TALLER III

Elabore los siguientes registros contables, hoja de trabajo, estado de situación financiera y estado de
resultados integral. TENGA EN CUENTA LAS RETENCIONES QUE SE DEBAN PRACTICAR

La empresa Éxito Ltda presenta para el año 2017 las siguientes transacciones, la compañía se dedica a la comercializaciòn de escritorios y sillas de
oficina, pertenece al regimen comùn:

1.SE CONSTITUYE LA EMPRESA, LOS SOCIOS APORTAN EN EFECTIVO LA SUMA DE $200 MILLONES

2. SE DEPOSITA EL DINERO EN CAJA EN UNA CUENTA CORRIENTE

3. SE COMPRA MAQUINARIA POR VALOR DE $15 MILLONES INCLUIDO IVA A LA EMPRESA MAQUINAS LTDA REGIMEN COMUN, SE CANCELA EL
50% Y EL SALDO SE PAGARÁ A 60 DIAS.

4. SE COMPRAN MERCANCÍAS PARA LA VENTA, A CREDITO A LA COMPAÑÍA EL TABLERO S.A. REGIMEN COMÙN, ASI:
30 ESCRITORIO PRECIO UNITARIO $45,000 + IVA
40 SILLAS PARA OFICINA PRECIO UNITARIO $35,000 +IVA

5. SE CONCEDE PRÉSTAMO, A UNO DE LOS EMPLEADOS, POR $3 MILLONES, PARA LO CUAL SE GIRA CHEQUE.

6. SE OBTIENE PRESTAMO DEL BANCO POR LA SUMA DE $ 35 MILLONES DE PESOS CONSIGNADOS EN EL BANCO CON UN PLAZO DE 3 AÑOS CON
UNA TASA DE INTERES DEL 3% EA

7. SE VENDEN SILLAS Y ESCRITORIOS AL BANCO DE BOGOTÁ GRAN CONTRIBUYENTE, 80% DE CONTADO Y 20% DE CREDITO, ASI:
10 ESCRITORIOS PRECIO UNITARIO $105,000 + IVA
20 SILLAS PARA OFICINA PRECIO UNITARIO $80,000 + IVA
CALCULAR EL COSTO DE VENTAS

8. SE PAGAN CUOTA DEL CREDITO BANCARIO POR VALOR DE $1.017.842 CON CHEQUE, CORRESPONDE $930.342 A CAPITAL Y EL SALDO A
INTERESES

9. SE CAUSA EL VALOR DEL ARRIENDO DEL LOCAL, LLEGA FACTURA A NOMBRE DE LA EMPRESA INMOBILIARIA S.A. REGIMEN COMUN POR
VALOR DE $1.800.000 + IVA

10. SE REALIZA LA DEPRECIACION DE UN MES DE LA MAQUINA DEL PUNTO 3 METODO LINEA RECTA
11. SE COMPRAN MERCANCÍAS PARA LA VENTA, A CREDITO A LA COMPAÑÍA OFICINAS S.A GRAN CONTRIBUYENTE, ASI:
10 ESCRITORIO PRECIO UNITARIO $45,000 + IVA
20 SILLAS PARA OFICINA PRECIO UNITARIO $35,000 +IVA

12. LA COMPAÑÍA ADQUIERE UNA FRANQUICIA PARA DISTRIBUIR SUS PRODUCTOS EN OTRO PAIS EL VALOR DE LA FRANQUICIA ES POR
$15.000.000 LOS CUALES CANCELA 40% EN EFECTIVO Y EL RESTANTE CON UN CREDITO EN EL BANCO

13. LA COMPAÑÍA ADQUIERE PARA DECORAR SUS INSTALCIONES UNAS OBRAS DE ARTE POR VALOR DE $15.000.000 PAGO EN EFECTIVO

14. SE VENDEN SILLAS Y ESCRITORIOS A LA EMPRESA MODEL MUEBLES REGIMEN COMUN, DE CONTADO , ASI:
20 ESCRITORIOS PRECIO UNITARIO $105,000 + IVA
30 SILLAS PARA OFICINA PRECIO UNITARIO $80,000 + IVA
CALCULAR EL COSTO DE VENTAS

