VENTURA SOLUCIONES MANUAL DE USUARIO RETENCIONES

CONTENIDO
1. REGLAS GENERALES PARA APLICAR RETENCIONES. .............................................................. 2
2. TRABAJANDO CON RETENCIONES EN SAP BUSINESS ONE. .................................................... 2
2.1. Configuración del sistema. .......................................................................................... 2
2.3. Impuesto de retención por defecto.............................................................................. 3
2.4. Provisión de documentos con retención....................................................................... 4
2.5. Pagos Efectuados de documentos................................................................................ 7
2.6. Impresión del comprobante de retención. ................................................................... 9
2.7. Impresión del reporte legal 03.17 BALANCE DE COMPROBACION. ............................... 11
2.8. Anulación y reasignación de Comprobantes de retención............................................ 12
2.9. Anexos..................................................................................................................... 13
2.9.1. Procedimiento alternativo para solicitudes de anticipos. ..................................... 13
2.9.2. Tratamiento para letras de proveedores............................................................. 17
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1. REGLAS GENERALES PARA APLICAR RETENCIONES.

- Importe de la retención es 6% sobre el pago.
- Monto mayor a 700 soles para realizar una retención.
- Las retenciones es sobre los pagos del período (mes en curso o mes contable).
- Las retenciones se aplican sólo sobre estos documentos Facturas, Notas de débito y
notas de Crédito de proveedores.
- Las Facturas, Notas de Débito y Notas de crédito de proveedores deben estar afectas
al IGV, no importa la fecha de emisión del documento, sino la fecha de pago.
- Si el importe de la factura es mayor a 700 soles se efectúa la retención del 6% no
importa si los pagos que se realicen sean pagos parciales.
- Si al momento de realizar el pago efectuado el importe de la Factura es menor o igual
a 700 soles, pero sumados los importes de las Facturas del pago es mayor a 700 soles,
se aplica retención.

2. TRABAJANDO CON RETENCIONES EN SAP BUSINESS ONE.

2.1. Configuración del sistema.
Revisar el manual de configuración de retenciones.

2.2. Creando y actualizando proveedores como sujetos de retención.

Durante el proceso de creación y actualización de un proveedor (Socios de Negocio>
Datos maestros de socio de negocio), se realizarán los siguientes pasos.
1. Ingresar en la pestaña de Finanzas> Impuesto.
2. Identifique en la ventana de impuesto la opción “Sujeto a retención” y marcar con
un check, esta opción habilitará más opciones.
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3. Hacer clic en el botón “Código Retención IGV”.

4. En la ventana seleccione el código de retención con un check para nuestro caso el
código es “RIGV”.
5. Hacer clic en el número del código RIGV para sombrear la fila del impuesto.
6. Hacer clic en el botón “Fijar como estándar”, esto resaltará en negrita la línea del
impuesto de retención. Al fijar como estándar se indica al sistema que la retención
sea automática al momento de realizar un documento de compra.
7. Finalmente, hacer clic en el botón actualizar

2.3. Impuesto de retención por defecto.

Sap business one ofrece una opción para saltar los pasos del 3 al 6 para el punto 2.2.,
con esta opción bastará con marcar con check el Sujeto a retención. Para realizar este
procedimiento se siguen los siguientes pasos.
1. En el Menú Principal ingresar a: Gestión> Definiciones> Finanazas> Determinación
de cuentas de mayor.
2. Seleccione la pestaña compras.
3. Seleccione la pestaña Impuesto.
4. Haga clic en el campo “Código de retención de impuestos por defecto” presione la
tecla TAB o haga clic en el botón en forma de círculo.
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5. En la ventana emergente seleccione el impuesto de retención, para nuestro caso

es el RIGV.
6. Haga clic en el botón Seleccionar.
7. Finalmente para grabar la configuración haga clic en actualizar.

2.4. Provisión de documentos con retención.

2.4.1. Provisión de Factura de proveedores.
Para realizar la provisión de una factura de proveedores con retención realizar
los siguientes pasos.
1. Ingresar a la factura de proveedores Compras – Proveedores > Factura
de proveedores.
2. Ingresar los datos de cabecera como código del proveedor, moneda
del documento, fechas del documento serie y correlativo.
3. Ingresar las líneas de detalle, se observará que los campos “sujeto a
impuesto” (3.1) y “Sujeto a retención impuesto” (3.2) están marcadas
con “Sí” esto indica que se está reteniendo el impuesto y la retención
de impuesto automáticamente (3.3). La retención es automática
porque el impuesto de retención está fijado como estándar en los
datos maestros del socio de negocio.
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4. La forma correcta de quitar la retención es dando clic derecho en

cualquier parte del formulario donde no existan campos, en las
opciones seleccionar Tabla IR (4.1).

