Garantías crediticias.

Elaborado por:

Verónica Gutiérrez Mesa Id:662871

Angie Tatiana Ordoñez Id: 464342
Magaly Esperanza Suarez Id: 665815
Soraida Nayibe Dussán Id: 678728

Presentado: Juan Carlos Castro Bernal

Contaduría pública (semipresencial)

Legislación Comercial

Villeta

2019

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 INTRODUCCIÓN

En el presente trabajo se dará un breve desarrollo de las garantías crediticias donde se

explicará las generalidades, importancia de
poder adquirir cada uno de ellos. Es
importante resaltar que mediante las
garantías hay un cumplimiento de las
GARANTÍAS CREDITICIAS
obligaciones es decir un preaviso de que lo
que se vaya a obtener se vaya a cumplir, de
lo contrario recaerá sobre un bien mueble e
inmueble negativamente.
Resaltar que las garantías crediticias
impulsan la economía de un país, es mas
ayudan a las microempresas y a aumentar el
capital de los entes económicos.

GARANTÍAS CREDITICIAS

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Las garantías tienen como objeto asegurar el cumplimiento de una obligación personal, en
el crédito ampara la obligación del deudor de cumplir con el pago del préstamo que sea
otorgado disminuyendo riesgo eventual de incumplimiento. Su función es asegurar al
acreedor el riesgo implícito en el crédito. Una garantía crediticia es un mecanismo de
transferencia de riesgo que permite a los prestamistas mitigar el riesgo de contraparte en las
operaciones crediticias. Al momento de contraer una obligación financiera con cualquier
entidad, se presta dinero y no se sabe si será devuelto en el tiempo estipulado y se expone al
riego de no recuperar en tiempo y forma el dinero prestado más los intereses sobre el
préstamo; por eso exigen un tipo de garantía para el respaldo o aseguramiento para la
devolución del dinero. Cualquier persona debe brindar una prueba que sirva como aval para
otorgar el préstamo.
En la mayoría de las operaciones financieras para obtener un crédito se utiliza una garantía
real o bien una garantía personal y ambas forman parte de un concepto general, la garantía
crediticia.

GARANTÍAS PERSONALES
Son aquellas donde no se tiene en cuenta bienes específicamente determinados, representan
las obligaciones que contrae una persona natural o jurídica de respaldar el pago de una
obligación crediticia, es decir es un compromiso de una persona con otra persona o entidad,
en casos está consolidada.

TIPOS

FIANZA SOLIDARIDAD AVAL

FIANZA
Es la obligación en el cual una o mas personas responden por una obligación ajena si el
deudor principal la incumple, este debe tener capacidad de obligarse a si mismo y tener
bienes que le garanticen el respaldo de la deuda.
Puede constituirse por documento privado sin consentimiento y en contra de la voluntad del
afianzado si así fuera el caso.
 Modalidades: Existe abierta y cerrada al tener o no limite en la cuantía y tiempo,
sujeta a pago de impuestos de timbre. Puede ser solidaria, el fiador reconvenido
debe cancelar la totalidad del saldo, cuando no se expresa solidaridad, cada fiador
responde por su parte llamándolo beneficio de división. Se puede afianzar tanto
obligación pura y simple, como obligación condicional y a plazo.

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  Beneficio de excusión: En cabeza del fiador, quien puede solicitar que se persiga el
pago de la deuda con los bienes del deudor principal antes de remitiré contra él, es
necesario no haber renunciado al beneficio, que el fiador no se haya obligado como
deudor solidario, señalar bienes del deudor solidario, señalar bienes del deudor
principal este beneficio solo se opone una vez.
 Extinción de la fianza: se extingue por relevo concedido por acreedor por haber
perdido las acciones en que el fiador tenia derechos y por extinción de obligación
principal.

SOLIDARIDAD
Es un vínculo jurídico que contraen las partes en el cual el acreedor puede exigir al deudor
de una obligación que cumpla en su totalidad.
Solidaridad pasiva: otorga al acreedor garantía ilimitada de varios sujetos responsables es
de una obligación y sus patrimonios. Para que exista la solidaridad esta debe ser
expresamente declarada.

