Comprobante de Contabilidad

N° 001
Fecha: 3 de septiembre de 2020.
Código CUENTAS Parciales Débitos Créditos
1435 Comercio mayo y menor $ 31,800,000
143501 elevisores Marca Samsung Ref. 234 $ 31,800,000
2365 Retefuente $ 795,000
236505 Retefuente $ 795,000
2408 IVA $ 6,042,000
240810 IVA desontable en compras $ 6,042,000
2205 Proveedores nacionales $ 37,047,000
220501 Fabrix Ltda $ 37,047,000
SUMAS IGUALES $ 37,842,000 $ 37,842,000
Se compro 12tv marca samsung Ref 23451 según fac No 333
 Comprobante de Contabilidad
N° 002
Fecha: 8 de septiembre de 2020.
Código CUENTAS Parciales Débitos
1435 Comercio mayo y menor $ 23,760,000
143501 Lavadoras Marca mabe Ref 531 $ 23,760,000
2365 Retefuente
236505 Retefuente $ 594,000
2408 IVA $ 4,514,400
240810 IVA desontable en compras $ 4,514,400
2205 Proveedores nacionales
220501 Fabrix Ltda $ 27,680,400
SUMAS IGUALES $ 28,274,400
Se compra 12 lavadoras marca mabe Ref 531 Según fac No 23452
obante de Contabilidad
N° 002
Fecha: 27 de septiembre de 2020
Créditos Código
4135
413534
$ 594,000 2408
240802
1105
110505
$ 27,680,400 13,840,200 6135
613534
$ 28,274,400 1435
ac No 23452 143501
SUM
Se vende 1
 Comprobante de Contabilidad
N° 004
Fecha: 27 de septiembre de 2020.
CUENTAS Parciales Débitos
Comercio al por mayor y al por menor
15 lavadoras Ref. 531 $ 42,750,000
IVA por pagar
IVA generado $ 8,122,500
Caja $ 50,872,500
Caja general $ 50,872,500
Comercio al por mayor y al por menor (Cto de vta) $ 29,700,000
15 lavadoras Ref. 531 $ 29,700,000
Mercancías no fabricadas por la empresa
15 lavadoras Ref. 531 $ 29,700,000
SUMAS IGUALES $ 80,572,500
Se vende 15 lavadoras Reef 531 al contado según Fac No 005
bante de Contabilidad
N° 004

Créditos Fecha: 27 de septiembre de 2020.

$ 42,750,000 Código
4135
$ 8,122,500 413534
2408
240802
1355
135515
1305
$ 29,700,000 130505
13050501
$ 80,572,500 6135
613534
1435
143501
SUMAS IGUALES
Se vende 5 neveras marca Sam
 Comprobante de Contabilidad
N° 004
echa: 27 de septiembre de 2020.
CUENTAS Parciales Débitos
Comercio al por mayor y al por menor
5 neveras Marca Samsung Ref. 5120 $ 19,000,000
IVA por pagar
IVA generado $ 3,610,000
Anticipo de impuestos y contribuciones $ 475,000
Retención en la fuente $ 475,000
Clientes $ 22,135,000
Clientes nacionales
Frigoríficos ColdLtda. $ 22,135,000
Comercio al por mayor y al por menor (Cto de vta) $ 2,000,000
Venta de artículos en relojería y joyería $ 2,000,000
Mercancías no fabricadas por la empresa
Joyería $ 2,000,000
SUMAS IGUALES $ 24,610,000
Se vende 5 neveras marca Samsung Ref 5120 según Fac 006
bante de Contabilidad
N° 004
Fecha: 15 de septiembre de 2020.
Créditos Código
$ 19,000,000 1110
111005
$ 3,610,000 11100501
1105
110505
SUMAS IGUALES
11,067,500 Se consigna en bancolo

$ 2,000,000

$ 24,610,000
 Comprobante de Contabilidad
N° 003
echa: 15 de septiembre de 2020.
CUENTAS Parciales Débitos Créditos
Bancos $ 50,872,500
Moneda nacional $ -
Cta cteBancolombia N°xxx $ 50,872,500
Caja $ 50,872,500
Caja general $ 50,872,500
SUMAS IGUALES $ 50,872,500 $ 50,872,500
Se consigna en bancolombia el saldo en caja
 Compro

Fecha: 30 de septiembre
Código CUENTAS
2205 Servicios
220501 Fabrix ltda
1105 Bancos
110505 Caja general
SUMAS IGUALES
La empresa el 50% al valor de la factura No 333 a fabrix ltda
 Comprobante de Contabilidad
N° 005
Fecha: 30 de septiembre
Parciales Débitos Créditos Código
$ 13,840,200 5195
$ 13,840,200 519525
$ 13,840,200 1110
$ 13,840,200 111005
UALES $ 13,840,200 $ 13,840,200 11100502
la factura No 333 a fabrix ltda SUMAS IGUALES
Se compra productos de ase
 Comprobante de Contabilidad
N° 005
echa: 30 de septiembre
CUENTAS Parciales Débitos Créditos
Diversos $ 537,462
Elementos de aseo y cafeteria $ 537,462
Bancos $ 537,432
Caja general $ -
Cuenta cte Banco popular Noxxx $ 537,432
SUMAS IGUALES $ 537,462 $ 537,432
Se compra productos de aseo al Deposito casa limpia, según Fac No 421
 Comprobante de Contabilidad
N° 005
Fecha: 30 de septiembre
Código CUENTAS Parciales Débitos Créditos
1105 Caja $ 11,607,500
110505 Caja general $ 11,607,500
1305 Clientes $ 11,607,500
130505 Clientes nacionales $ -
13050501 Frigoríficos ColdLtda. $ 11,607,500
SUMAS IGUALES $ 11,607,500 $ 11,607,500
Frigorificos Cold Ltda abona el 50% de su deuda
 1105 1540 1516 3115
Caja Flota y equipo de transporte Construcciones y edificaciones Aportes sociales
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
$ 60,000,000 $ 60,000,000 $ 40,000,000 $ 50,000,000
$ - $ -

1110
Bancos
DEBE HABER 1435 2408 2205
$ 60,000,000 $ 1,785,000 Mercancía no fabricada por la empresa Impuesto sobre las ventas Proveedores nacionales
$ 1,577,100 $ 500,000 DEBE HABER DEBE HABER DEBE
$ 61,577,100 $ 2,285,000 $ 5,000,000 $ 1,000,000 $ 950,000 $ 380,000
$ 59,292,100 $ 4,000,000 $ 570,000

4135
Comercio al por mayor y al por menor 1355 1305 6135
DEBE HABER Anticipo de imptos y contribuciones Clientes Comercio al x mayor y menor
$ 2,000,000 DEBE HABER DEBE HABER DEBE
$ 127,000 $ 675,900 $ 1,000,000

5135
Servicios
DEBE HABER
$ 500,000
 3115
Aportes sociales
HABER
$ 150,000,000

2205
Proveedores nacionales
HABER
$ 4,165,000

6135
Comercio al x mayor y menor (Cto)
HABER
 Estudiantes Pilosos Ltda.
Balance de comprobación
A 30 de septiembre de 2020
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER
 1105
N° Caja
Fecha Descripción
Comp
Debe Haber
 Estudiantes Pilosos Ltda.
LIBRO MAYOR Y BALANCE
SEPTIEMBRE DE 2020
SALDOS ANTERIORES
CÓDIGO CUENTA MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR