades de Seguros constituidas en el extranjero y que establezcan sucursales en nuestro país.
 Cooperativas y Mutuales que se constituyan de acuerdo al Código de Comercio.
 Entidades creadas por disposición legal expresa para operar en determinadas ramas del seguro.

6. Constitución y Funcionamiento de las Compañías Aseguradoras

Para establecer un Seguro deberá obtenerse una autorización de la Superintendencia, cumpliendo los requisitos
que exige la LEA.

Las solicitudes serán resueltas en un plazo de 60 días y las solicitudes para el establecimiento de sucursales de

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entidades extranjeras deberán ser sometidas por la Superintendencia a consulta del Ministerios de Economía y
Finanzas.

Las NORMAS para la constitución de las compañías aseguradoras de acuerdo al Art. 13 de la LEA y disposiciones
generales del Código de Comercio, son:

 Tendrá como objeto exclusivo la cobertura de riesgos

 Establecer un plazo no menor a 50 años
 Fijará un Capital Social idéntico al que se exige en Entidades Financieras.
 Tendrá un Directorio de 5 a 12 miembros como máximo
 Emitirá acciones hasta después de tres años.

Los REQUISITOS serán tomados en cuenta, de acuerdo al Art. 16 de la LEA, y en resumen son:
 Información de experiencia referente a seguros
 Razón Social y ramas del seguro en el cual propone
 Proyectos de constitución y estatutos
 Bases Técnicas, tarifas y Pólizas.
 Estudio de factibilidad

La Superintendencia, previo cumplimiento de todos los requisitos legales y fiscales dictará la RESOLUCIÓN
APROBATORIA O DENEGATORIA, que será protocolizada para su inscripción al Registro de Comercio.

7. Superintendencia de Pensiones Valores y Seguros

Fundada mediante Decreto Ley 12926 de octubre de 1975. Se creó con el fin de fijar y perfeccionar el marco
legal y los sistemas de supervisión con el fin de garantizar su solvencia técnica económica y financiera de los
seguros, por otro lado, debe hacer cumplir leyes, realizar autorizaciones, dictar resoluciones, planificar
actividades de control. En general, ejercer todas las atribuciones para un CONTROL, REGULACIÓN Y
FISCALIZACIÓN de las actividades de las entidades aseguradoras.

RESUMEN DEL DECRETO SUPREMO N° 0910 DEL ESTADO PLURINACIONAL DE BOLIVIA, establece que las
entidades financieras estarán reguladas y supervisadas por una institución de regulación de bancos y entidades
financieras. Esta institución tendrá carácter de derecho público y jurisdicción en todo el territorio boliviano.

Que el Artículo 137 del Decreto Supremo N2 29894, de 7 de febrero de 2009, establece que la actual
Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras se denominará Autoridad de Supervisión del Sistema
Financiero y asumirá además las funciones y atribuciones de control y supervisión de las actividades económicas
de valores y seguros.

El Decreto Supremo N 0071, de 9 de abril de 2009, establece la extinción de la Superintendencia de Pensiones,

Valores y Seguros, a cuyo efecto las atribuciones, competencias, derechos y obligaciones en materia de valores
y seguros de la Superintendencia de Pensiones, Valores y Seguros, establecidos en la normativa vigente, serán
asumidos, por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero (ASFI), en todo lo que no contravenga a la
Constitución Política del Estado.

Que el numeral 10 del Artículo 154 de la Ley N 1488, de 14 de abril de 1993 (texto ordenado), de Bancos y
Entidades Financieras, establece que la Superintendencia actual ASFI, tiene la atribución de imponer sanciones
administrativas a las entidades bajo su control, cuando éstas infrinjan las disposiciones legales.

Que la Ley N° 065, de 10 de diciembre de 2010, de Pensiones, establece que la Autoridad de Fiscalización y
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Control de Pensiones y Seguros - APS, incorpora entre sus funciones, las atribuciones, competencias, derechos
y obligaciones, establecidas en la Ley de Seguros, que antes correspondían a la ASFI.

8. Ley 1883 Y D.S. Reglamentarios

Ámbito de Aplicación
El ámbito de aplicación de la presente Ley comprende las actividades de asumir riesgos de terceros y conceder
coberturas, la contratación de seguros en general, el prepago de servicios de índole similar al seguro, así como
los servicios de intermediación y auxiliares de dichas actividades, por sociedades anónimas expresamente
constituidas y autorizadas a tales efectos, por la Superintendencia de Pensiones, Valores y Seguros. También
norma el funcionamiento y fiscalización de las entidades que rechazan las actividades señaladas anteriormente,
la protección a los asegurados, tomadores y beneficiarios de seguros y las atribuciones de la Superintendencia.
Las normas referidas al seguro, se entienden igualmente aplicables a cualquier modalidad de la actividad
aseguradora y reaseguradora.

