Asignatura:

Presupuesto

NRC:
22815

Nombre del tema:

Taller tesorería

Presenta
Aristizabal Carrillo Claudia Marcela ID: 714230

Ochoa Reina Vivian Andrea ID: 695582

Puerta Vásquez Adriana Lucia ID: 716188

Docente
Jenny Patricia Montaño Cuero

Colombia- Buenaventura. Valle del Cauca

Noviembre, 20 del 2020
Con la siguiente información es necesario que realicen la proyección a un año, pero primero deben convertir el balance
general a estado de situación financiera; utilicen el IPC del año 2015 ya que se va a proyectar el 2016. Recuerden
dejar solamente las cuentas bajo NIIF.

DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN

BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2015
Miles de pesos colombianos

ACTIVO PASIVO
Activo Corriente Pasivo Corriente
Disponible 43.194.633 Obligaciones financieras 38.333.333
Caja 19.400.500 Obligaciones financieras 38.333.333
Bancos 23.794.133 Cuentas por pagar 8.375.000
Inversiones 1.900.000 Cuentas por pagar 3.000.000
Acciones 2.000.000 Gastos acumulados por pagar 4.175.000
Menos provisiones 100.000 Deudas con socios 1.200.000
Deudores 37.250.000 Retención en la fuente 55.000
Clientes 38.000.000 Retención en la fuente 55.000
Cuentas por cobrar a trabajadores 600.000 Retenciones y aportes de nómina 800.000
Menos provisiones 1.350.000 Retenciones y aportes de nómina 800.000
Inventarios 23.850.000 Acreedores varios 450.000
Inventario de mercancías 25.000.000 Fondos de cesantías y pensiones 450.000
menos provisiones 1.150.000 Impuestos gravámenes y tasas 3.540.800
Propiedades, planta y equipo 58.711.111 De renta y complementarios 2.800.000
Equipo de oficina 14.000.000 Impuestos gravámenes y tasas 511.300
Menos depreciación acumulada 988.889 De industria y comercio 229.500
Equipo de comunicación y computación 8.000.000 Obligaciones laborales 5.382.363
Menos depreciación acumulada 400.000 Obligaciones laborales 2.000.000
Flota y equipo de transporte 39.000.000 Cesantías consolidadas 2.054.545
Menos depreciación acumulada 900.000 Intereses de cesantías 150.545
Diferidos 4.458.333 Prima de servicios 627.273
Gastos pagados por anticipado 3.000.000 Vacaciones 550.000
Cargos diferidos 1.458.333 Total pasivo corriente 56.936.496
Total activo corriente 169.364.077 Total pasivo no corriente 0
Total activo NO corriente 0 Total pasivo 56.936.496

PATRIMO
NIO
Capital social 80.000.0
00
Capital autorizado 20.000.0
00
Aportes sociales 60.000.0
00
Reservas 31.000.0
00
Reservas obligatorias 31.000.0
00
Resultados del ejercicio 1.427.58
1
Utilidad o pérdida del ejercicio 1.427.5
81
Total patrimonio 112.427.
581

TOTAL ACTIVO 169.364.077 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 169.364.077

 DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN
BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2015
en Miles de pesos colombianos

ACTIVO 169.364.077
ACTIVO DISPONIBLE 43.194.633
ACTIVO DISPONIBLE
Caja 19.400.500
ACTIVO DISPONIBLE
Bancos 23.794.133
ACTIVO INVERSIONES 1.900.000
ACTIVO INVERSIONES
Acciones 2.000.000
ACTIVO INVERSIONES
Menos provisiones -100.000
ACTIVO DEUDORES 37.250.000
ACTIVO DEUDORES Clientes 38.000.000
ACTIVO DEUDORES Cuentas por cobrar a trabajadores 600.000
ACTIVO DEUDORES Menos provisiones -1.350.000
ACTIVO INVENTARIOS 23.850.000
ACTIVO INVENTARIOS
Inventario de mercancías 25.000.000
ACTIVO INVENTARIOS
menos provisiones -1.150.000
ACTIVO PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 58.711.111
ACTIVO PROPIEDADES,
Equipo PLANTA
de oficina
Y EQUIPO 14.000.000
ACTIVO PROPIEDADES,
Menos PLANTA
depreciación
Y EQUIPO
acumulada -988.889
ACTIVO PROPIEDADES,
Equipo PLANTA
de comunicación
Y EQUIPO y computación 8.000.000
ACTIVO PROPIEDADES,
Menos PLANTA
depreciación
Y EQUIPO
acumulada -400.000
ACTIVO PROPIEDADES,
Flota yPLANTA
equipoYdeEQUIPO
transporte 39.000.000
ACTIVO PROPIEDADES,
Menos PLANTA
depreciación
Y EQUIPO
acumulada -900.000
ACTIVO DIFERIDOS 4.458.333
ACTIVO DIFERIDOSGastos pagados por anticipado 3.000.000
ACTIVO DIFERIDOSCargos diferidos 1.458.333
PASIVO 56.936.496
PASIVO OBLIGACIONES FINANCIERAS 38.333.333
PASIVO OBLIGACIONES
Obligaciones
FINANCIERAS
financieras 38.333.333
PASIVO CUENTAS POR PAGAR 8.375.000
PASIVO CUENTAS Cuentas
POR PAGAR por pagar 3.000.000
PASIVO CUENTAS Gastos
POR PAGARacumulados por pagar 4.175.000
PASIVO CUENTAS Deudas
POR PAGAR con socios 1.200.000
PASIVO RETENCIÓN EN LA FUENTE 55.000
PASIVO RETENCIÓN
Retención
EN LA FUENTE
en la fuente 55.000
PASIVO RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA 800.000
PASIVO RETENCIONES
Retenciones
Y APORTESy aportes
DE NÓMINA
de nómina 800.000
PASIVO ACREEDORES VARIOS 450.000
PASIVO ACREEDORES
Fondos
VARIOS
de cesantías y pensiones 450.000
PASIVO IMPUESTOS GRAVÁMENES Y TASAS 3.540.800
PASIVO IMPUESTOS
DeGRAVÁMENES
renta y complementarios
Y TASAS 2.800.000
PASIVO IMPUESTOS
Impuestos
GRAVÁMENESgravámenes
Y TASAS
y tasas 511.300
PASIVO IMPUESTOS
DeGRAVÁMENES
industria y comercio
Y TASAS 229.500
PASIVO OBLIGACIONES LABORALES 5.382.363
PASIVO OBLIGACIONES
Obligaciones
LABORALESlaborales 2.000.000
PASIVO OBLIGACIONES
Cesantías
LABORALES
consolidadas 2.054.545
PASIVO OBLIGACIONES
Intereses
LABORALES
de cesantías 150.545
PASIVO OBLIGACIONES
PrimaLABORALES
de servicios 627.273
PASIVO OBLIGACIONES
Vacaciones
LABORALES 550.000
PATRIMONIO 112.427.581
PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL 80.000.000
PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL
Capital autorizado 20.000.000
PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL
Aportes sociales 60.000.000
PATRIMONIO RESERVAS 31.000.000
PATRIMONIO RESERVASReservas obligatorias 31.000.000
PATRIMONIO RESULTADOS DEL EJERCICIO 1.427.581
PATRIMONIO RESULTADOS
Utilidad
DEL EJERCICIO
o pérdida del ejercicio 1.427.581
PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO 169.364.077