AVAL
El aval es una garantía cambiaria por la cual se asegura en todo o en parte el pago de un
titulo valor, el avalista puede ser persona natural o jurídica, el aval puede constar en el
mismo titulo o en hoja adherida, para otorgarlo en el titulo deberá insertarse la firma de
quien lo presta, la indicación de ser por aval u expresión equivalente la mención de la
cantidad y la persona avalada es útil porque el avalista garantiza que el tirulo valor se
pagara, por lo cual se verifica la solvencia económica de quien avala el título.
Partes que intervienen: el avalista es quien da la voluntad de otorgar garantía, manifiesto
en su firma sobre el titulo valor u hoja adherida, el avalado es quien suscribe el titulo valor
el obligado al pago de este, beneficiario es titular de los derechos contenidos en el titulo
valor.
Limitaciones:
 Se debe indicar la persona avalada, si no se entiende que quedan garantizadas todas
las partes vinculadas al título.
 El aval puede garantizar la totalidad o una parte importante del título, si no se
entiende que se garantiza la totalidad.
 Debe ser puro y simple, no puede estar sujeto al cumplimiento de un plazo diferente
al plazo del vencimiento del titular.

Requisitos:
 Consentimiento del avalista expresado por la firma

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  Aval incondicional
 Se puede otorgar por cantidad menor a otorgada en el titulo
 Se debe identificar el avalado.

GARANTÍAS REALES
La hipoteca, la prenda la anticresis, recaen sobre bienes definidos, acreedores derechos
privilegiados de preferencia en el pago y persecución de los bienes de garantía en manos de
quien se encuentren es decir afectan un bien determinado otorgando derechos preferencia y
persecución al acreedor, la posibilidad de cobro se vincula con la precisa y correcta
individualización del bien.
Se pueden constituir por el mismo deudor o por un tercero, debe ser el propietario del bien,
el acreedor asegura sus acreencias.

TIPOS

HIPOTECA ANTICRESIS PRENDA BONO DE PRENDA

Y CERTIFICADO
DE DEPÓSITO.

HIPOTECA
Contrato que consiste en constituir un gravamen a la propiedad que se tiene sobre un
inmueble, si no se cumple con la obligación se pagara al acreedor con el producto de venta
forzada del bien adjudicándoselo como resultado de un proceso ejecutivo o similar.
La hipoteca solo puede otorgarla el dueño del bien que se ofrece en garantía,
construyéndola para garantizar obligaciones propias o de terceros.
Modalidades: puede ser cerrada; cuando garantice exclusivamente el pago de una o varias
obligaciones que determinen las partes en el contrato de hipoteca, abierta; cuando garantice
cualquier tipo de obligación contraída por el deudor en favor del acreedor hipotecario. El

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monto garantizado puede ser con limite en la cuantía. Cuando garantice obligaciones por un
monto determinado sin limite cuando el monto no se determine.
El grado de hipoteca lo determina la fecha de inscripción en la oficina de registro de
instrumentos públicos de la escritura por la cual se constituye el gravamen, el primer grado
es la fecha de escritura más antigua y sucesivamente.
Formalidades para validez de hipoteca:
 Al ser un contrato que debe celebrarse bajo escritura pública, para su validez debe
ser inscrita en la oficina de instrumentos de registros públicos dentro de 90 días
siguientes a su otorgamiento.
 Debe contener numero y fecha de la escritura y la notaria en que se otorgó.
Privilegios: Es garantía privilegiada al tener preferencia sobre otras acreencias y el bien se
puede perseguir en manos de quien lo tenga, sin importar el título de obtención de este.

ANTICRESIS
Garantía real accesoria por la que un deudor o un tercero da al acreedor la posesión de un
bien de su propiedad para que tome de el lo que produce y los aplique al pago de la
obligación y a los intereses que se generen, son aplicables las normas que regulan el
derecho de usufructo (facultad de gozar de una cosa con un cargo de conservar su forma y
sustancia, y de restituir a su dueño) y el contrato de arrendamiento.
El acreedor que recibe el bien esta obligado a pagar los impuestos que lo graven y los
gastos de conservación.
Clases
 Civil (recae sobre inmueble).
 Comercial (recae sobre todo tipo de bienes).
Formas de constitución:
 Si es sobre bien inmueble no necesariamente debe tener escritura pública, aunque
este le brinda respaldo
 Sobre establecimientos de comercio debe constituirse bajo documento publico o
privado reconocido ante funcionario competente
 El contrato se perfecciona con la entrega del bien acreedor.
Privilegio: No da al acreedor derecho real sobre la cosa entregada por falta de pago ni
tendrá preferencias en el sobre otros acreedores.
Anticresis de establecimiento de comercio. Obliga al deudor a ejercer permanentemente
actividades de control, conservando el carácter de comerciante. Deudor y acreedor

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anticrético son solidariamente responsables de los negocios relacionados con el
establecimiento.