Al hacer clic en la Tabla IR se muestra la ventana de retención de

impuestos, en la columna “Importe sujeto a impuestos” aparecerá el
monto importe base, en este campo escribir 0 y el importe de
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retención se cambiará a 0 (4.2). Actualizar para guardar los cambios

(4.3).

En la factura ya no se verá la retención (4.4).

Esta opción me permite volver a la factura y poner nuevamente la
retención previamente ingresando en la Tabla IR y en la columna
“Importe sujeto a impuestos” se escribe el valor del Importe base.
Si se elimina esta fila y se crea o actualiza la factura ya no se podrá
poner nuevamente la retención.
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5. Finalmente crear el documento.

Al momento de crear el documento se mostrará el siguiente mensaje:

Seleccione “No” para no abrir la Tabla IR (tabla de retenciones).

Importante: Todos los documentos deben nacer con retención, se

quitará la retención al momento de realizar el pago efectuado.

2.4.2. Provisión de Factura de anticipo de proveedores. El tratamiento de

retenciones en la provisión de una factura de anticipos, se manejan de la
misma forma que en la factura de proveedores (2.4.1).
2.4.3. Provisión de Notas de Débito de proveedores. El tratamiento de retenciones
en la provisión de una Nota de Débito de proveedores, se manejan de la
misma forma que en la factura de proveedores (2.4.1).
2.4.4. Provisión de Notas de Crédito de proveedores. El tratamiento de retenciones
en la provisión de una Notas de Crédito de proveedores, se manejan de la
misma forma que en la factura de proveedores (2.4.1).

2.5. Pagos Efectuados de documentos.

Consideraciones:
- El pago efectuado de un documento con retención se generará por el 94% del
importe a pagar, el 6% restante se irá a la cuenta de retención.
- El pago de una factura de anticipos se realiza de la misma forma que una
factura de proveedores.
- Cuando se paga un grupo de documentos se presenta 2 posibilidades que
todos tengan retención o ninguno lo tenga, no puede existir documentos con
y sin retención a la vez.
- En el caso de notas de débito se esta liberando las validaciones debido a que
una nota de debito se crea con retención pero al momento del pago si el
importe de la nota de debito más el importe de la factura asociada superan los
700 entonces se de retener así la nota de débito sea menor a 700. Queda al
criterio del usuario.

El pago efectuado se registrará de la siguiente forma.

1. Ingresar los datos de cabecera como Código de proveedor, Fechas de
contabilización, vencimiento y documento.
2. Elegir el número de control, este campo es obligatorio para todos los pagos.
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3. Selección el o los documentos a pagar. Tener presente las reglas generales para
aplicar retenciones definidas en la primera parte.

En la línea del documento se observa el monto retenido en la columna retención.

4. En los medios de pago seleccione el medio de pago, la cuenta contable y el
importe a pagar.

5. En los campos de usuario hacer clic en la lupa del campo “Valor Retención Pago”
para que se actualice el importe de retención y que se genere un correlativo para
el comprobante de retención.
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6. Finalmente crear el pago efectuado. El sistema validará y no dejará grabar si es

que no se cumplen las reglas para retenciones.

2.6. Impresión del comprobante de retención.

Para imprimir el comprobante de retención se realiza lo siguiente.
1. Ingresar al pago efectuado que se desea imprimir el comprobante de retención.
Como una ayuda se puede buscar el correlativo del físico que se va a imprimir.

2. Para pre visualizar hacer clic en el ícono en forma de lupa de la barra de

herramientas.
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3. La impresión se puede realizar desde la pantalla de pre visualización haciendo clic

el icono en forma de impresora de la barra de herramientas (3.1).

La otra opción es estando en el pago efectuado dar clic directamente en la

impresora de la barra de herramientas (3.2).
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2.7. Impresión del reporte legal 03.17 BALANCE DE COMPROBACION.