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 169.364.077
0
 DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A 31 DE DICIEMBRE DE 2015
en Miles de pesos colombianos

ACTIVO 169.364.077
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 106.194.633
ACTIVO
Efectivo y equivalente al efectivo 43.194.633
ACTIVO
Inversiones temporales 1.900.000
ACTIVO
Deudores y otras cuentas por cobrar 37.250.000
ACTIVO
Inventarios 23.850.000
ACTIVO
ACTIVO
ACTIVO NO CORRIENTE 63.169.444
ACTIVOPropiedad, planta y equipo 61.000.000
ACTIVO
Depreciacion acumulada -2.288.889
ACTIVO
Diferidos 4.458.333

PASIVOS 56.936.496
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE 54.181.406
PASIVOS
Obligaciones financieras parte corriente 38.333.333
PASIVOS
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 8.880.000
PASIVOS
Beneficios a empleados a corto plazo 3.427.273
PASIVOS
Impuestos corrientes por pagar 3.540.800
PASIVOS
PASIVOS
PASIVO NO CORRIENTE 2.755.090
PASIVOS
Beneficios a empleados a largo plazo 2.755.090

PATRIMONIO 112.427.581
PASIVOS
Capital social 80.000.000
PASIVOS
Reservas 31.000.000
PASIVOS
Ganancia del ejercicio 1.427.581
TOTAL ACTIVO 169.364.077
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 169.364.077
DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN
Proyección Año 2016
IPC 2015 6,80%

TOTAL 2015 TOTAL 2016 DESCRIPCION 2015 2016

ACTIVO CORRIENTE - 106.194.633 167.092.622 ACTIVO CORRIENTE 106.194.633 167.092.622
Efectivo y equivalente al efectivo 43.194.633 - 67.964.878 ACTIVO NO CORRIENTE 63.169.444 99.394.333
Inversiones temporales 1.900.000 - 2.989.578 PASIVO CORRIENTE 54.181.406 85.252.054
Deudores y otras cuentas por cobrar 37.250.000 - 58.611.253 PASIVO NO CORRIENTE 2.755.090 4.335.025
Inventarios 23.850.000 - 37.526.927 PATRIMONIO 112.427.581 176.899.875
ACTIVO NO CORRIENTE - 63.169.444 99.394.333
Propiedad, planta y equipo 61.000.000 - 95.980.820 TOTAL ACTIVO 169.364.077 266.486.955
Depreciacion acumulada (2.288.889) - -3.601.457 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 169.364.077 266.486.954
Diferidos 4.458.333 - 7.015.004
PASIVO CORRIENTE - 54.181.406 85.252.054
Obligaciones financieras parte corriente 38.333.333 - 60.315.811
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 8.880.000 - 13.972.290
Beneficios a empleados a corto plazo 3.427.273 - 5.392.662
Impuestos corrientes por pagar 3.540.800 - 5.571.296
PASIVO NO CORRIENTE - 2.755.090 4.335.025
Beneficios a empleados a largo plazo 2.755.090 - 4.335.025
PATRIMONIO - 112.427.581 176.899.875
Capital social 80.000.000 - 125.876.501
Reservas 31.000.000 - 48.777.152
Ganancia del ejercicio 1.427.581 - 2.246.250