PRENDA
Contrato de accesorio de garantía, que grava el derecho de propiedad sobre muebles bienes
afectándolos al pago de una obligación. Solo constituida por dueño de muebles que se
gravan para garantizar obligaciones propias o de terceros.

Clases:
 Civil: implica la entrega de bienes pignorados al acreedor
 Comercial: el acreedor puede permitir al deudor que conserve la tenencia de los
bienes.
Formas de constitución
 Prenda con tenencia: se perfecciona con acuerdo entre las partes.
 Prenda sin tenencias: se constituyen por documento publico o privado solo produce
efecto sobre terceros.
Modalidades: con o sin tenencia cuando se trate de bienes necesarios para la explotación
económica. También puede ser abierta o cerrada esta sujeta a impuestos, en la abierta deben
garantizarse plazo y cuantía del contrato.
Tipos
Prenda con tenencias: es sobre bienes para respaldar créditos deberá solicitarse al deudor
la entrega del bien, el mas utilizado es el que recae sobre títulos valores.
Prenda sin tenencias: podrá constituirse sin tenencia sobre maquinaria y equipo inventarios
sobre la renta de un contrato.
Prenda sobre acciones: se perfecciona inscrita al contrato correspondiente gravamen, debe
haber documento escrito en el que se indique expresamente que se confieren al acreedor los
derechos citados.
Prenda sobre activos circulantes elementos de explotación o producción de una empresa.
Prenda sobre establecimiento de comercio: operación hecha en bloque o sobre unidad
económica no es necesario detallar los elementos que lo integran.
Prenda sobre derechos de crédito: Es necesario que el acreedor notifique al deudor del
crédito, consignado en el título.

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 BONO DE PRENDA Y CERTIFICADO DE DEPÓSITO
El certificado de depósito es el título valor que representa derechos del depositante sobre
mercancías depositadas, prueba la propiedad de las mercancías.
El bono de prenda es un título valor de contenido crediticio que sirve para responder por
una obligación en dinero o favor de su tenedor legítimo.

OTRAS GARANTÍAS

Contrato de empréstito con pignoración de rentas: Operación de crédito publico que

tiene por objeto dotar de recursos a la entidad estatal con plazo para su pago en moneda
nacional o extranjera, contrato directo; consiste en comprometer para el pago del emprísito
los dineros recaudados por impuestos.
Fiducia en garantía: negocio jurídico mediante el cual el fideicomitente transfiere la
propiedad o titularidad de un bien para garantizar el cumplimiento de obligaciones.
Depósito en garantía. Es aceptada como respaldo de créditos otorgados a personas
naturales o jurídicas.
Garantías bancarias: Operaciones por las que la entidad financiera actúa como garante de
sus clientes a favor de acreedores de estos últimos. Dentro de las garantías que se pueden
expedir en entidades financieras están cartas de crédito atandby avales y garantías
bancarias.

GARANTIAS REALES GARANTIAS PERSONALES

El prestario o deudor ofrece como
aval bienes personales presentes y
futuros o bienes procedentes de
otra persona autorizada, para que
el crédito le pueda ser otorgado.
EJEMPLO: Hipoteca de una
casa
Se tiene en cuenta los bienes con
los que responde el deudor son
tangibles y personales
Es una forma de amparar el
cumplimiento obligacional, donde
una o más personas se presentan para
responder conjunta o solidariamente
con el deudor por el pago de la
deuda:
EJEMPLO: Una persona natural o
jurídica
No se tiene en cuenta un bien
concreto, si no que la propia persona
acreedora ofrece una garantía título

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 EJEMPLO: Vivienda en
construcción, maquinaria de una
empresa.
Otorga el derecho de persecución
sobre el bien dado en garantía.
EJEMPLO: Inmuebles de
negocio como locales comerciales
y oficinas
personal de que va a cumplir la
obligación.
EJEMPLO: Aval que garantiza el
pago de una deuda
comprometiéndose a pagar en caso
de que el deudor principal no
cumpliese con la obligación
No existe el derecho de perseguir los
bienes del garante, por cuanto el
derecho de garantía no está
concretado en ningún bien
especifico.
EJEMPLO: fianza extracartular o
extracambiario.