Para realizar la impresión del reporte legal nos dirigimos a la siguiente ruta: Finanzas>
Informes financieros> Financiero> Rep.Leg.SUNAT> 17 REGISTRO REGIMEN
RETENCIONES, al ejecutar se mostrará la siguiente ventana donde nos pide el periodo
de impresión, ingresar el período y hacer clic en OK.

Se visualizará el siguiente reporte.

Para imprimir hacer clic en el ícono en forma de impresora.

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2.8. Anulación y reasignación de Comprobantes de retención.

1. Para realizar la anulación de un comprobante de retención basta con ingresar al
Pago efectuado y dar clic derecho cancelar, en este momento el correlativo del
número de control cambia a “cancelado” y el número de control queda disponible.
Este número disponible se puede usar para otro comprobante de retención.

2. Si el número disponible se desea anular se ingresa a Ventas> Numero de control>

Reasignación Anulación se selecciona Anular, y en los campos se escribe la fecha,
la serie y el número de control y se da clic en Crear, este procedimiento anula el
número actual y lo actualiza al siguiente número.
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3. Si solamente se desea reasignar un comprobante de retención basta con ingresar

a Ventas> Numero de control> Reasignación Anulación se selecciona Reasignar y
en los campos se escribe la fecha, la serie y el número de control y se da clic en
Crear.

2.9. Anexos.
2.9.1. Procedimiento alternativo para solicitudes de anticipos.
Debido a que en el comprobante de pago no puede mostrarse una solicitud de
anticipo, se muestra un procedimiento alternativo que es trabajar con un pago
a cuenta.
1. Para trabajar con este procedimiento se tiene que crear una cuenta
104XXX-XX la cual se usará como cuenta puente para pagar el pago
efectuado a cuenta y la factura de proveedores, al final esta cuenta se
reconciliará y su efecto será cero.
2. Realizar un pago efectuado a cuenta (2.1) por el 94% del importe total de
la factura, en el campo cuenta asociada escoger la cuenta de solicitud de
anticipos (2.2), este pago remplazará a la solicitud de anticipos.
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3. Realizar la provisión de la factura proveedores, esta factura debe contener

la retención.

4. Ingresar a Pagos Recibidos en tipo de pago seleccione proveedor y realice

el pago del asiento generado por el pago a cuenta (paso 2).
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En medios de pago en el campo Cuenta de Mayor ingrese la cuenta

puente.

5. Ingresar a pagos efectuados y realice el pago de la factura del proveedor

contra la cuenta puente 104XXX-XX. Siga los pasos descritos en el punto
2.5.
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En medios de pagos escriba la cuenta puente.

6. Ingresar en Finanzas> Reconciliación interna> Reconciliación en la ventana

escriba la cuenta puente a reconciliar (6.1) y haga clic en Reconciliar (6.2).
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En la ventana de reconciliación seleccione el pago recibido y el pago

efectuado (6.3) que se hicieron contra la cuenta puente y haga clic en el
botón reconciliar (6.4).

2.9.2. Tratamiento para letras de proveedores.

Para el caso de letras de proveedores que se trabajen como asientos se
realizarán los siguientes pasos.

1. Crear la factura de proveedores con retención siguiendo los pasos del

punto 2.4.1.
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2. Realizar el pago de la factura de proveedores siguiendo los pasos del

punto 2.5. La cuenta que se usará en medios de pago será la cuenta
puente de letras de proveedores.
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3. Crear el asiento para registrar la letra de proveedores, el asiento se creará

por el 94% del importe total de la factura de proveedores, en el caso de
existir varias letras este 94% del importe total de la factura se distribuirá
entre los asientos.
En las líneas del asiento escriba la cuenta puente y el importe en la
columna del débito (3.1). En la siguiente línea del asiento escriba el código
del proveedor y en la columna “cuenta asociada” escriba la cuenta de
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letras para el proveedor, en la columna del crédito escriba el importe de la

letra.

4. Reconciliar la cuenta puente que se usó en el pago de la factura y el

registro de los asientos. Ingresar en Finanzas> Reconciliación interna>
Reconciliación en la ventana escriba la cuenta puente a reconciliar (4.1) y
haga clic en Reconciliar (4.2).

En la ventana de reconciliación seleccione el pago efectuado y el asiento

de diario (4.3) que se hicieron contra la cuenta puente y haga clic en el
botón reconciliar (4.4).