15. SE PAGAN HONORARIOS DEL CONTADOR PERSONA NATURAL NO DECLARANTE POR VALOR DE $2.000.000, PAGO CON CHEQUE

16. SE REALIZA PAGO DE NOMINA DE UN EMPLEADO POR 30 DIAS QUE TIENE EL SALARIO MINIMO + SUBSIDIO DE TRANSPORTE (VIGENTE
2019) , EL SALARIO SE LE CANCELA EN CHEQUE Y SE DEBE REALIZAR LAS PROVISIONES DE PRESTACIONES SOCIALES Y SEGURIDAD SOCIAL

17. SE CANCELA EL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO POR VALOR DE $129.500 CON CHEQUE

18. SE ADQUIERE UNA POLIZA DE SEGURO PARA PROTECCIÓN DEL ESTABLECIMIENTO CON CUBRIMIENTO DE 12 MESES POR VALOR DE
$1.200.000 PAGO CON CHEQUE

19. SE AMORTIZA LA PRIMERA CUOTA DE LA POLIZA DE SEGURO DEL PUNTO 18.

20. SE CREA UN FONDO DE CAJA MENOR POR VALOR DE $500.000 CON CHEQUE

21. SE REALIZA REEMBOLSO DE CAJA MENOR CON LOS SIGUIENTES DATOS:

TAXIS Y BUSES 150,000
PAPELERIA 150,000
COMBUSTIBLES 200,000

22. SE ADQUIERE UN CAMIÓN PARA TRANSPORTAR LAS MERCANCIAS DE LA EMPRESA, POR VALOR DE $50.000.000 + IVA, SE REALIZA EL PAGO
EL 10% CON CHEQUE Y EL SALDO CON CREDITO CON LA ENTIDAD BANCARIA
PUNTO CUENTA D

1 Aportes sociales
Caja $ 200,000,000
2 Caja
Bancos $ 200,000,000

3 Propiedad planta y equipo $ 15,000,000

Autoretención en la fuente 2.5%
Retencion en el ICA 11.04/1000
PAGO 50% Bancos
Cunetas por pagar

4 Inventarios $2,750,000
IVA deescontable 19% $522,500
Autoretención en la fuente 2.5%
Retencion del ICA 11.04/1000
Cuentas x pagar- proveedores

5 Cuentas por cobrar trabajadores $3,000,000

Bancos

6 Obligaciones financiera $35,000,000

Bancos

7 Ingresos
IVA 19%
Retencion en el Iva 15% $75,525
Retencion en la fuente 2.5% $66,250
Retencion del ICA 11.04/1000 $29,256
Auto retencion 0.4% $10,600.00
Auto retencion 0.4%
PAGO 80% Bancos $2,385,975
PAGO 20% Cuentas por cobrar- clientes $596,494
Inventarios
Costos de ventas $1,150,000

8 Obligaciones financieras $930,342

Gastos financieros - intereses $87,500
Bancos

9 Gastos de arriendo local $1,800,000

IVA descontable 19% $342,000
Retencion de la fuente 3.5%
Retencione del ICA 11.04/1000
Cuentas por pagar
 10 Gatos por depreciacion $125,000
Depreciacion acumulada

11 Mercancia no fabricada por la empresa- INVENTARIOS $1,150,000

Iva 19% $218,500
proveedores

12 Activos intangibles- FRANQUICIA $15,000,000

Bancos
Obligaciones financieras

13 Bienes arte y cultura cuenta 18 $15,000,000

Bancos

14 Ingreso o ventas
Iva 19%
Autorenta 0.40% $18,000
Autorenta
Autoretencione en la fuente 2.5% $112,500
Autorentencion del ICA 11.04/1000 $49,680
Bancos $5,192,820
Costos de ventas $1,950,000
Inventarios