Prohibición
Ninguna persona, natural o jurídica podrá realizar las actividades señaladas en el artículo anterior, sin previa
autorización de constitución y de funcionamiento otorgadas por la Superintendencia

Objetivos
La presente Ley y sus reglamentos tienen por objetivo regular la actividad aseguradora, reaseguradora, de
intermediarios, auxiliares y entidades de prepago para que cuenten con la suficiente credibilidad, solvencia y
transparencia garantizando un mercado competitivo. Asimismo, determina los derechos y deberes de las
entidades aseguradoras y establece los principios de equidad y seguridad jurídica

NUEVA "LEY DE PENSIONES"

LEY 065 DEL 10 DE DICIEMBRE DE 2010

La nueva Ley de Pensiones, tiene por objeto establecer la administración del Sistema Integral de Pensiones, así
como las prestaciones y beneficios que otorga a los bolivianos y las bolivianas, en sujeción a lo dispuesto en la
Constitución Política del Estado.

Tiene la siguiente estructura:

Título I: Disposiciones Generales
Título II: Prestaciones y beneficios del sistema integral de pensiones
Título III: Financiamiento v recaudación
Título IV: Gestión de cobro, procesos coactivos y tipos penales
Título V: Sectores laborales integrados a la seguridad social de largo plazo
Título VI: Inversiones
Título Vil: Gestora de la seguridad social de largo plazo y organismo de fiscalización
Título VIII: Transición
Título IX: Disposiciones Varias y Finales

Anexo
La nueva Ley de Pensiones 065, vigente en el país desde diciembre de 2010, instruye en sus 199 artículos, una
serie de disposiciones, prestaciones y beneficios que la población debe conocer, en especial, 10 puntos que son
expuestos a continuación, en base a información extraída de la norma.

1.- El Sistema Integral de Pensiones está compuesto por tres regímenes de aportación: el contributivo, que se

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refiere a los trabajadores que aportaron gran parte de su vida laboral y pueden financiar su jubilación por cuenta
propia; el semi contributivo, que son las personas que pagaron distintos montos durante fracción de su vida
laboral y requieren del Fondo Solidario para incrementar sus rentas; y el no contributivo, que se aplica a las
personas que nunca participaron del sistema y reciben, en su mayoría, sólo la Renta Dignidad, como aporte
específico del Estado.

2.- La norma dispone que el monto de jubilación será el 70% del último sueldo generado y se calculará en base
a las últimas 24 boletas de pago que percibió el trabajador antes de retirarse, aunque la disposición aclara
también que, si existen grandes variaciones en los anteriores salarios del obrero, se considerarán igualmente
hasta los últimos 72 periodos (6 años) laborales para realizar una referencia salarial y fijar el promedio de su
pensión.

3.- La Ley de Pensiones 065 canaliza jubilaciones con pensiones superiores a los 4.000 a 10.000 bolivianos,
siempre y cuando la referencia salarial del trabajador financie por cuenta propia ¡a sostenibilidad de esas rentas,
es decir, que su promedio de aportes y la rentabilidad que haya tenido ese dinero, cubra autónomamente esos
promedios de jubilación, que, en su mayoría, pertenecen a la clase media o alta del país, como profesionales,
empresarios o industriales.

4.- Se dispone la creación de un “Fondo Solidario”, cuyo objetivo es elevar las rentas más bajas hasta un máximo
de 4.000 bolivianos para mineros y 3.200 bolivianos para el resto de la clase trabajadora que haya aportado 35
años al sistema, además, garantiza un mínimo de rentas de 2.000 bolivianos con similar periodo de aportes,
según la última oferta del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas.

5.- El Fondo Solidario se financia con un aporte patronal del 3 por ciento, la contribución laboral de 0,5 por
ciento, el pago de primas y riesgo provisional de un 2 por ciento y un porcentaje variable del “aporte solidario”
de personas con ingresos superiores a 13.000 bolivianos.

6.- Para acceder a una Pensión Solidaria de Vejez, es decir, poder absorber dinero del Fondo Solidario para que
sus rentas alcancen mínimamente 2.000 bolivianos, el trabajador debe haber aportado un mínimo de 10 años
al sistema y tener por lo menos 58 años cumplidos.

7.- La nueva norma permite a las mujeres restar la edad requerida para jubilarse de 58 años, un año por cada
hijo nacido vivo, hasta un máximo de tres, y a los mineros descontar un año por dos trabajados en interior mina.

8.- Se incorpora a los trabajadores independientes al nuevo sistema, que permite otorgarles una Pensión
Solidaria de Vejez, siempre y cuando hayan aportado mínimamente 10 años. Actualmente se tienen alrededor
de 1.744 profesionales u obreros autónomos registrados con la nueva Ley.

9.- También se dispone el pago de pensiones regulares o solidarias a los derechohabientes hasta un tercer grado
de parentesco y en porcentajes variables que pueden llegar al 90% de la renta fijada al trabajador, cuando
muera por accidente laboral, profesional e incluso por deceso común, siempre y cuando sus aportes garanticen
la sostenibilidad de esos pagos o viabilicen su accedo al Fondo Solidario.

10.- Se crea un Fondo Colectivo de Riesgos, con el fin de conceder al rentista el 60% de la pensión fijada cuando
tenga un grado de invalidez parcial o total antes de cumplir 58 años y hasta 80% si la incapacidad es considerada
“gran invalidez”, como el caso de mutilaciones. Los grados de invalidez serán analizados desde ópticas motrices,
psicológicas y emocionales.