Fiador Codeudor Avalista

Esta figura se encuentra
regulada en el 2361 del
Código Civil, y consiste en
una garantía personal que
sólo se ejecuta después de
que el acreedor finalizó
todas las acciones judiciales
que tiene a mano
para ejecutar al deudor
principal. A diferencia de
las demás figuras aquí
enunciadas, si es posible
librarse de ser fiador.
Garantía personal
El codeudor es un deudor
solidario. Responde
solidaria e ilimitadamente
de todas las obligaciones
del deudor principal que
terminó apoyando. En este
caso, el acreedor tiene la
facultad de elegir si
persigue al deudor o al
codeudor. Si el codeudor
paga, y la deuda no le
favoreció, puede exigir al
deudor principal el
reintegro de lo que pagó.
El clon del deudor
Cuando hablamos de
avalista, hablamos de un
codeudor en materia de
títulos valores.
El avalista responde
solidariamente, pero puede
limitar su responsabilidad
(por ejemplo, poner que
sólo responde hasta cierto
monto)
Para ser avalista, basta con
firmar un título valor sin
atribuirle otro significado, y
por ley, esa sola firma lo
vuelve avalista (art. 634
numeral 2 del Código de
Comercio). Por eso, está
terminantemente prohibido
firmar “como testigo” en un
título valor. Si lo hace,
queda como avalista.
El codeudor en un titulo
valor.

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HIPOTECA PRENDA
La hipoteca se hace sobre una casa finca es La prenda se da con bien muebles como
decir un bien inmueble. una joya que se lleva a una casa de
empeño.
Debe ser elevada a escritura pública. No es necesario, se puede realizar
verbalmente.
El propietario no se desprende de la Quien empeña o prenda el mueble ya no
posesión y uso del bien es decir puede podrá seguir utilizando ya que ha
seguir utilizando o vivir en ella. renunciado a la posesión y su uso.

CONCLUSIONES

 El tema de garantías no se limita a temas jurídicos, sino que también abarca temas
de importancia económica, por lo cual podemos afirmar que un sistema de garantías
adecuado a reactivar la economía de un estado.
 Las garantías no se encuentran reguladas solamente en el libro titulado, derechos
reales de código civil, sino que también se encuentran reguladas en el libro titulado
contratos del mismo código e incluso en algunos supuestos del derecho público,
como por ejemplo en normas del derecho administrativo.
 Tanto la letra de cambio, el pagaré como el cheque son documentos de crédito de
mucha importancia ya que los mismos conforman una garantía de recuperación del
valor de la prestación de un servicio o de la venta de algún bien, ya sea mueble o
inmueble puesto que, mediante su emisión, el tomador puede recurrir a fuentes
legales establecidas, para hacer efectivo su pago.
 Es importante saber que las garantías personales son fundamento principal a la hora
de adquirir un préstamo en cualquier entidad financiera y que esta recae
directamente a la persona que responde si el deudor principal no lo hace.
 De las garantías reales se pueden decir que se usan mucho para pagar una deuda
externa de un inmueble, se debe tener mucho cuidado ya que si no se cumple
pueden caer sobre los bienes que se dan y puede perderlo.
 Es responsabilidad del deudor cumplir con sus obligaciones para que no haya
problemas ya que puede caer en todo el patrimonio.

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 BIBLIOGRAFÍA

 Colombia. Presidencia de la República. Decreto 410 de 1971. Por el cual se expide

el Código de Comercio. Diario Oficial No. 33.339 del 16 de junio de 1971.
http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/codigo_comercio.html
 Herrera, B. y Alfaro, D. (enero-junio, 2011). El nuevo derecho de garantías en el
derecho colombiano y en el derecho comparado. Justicia Juris, 7(1), 93- 106
http://www/Dialnet-ElNuevoDerechoDeGarantiasEnElDerechoColombianoYEnE-
4121052%20(4).pdf
 Mavila, D. (2004). Garantías Crediticias. Industrial Data, 7, (1), 61-64.
http://www.redalyc.org/articulo.oa?id=81670109

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