15 Gastos de honorarios $2,000,000

Retencion en la fuente 10%
Autoretencione del ICA 11.04/1000
Bancos

16 Gastos de salario $828,116

GAstos subsidio transporte $97,032
2370 Eps
2380 Pension
Bancos

Gastos de epsp $70,390

Aportes x pagar eps
Gastos de pension+Aportes x pagar pension $99,374
Aportes x pagar pension
Gasto ARL $4,323
Aportes x pagar ARL
Gastos caja de compensación, sena y icbf $74,530
Aportes x pagar caja
Aportes x pagar sena
Aportes x pagar icbf

Gastos de cesantias $77,065

Obligaciones laborales
Gastos de interes cesantias $9,248
 Obligaciones laboral interes cesantias
Gastos primas $77,065
obligaciones laborales prima
Gastos vacaciones $34,450
Obligaciones laborales vacaciones

17 Gasto Impuesto de industria y comercio $129,500

Bancos

18 Gasto diferido x anticipado $1,200,000

Bancos

19 Gastos amortizados $100,000

Diferidos

20 Caja menor $500,000

Bancos

Transportes (taxis) $150,000

Elementos de papeleria $150,000
Combustible $200,000
Caja menor

22 Propiedad planta y equipo $50,000,000

IVA 19% $9,500,000
Retencion en la fuente 1%
PAGO 10% Bancos
PAGO 90% Obligaciones financieras

SUMAS IGUALES $ 567,864,034

C

$ 200,000,000

$ 200,000,000

$315,126 SUBTOTAL $12,605,042

$139,160 IVA $2,394,957.98
$7,272,857 TOTAL $15,000,000
$7,272,857 VALOR APAGAR $ 14,545,714

COMPRAS IVA
$1,350,000 $256,500
$1,400,000 $266,000
$68,750 $2,750,000 $522,500
$30,360
$3,173,390

$3,000,000

$35,000,000

$2,650,000 COMPRAS IVA

$503,500 $1,050,000 $700,000
$1,600,000 $450,000
$2,650,000 $1,150,000

$10,600.00
$2,982,469

$1,150,000
$0

$1,017,842

$63,000
$19,872
$2,059,128

DEPRECIACION
 $15,000,000 $1,500,000
$125,000 CADA MES $125,000

COMPRAS IVA
$450,000 $85,500
$700,000 $133,000
$1,368,500 $1,150,000 $218,500

$6,000,000
$9,000,000

$15,000,000
COMPRAS IVA
$4,500,000 $2,100,000 $399,000
$855,000 $2,400,000 $456,000
$4,500,000 $855,000
$18,000
COSTOS DE VENTAS
$900,000
$1,050,000
$1,950,000
$1,950,000

$200,000
$22,080
$1,777,920

$828,116 salario TRABAJADOR EPS 4%

$97,032 sub trans pensión 4%
$33,125 $925,148 TOTAL
$33,125
$858,899
PRESTACIONES SOCIALES TRABAJADOR

$70,390 JUNIO- DIC CESANTIAS 8.33% SALARIO+ SUB

SIGUIENTE AÑO 31 January INT. CESANTIAS 12% SALARIO
$99,374 JUNIO-DIC PRIMA 8.33% SALARIO+ SUB
VACASIONES 4.16% SALARIO
$4,323

$33,125
$16,562
$24,843

$77,065
 $9,248

$77,065
$0
$34,450

$129,500

$1,200,000

AMORIZACIÓN
$100,000
$100,000

$500,000

$500,000

$500,000
$5,900,000 $45,000,000
$53,100,000

$ 567,864,034
 EMPLEADOR
EPS 8.5% $70,389.86
PENSION 12% $99,373.92
$33,125 ARL 0.522% $4,323
$33,125 CAJA 4% $33,125
SENA 2% $16,562
ICBF 3% $24,843

