INSTITUTO DE EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICO PÚBLICO “ADOLFO VIENRICH”

MÓDULO TRANSVERSAL DE GESTIÓN EMPRESARIAL

UNIDAD DIDÁCTICA DE PROYECTO EMPRESARIAL
SEXTO SEMESTRE
APELLIDOS Y NOMBRES……………………………………………….……………………………………………………………
PROGRAMA DE ESTUDIOS………………………………………………………….………………………………………………
ACTIVIDAD 6: Recuperación de temas reprobados y/o no presentadas algunas, de Flujo de Caja.

PREGUNTA 5:

SIMULACIÓN DE FLIJO DE CAJA: Durante la pandemia en el mes de mayo se reunieron los Presidentes de
Promoción 2020, del IESTP. “Adolfo Vienrich”, luego de varios temas, ameno y de provecho; uno de ellos
propone una idea de negocio. Al final decidieron por un negocio de servicios entre todos los estudiantes
de las Promociones. Luego de varias gestiones iniciaron actividad el 1 de agosto; en la actualidad están
elaborando con entusiasmo su Flujo de Caja (en Soles), para noviembre, diciembre y enero 2021.

Ustedes estimados estudiantes, apóyalos con elaborar dicho Flujo de Caja.

NOTA: Plan de cobranzas 4 puntos, plan de pagos 4 puntos y Flujo de caja 10 puntos.

Los datos con que cuentan son los siguientes:

POLÍTICA DE COBRANZAS POLÍTICA DE PAGOS-COMPRAS

Contado 65 % Contado 30 %
Cobranza a 30 días 20 % Pago a 30 días 40 %
Cobranza a 60 días 15 % Pago a 60 días 30 %
Total 100 % Total 100 %

PLAN DE COBRANZAS
HISTÓRICOS PROYECTADOS
RUBRO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO 21
Ventas 25 000,00 35 000,00 40 000,00 50 000,00 60 000,00

Contado
Cobranza 30 días
Cobranza 60 días
Total Cobranzas

PLAN DE PAGOS-COMPRAS
HISTÓRICOS PROYECTADOS
RUBRO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO 21
Compras 15 000,00 25 000,00 30 000,00 40 000,00 50 000,00

Pago Contado
Pago 30 días
Pago 60 días
Total Efectivo Pagos
NOTA: También tiene los siguientes datos:

1. Otros ingresos: 6 000,00 en cada uno de los tres meses.

2. Renta: 700,00; 800,00 y 900,00. Respectivamente cada mes.
3. Dividendos: Reparto a cuenta para cada Programa de Estudios 2 000,00 en el mes de enero 2021.
4. Impuesto en el mes de enero 1 000,00.
5. Devolución de préstamo al Instituto en el mes de diciembre 1 000,00
6. Adquisición de equipos diversos 3 000,00 en el mes de diciembre.

FLUJO DE CAJA
RUBRO NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO 21 TOTAL
INGRESOS
Ventas-Cobranzas
Otros Ingresos
TOTAL INGRESOS

EGRESOS
Pago de Compras
Sueldos 3%
Renta
Dividendos
Impuesto
Pago Deuda
Equipos
TOTAL EGRESOS
Saldo de Caja
Caja Inicial
Caja Final

INDICACIONES:

PRESENTACIÓN: ETIQUETA:
FECHA : jueves 29 octubre 2020 Datos que debe tener el envío al gmail, son:
HORA : hasta las 11:59 horas. Número de celular Apellido paterno, primer nombre
DIRECCIÓN : Correo gmail. Número de tema Primer nombre del tema
Ejemplo:
(Leer urgente el siguiente recuadro) +51 999 888 777 Martel, Brinda
Tema PE: Recuperación semana 6
530 KB * DOC X 11: 05 p. m.

Éxitos.