S TRABAJADOR

ALARIO+ SUB $77,065

$9,248
ALARIO+ SUB $77,065
$34,450
CUENTA D C
Aportes sociales $ 200,000,000
Caja $ 200,000,000
Caja $ 200,000,000
Bancos $ 200,000,000
Propiedad planta y equipo $ 15,000,000
Retencion en la fuente por compra $ 315,126
Retencion ICA $ 139,160
Bancos $ 7,272,857
Cuentaspor pagar $ 7,272,857
Mercancia no fabricada por empresa $ 2,750,000
IVA descontable $ 522,500
Retencion en la fuente $ 68,750
Retencion en el ICA $ 30,360
Proveedores $ 3,173,390
Cuentas por cobrar trabajadores $ 3,000,000
Bancos $ 3,000,000
Obligaciones financieras $ 35,000,000
Bancos $ 35,000,000
Venta al por mayor y por menor (Escritorios) $ 2,650,000
IVA $ 503,500
Retencion en la fuente (2.5%) $ 66,250
Retencion en el IVA (15%) $ 75,525
Retencion en el ICA $ 29,256
Autorenta (0.40%) (Activo) $ 10,600
Autorenta (0.40%) (Pasivo) $ 10,600
Bancos $ 2,385,975
Cuetas por cobrar clientes $ 596,494
Mercancia no fabricada por empresa $ 1,150,000
Costo de ventas sillas $ 1,150,000
Obligaciones financieras $ 930,342
Gasto Financiero (Intereses) $ 87,500
Bancos $ 1,017,842
Gastos arrendamiento $ 1,800,000
IVA descontable $ 342,000
Retencion Fuente (3.5%) $ 63,000
Retencion en el ICA $ 19,872
Cuentas por pagar $ 2,059,128
Gasto depreciacion $ 125,000
Depreciacion Acumulada $ 125,000
Mercancia no fabricada por empresa $ 1,150,000
IVA $ 218,500
Cuentas por pagar $ 1,368,500
Activos intangibles (Franquicia) $ 15,000,000
Bancos $ 6,000,000
Obligaciones financieras $ 9,000,000
Otros Activos (Obras de arte) $ 15,000,000
Bancos $ 15,000,000
Comercio al por mayor y por menor $ 4,500,000
IVA $ 855,000
Retencion en la fuente (2.5%) $ 112,500
Retencion en el ICA $ 49,680
Autorenta (0.40%) (Activo) $ 18,000
Autorenta $ 18,000
Bancos $ 5,192,820
Costo de ventas $ 1,950,000
Mercancia no fabricada por empresa $ 1,950,000
Gastos administracion (Honorarios) $ 2,000,000
Retencion en la fuente 10% $ 200,000
Retencion en el ICA (11.04/1000) $ 22,080
Bancos $ 1,777,920
Gastos por salario $ 828,116
Gastos subsidio de transporte $ 97,032
EPS $ 33,125
Pension $ 33,125
Bancos $ 858,899
Gastos EPS $ 70,390
Aporte por pagar EPS $ 70,390
Gasto Pension $ 99,374
Aporte por pagar Pension $ 99,374
Gasto ARL $ 4,323
Aporte por pagar ARL $ 4,323
Gasto Caja de compensacion,SENA, ICBF $ 74,530
Aporte Caja de compensacion $ 33,125
Aporte SENA $ 16,562
Aporte ICBF $ 24,843
Gasto Cesantias $ 77,065
Obligaciones laborales( Cesantias) $ 77,065
Gasto Intereses de Cesantias $ 9,248
Obligaciones laborales (Interes Cesantias) $ 9,248
Gasto Prima de servicios $ 77,065
Obligaciones laborales(Prima de servicios) $ 77,065
Gasto vacaciones $ 34,450
Obligaciones laborales (Vacaciones) $ 34,450
Gasto Impuesto (Industria y Comercio) $ 129,500
Bancos $ 129,500
Activo diferido pagado por anticipado $ 1,200,000
Bancos $ 1,200,000
Gastos amortizacion $ 100,000
Activo diferido pagado por anticipado $ 100,000
Caja menor $ 500,000
Bancos $ 500,000
Taxis y buses $ 150,000
Elementos de Papeleria $ 150,000
Combustibles $ 200,000
Caja menor $ 500,000
Propiedad planta y equipo (Vehiculo) $ 50,000,000
Propiedad planta y equipo (Vehiculo) $ 9,500,000
Retencion en la fuente (1%) $ 500,000
Bancos $ 5,900,000
Obligaciones Financieras $ 53,100,000
SUMAS IGUALES $ 567,864,034 $ 567,864,034
Tipo de Cuenta
Patrimonio
Activo
Activo
Activo
Activo
Pasivo
Pasivo
Activo
Pasivo
Activo
Pasivo
Pasivo
Pasivo
Pasivo
Activo
Activo
Pasivo
Activo
Ingreso CUENTA
Pasivo Activo diferido pagado por anticipado
Activo
Pasivo
Pasivo
Activo
Pasivo Activos intangibles (Franquicia)
Activo
Activo
Activo Aporte Caja de compensacion
Costo
Pasivo
Gasto Aporte ICBF
Activo
Gasto
Pasivo Aporte por pagar ARL
Pasivo
Pasivo
Pasivo Aporte por pagar EPS
Gasto
Activo
Activo Aporte por pagar Pension
Pasivo
Pasivo
Activo Aporte SENA
Activo
Pasivo
Activo Aportes sociales
Activo
Ingreso
Pasivo Autorenta
Activo
Pasivo
Activo Autorenta (0.40%) (Activo)
Pasivo
Activo
Costo
Activo
Gasto Autorenta (0.40%) (Pasivo)
Pasivo
Pasivo
Activo Bancos
Gasto
Gasto
Pasivo
Pasivo
Activo
Gasto
Pasivo
Gasto
Pasivo
Gasto
Pasivo
Gasto
Pasivo
Pasivo
Pasivo
Gasto
Pasivo
Gasto
Pasivo
Gasto
Pasivo Caja
Gasto
Pasivo
Gasto
Activo
Activo Caja menor
Activo
Gasto
Activo
Activo
Activo Combustibles
Gasto
Gasto
Gasto Comercio al por mayor y por menor
Activo
Activo
Activo Costo de ventas
Pasivo
Activo
Pasivo Costo de ventas sillas

Cuentas por cobrar trabajadores

Cuentas por pagar

Cuentaspor pagar

Cuetas por cobrar clientes

Depreciacion Acumulada

Elementos de Papeleria

EPS

Gasto ARL

Gasto Caja de compensacion,SENA, ICBF

Gasto Cesantias

Gasto depreciacion

Gasto Financiero (Intereses)

Gasto Impuesto (Industria y Comercio)

Gasto Intereses de Cesantias

Gasto Pension
Gasto Prima de servicios

Gasto vacaciones

Gastos administracion (Honorarios)

Gastos amortizacion

Gastos arrendamiento

Gastos EPS

Gastos por salario

Gastos subsidio de transporte

IVA

IVA descontable

Mercancia no fabricada por empresa

Obligaciones financieras

Obligaciones financieras

Obligaciones laborales (Interes Cesantias)

Obligaciones laborales (Vacaciones)

Obligaciones laborales( Cesantias)

Obligaciones laborales(Prima de servicios)

Otros Activos (Obras de arte)

Pension

Propiedad planta y equipo

Propiedad planta y equipo (Vehiculo)

Proveedores

Retencion en el ICA
Retencion en el ICA (11.04/1000)

Retencion en el IVA (15%)

Retencion en la fuente

Retencion en la fuente (1%)

Retencion en la fuente (2.5%)

Retencion en la fuente 10%

Retencion en la fuente por compra

Retencion Fuente (3.5%)

Retencion ICA

SUMAS IGUALES

Taxis y buses

Venta al por mayor y por menor (Escritorios)

Total Result
D C

$ 1,200,000
(empty)
(empty)
$ 100,000

$ 15,000,000
(empty)

(empty)
$ 33,125

(empty)
$ 24,843

(empty)
$ 4,323

(empty)
$ 70,390

(empty)
$ 99,374

(empty)
$ 16,562
(empty)
$ 200,000,000

(empty)
$ 18,000

$ 10,600
(empty)
$ 18,000
(empty)

(empty)
$ 10,600

$ 2,385,975
(empty)
$ 5,192,820
(empty)
$ 35,000,000
(empty)
$ 200,000,000
(empty)
(empty)
$ 129,500
$ 500,000
$ 858,899
$ 1,017,842
$ 1,200,000
$ 1,777,920
$ 3,000,000
$ 5,900,000
$ 6,000,000
$ 7,272,857
$ 15,000,000

$ 200,000,000
(empty)
(empty)
$ 200,000,000

$ 500,000
(empty)
(empty)
$ 500,000

$ 200,000
(empty)

(empty)
$ 4,500,000

$ 1,950,000
 (empty)

$ 1,150,000
(empty)

$ 3,000,000
(empty)

(empty)
$ 1,368,500
$ 2,059,128

(empty)
$ 7,272,857

$ 596,494
(empty)

(empty)
$ 125,000

$ 150,000
(empty)

(empty)
$ 33,125

$ 4,323
(empty)

$ 74,530
(empty)

$ 77,065
(empty)

$ 125,000
(empty)

$ 87,500
(empty)

$ 129,500
(empty)

$ 9,248
(empty)
$ 99,374
(empty)

$ 77,065
(empty)

$ 34,450
(empty)

$ 2,000,000
(empty)

$ 100,000
(empty)

$ 1,800,000
(empty)

$ 70,390
(empty)

$ 828,116
(empty)

$ 97,032
(empty)

$ 218,500
(empty)
(empty)
$ 503,500
$ 855,000

$ 342,000
(empty)
$ 522,500
(empty)

$ 1,150,000
(empty)
$ 2,750,000
(empty)
(empty)
$ 1,150,000
$ 1,950,000
$ 930,342
(empty)
(empty)
$ 9,000,000
$ 53,100,000

(empty)
$ 35,000,000

(empty)
$ 9,248

(empty)
$ 34,450

(empty)
$ 77,065

(empty)
$ 77,065

$ 15,000,000
(empty)

(empty)
$ 33,125

$ 15,000,000
(empty)

$ 9,500,000
(empty)
$ 50,000,000
(empty)

(empty)
$ 3,173,390

$ 29,256
(empty)
$ 49,680
(empty)
(empty)
$ 19,872
 $ 30,360

(empty)
$ 22,080

$ 75,525
(empty)

(empty)
$ 68,750

(empty)
$ 500,000

$ 66,250
(empty)
$ 112,500
(empty)

(empty)
$ 200,000

(empty)
$ 315,126

(empty)
$ 63,000

(empty)
$ 139,160

$ 567,864,034
$ 567,864,034

$ 150,000
(empty)

(empty)
$ 2,650,000
(empty)
 Data
Tipo de Cuenta CUENTA Sum - D
Activo $ 556,482,639
Activo diferido pagado $ 1,200,000
Activos intangibles (F $ 15,000,000
Autorenta (0.40%) (Act$ 28,600
Bancos $ 242,578,795
Caja $ 200,000,000
Caja menor $ 500,000
Cuentas por cobrar tr $ 3,000,000
Cuetas por cobrar clie $ 596,494
Depreciacion Acumulada
Mercancia no fabrica $ 3,900,000
Otros Activos (Obras d$ 15,000,000
Propiedad planta y eq $ 15,000,000
Propiedad planta y eq $ 59,500,000
Retencion en la fuent $ 178,750
Costo $ 3,100,000
Costo de ventas $ 1,950,000
Costo de ventas sillas $ 1,150,000
Gasto $ 6,113,592
Combustibles $ 200,000
Elementos de Papeler $ 150,000
Gasto ARL $ 4,323
Gasto Caja de compe $ 74,530
Gasto Cesantias $ 77,065
Gasto depreciacion $ 125,000
Gasto Financiero (Inte $ 87,500
Gasto Impuesto (Indus$ 129,500
Gasto Intereses de Ce $ 9,248
Gasto Pension $ 99,374
Gasto Prima de servic $ 77,065
Gasto vacaciones $ 34,450
Gastos administracion $ 2,000,000
Gastos amortizacion $ 100,000
Gastos arrendamiento $ 1,800,000
Gastos EPS $ 70,390
Gastos por salario $ 828,116
Gastos subsidio de tr $ 97,032
Taxis y buses $ 150,000
Ingreso
Comercio al por mayor y por menor
Venta al por mayor y por menor (Escritorios)
Pasivo $ 2,167,803
Aporte Caja de compensacion
Aporte ICBF
Aporte por pagar ARL
Aporte por pagar EPS
Aporte por pagar Pension
Aporte SENA
Autorenta
 Autorenta (0.40%) (Pasivo)
Cuentas por pagar
Cuentaspor pagar
EPS
IVA $ 218,500
IVA descontable $ 864,500
Obligaciones financie $ 930,342
Obligaciones financieras
Obligaciones laborales (Interes Cesantias)
Obligaciones laborales (Vacaciones)
Obligaciones laborales( Cesantias)
Obligaciones laborales(Prima de servicios)
Pension
Proveedores
Retencion en el ICA $ 78,936
Retencion en el ICA (11.04/1000)
Retencion en el IVA ( $ 75,525
Retencion en la fuente
Retencion en la fuente (1%)
Retencion en la fuente 10%
Retencion en la fuente por compra
Retencion Fuente (3.5%)
Retencion ICA
Patrimonio
Aportes sociales
(empty) $ 567,864,034
SUMAS IGUALES $ 567,864,034
Total Result $ 1,135,728,068
Sum - C
$ 246,482,018
$ 100,000

$ 42,657,018
$ 200,000,000
$ 500,000

$ 125,000
$ 3,100,000

$ 7,150,000
$ 4,500,000
$ 2,650,000
$ 114,232,016
$ 33,125
$ 24,843
$ 4,323
$ 70,390
$ 99,374
$ 16,562
$ 18,000
$ 10,600
$ 3,427,628
$ 7,272,857
$ 33,125
$ 1,358,500

$ 62,100,000
$ 35,000,000
$ 9,248
$ 34,450
$ 77,065
$ 77,065
$ 33,125
$ 3,173,390
$ 50,232
$ 22,080

$ 68,750
$ 500,000
$ 200,000
$ 315,126
$ 63,000
$ 139,160
$ 200,000,000
$ 200,000,000
$ 567,864,034
$ 567,864,034
$ 1,135,728,068
 HOJA DE TRABAJO
MES DE :___________________________________________________________________________________________________________

MOVIMIENTOS SALDOS SALDOS

AÑO 2017 ESF ESTADO DE RESULTADOS
CUENTAS D H D H D H
Aportes sociales $ 200,000,000 $ 200,000,000
Efectivo y equivalente de efectivo $ 437,730,455 $ 243,295,057 $ 194,435,398
Propiedad, planta y equipo $ 74,500,000 $ 74,500,000
Cuentas por pagar $ 13,958,619 $ 13,958,619
Cuentas por cobrar $ 3,000,000 $ 3,000,000
Obligaciones financieras $ 930,342 $ 97,100,000 -$ 96,169,658
Gastos Intereses Financieros $ 87,500 $ 87,500
Gatos arriendo $ 1,800,000 $ 1,800,000
Gastos depreciacion $ 250,000 $ 250,000
Depreciacion acumulada $ 250,000 $ 250,000
Activos intangibles $ 15,000,000 $ 15,000,000
Otros activos $ 15,000,000 $ 15,000,000
Clientes $ 5,335,000 $ 5,335,000
Gastos administracion $ 2,925,148 $ 2,925,148
Obligaciones laborales $ 377,433 $ 377,433
Impuesto industria y comercio $ 129,500 $ 129,500
Gastos operacionales de adminsitracion $ 500,000 $ 500,000
Mercancia no fabricada por la empresa $ 3,900,000 $ 3,900,000
Venta al por mayor y al por menor $ 7,150,000 $ 7,150,000
IVA $ 1,083,000 $ 1,358,500 -$ 275,500
Impuesto ICA $ 29,925 $ 43,056 -$ 13,131
Retencion en la fuente $ 66,250 $ 97,500 -$ 31,250
Gasto seguro $ 1,200,000 $ 1,200,000
Costo de ventas $ 1,150,000 $ 1,150,000
SUMAS IGUALES $ 564,117,120 $ 564,130,165 $ 311,299,898 $ 119,746,513 $ 6,262,648 $ 7,150,000
-$ 13,045 $ 191,553,385 -$ 887,352
 Éxito Ltda
NIT:4826552892-1
Al 31 DE DICIEMBRE
EXPRESADOS EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

ACTIVOS PASIVO
ACTIVOS CORREINTES PASIVO CORRIENTE

Efectivo y equivalente de efectivo $ 199,921,777 Obligaciones financieras

Cuentas por pagar $ 13,958,619 Obligaciones laborales
Cuentas por cobrar $ 3,000,000
Activos intangibles $ 15,000,000 TOTAL PASIVO CORRIENTE
Clientes $ 5,335,000
Mercancia no fabricada por la empresa $ 3,900,000 PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 241,115,396 IVA

Impuesto ICA
Retencion en la fuente
ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Propiedad, planta y equipo $ 74,500,000
Depreciacion acumulada $ 250,000 TOTAL PASIVO
Otros activos $ 15,000,000
Impuesto industria y comercio $ 129,500 PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 89,879,500 Aportes sociales

Perdida o utilidad del ejercicio
TOTAL ACTIVO $ 330,994,896
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO+PATRIMONIO
ADRIANA PEREZ MANUEL LASTRE
Representante Legal Contador Público
C.C. 52.047.439 T.P. 73920-T
$ 96,169,658
$ 377,433

$ 96,547,091

$ 275,500
$ 29,925
$ 66,250

$ 371,675

$ 96,918,766

$ 200,000,000
$ 762,648

$ 200,762,648

$ 297,681,414
 Éxito Ltd
NIT:48265528
DE 01 DE ENERO AL 31
EXPRESADOS EN MILES DE P
ESTADO DE RESULTAD

Ingresos operacionales
Costo de ventas
Utilidad bruta
Gastos operacionales
Utilidad operacional
Gastos no operacionales
Gastos administracion
Gastos seguro
Gastos financieros
Gastos arriendo
Gastos operacionales de administracion
Utilidad antes de impuestos
Provision impuesto de renta

Utilidad o perdida del ejercicio

ADRIANA PEREZ
Representante Legal
C.C. 52.047.439
 Éxito Ltda
NIT:4826552892-1
DE 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
EXPRESADOS EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL

$ 7,150,000
$ 150,000
$ 6,000,000
$ 250,000
$ 5,750,000
$ 6,512,648
$ 2,925,148
$ 1,200,000
$ 87,500
$ 1,800,000
ministracion $ 500,000
-$ 762,648

-$ 762,648

MANUEL LASTRE
Contador Público
T.P. 73920-T