EJERCICIOS DE LIBRO CAJA

EJERCICIO No. 01 LIBRO CAJA

1. Saldo inicial mes de febrero 5600.00
2. Se ha vendido mercaderías en efectivo 10,000.00
3. Se ha comprado mercaderías en efectivo 15,000.00
4. Se cobra una factura n° 1646 2,500.00
5. Pagamos recibo de luz en efectivo 150.00
6. Cobramos la letra n° 1026 en efectivo 6,000.00
7. Pagamos recibo de agua en efectivo 120.00
8. Pagamos recibo de tlf.,con ch/ n° 500.00
9. Cobramos a un cliente f/ n° 4535 5,500.00
10 Compramos mercaderías con ch/ 12,000.00
11 Depositamos en cta. cte. dinero 5,500.00
12 Vendemos mercaderías s/f n° 2345 6,000.00
13 Depositamos en el banco, dinero 2,000.00
14 Cobramos una letra n° 12357 1,500.00
15 Depositamos en cta. cte. 1,000.00
16 Compramos computadora 2,500.00
17 Compramos escritorio para la oficina 650.00
18 Pagamos igv por 360 e i. rta. por 240 600.00
19 Pagamos seguro de local 500.00

EJERCICIO No. 02 LIBRO CAJA

1. Saldo inicial mes de Marzo (viene del saldo mes Febrero)
2. Se ha comprado mercaderías en efectivo a la Emp. LUDEÑA S. A. C.
con RUC 20451645123 por s/3,650.00
3. Se ha comprado mercaderías en efectivo a la Emp. MIRAMAR S R. L.,
con número de RUC 20101010012 por s/ 1,720.00
4. Se cobra una factura n° 1343 por, s/.3,450.00
5. Pagamos alquiler s/ f n° 16156 a la inmobiliaria MARTINEZ S. A., con
número de RUC 20201025453. por S/.2,500.00
6. Cobramos la letra n° en efectivo por s/.6,000.00
7. Pagamos seguro a la Cía. SUIZA, número de RUC 20104565106 al
contado s/.1,695.00
8. Pagamos recibo a la telefónica RUC 20004006450 ch/ n° 1234 por
S/.420.00
9. Cobramos a un cliente f/ n° 2575 por s/.1,240.00
10. Compramos mercaderías a la Emp. MORA E. R. L con número de
RUC 20101001008 con ch/nª S/.3,460.00
11. Depositamos en cta. cte. dinero por s/ 3,600.00
12. Vendemos mercaderías a la Emp. MARVELS con RUC
20121456780 s/f n° 2345 por s/ 6,940.00
13. Depositamos en el banco, dinero s/ 1,000.00
14. Cobramos una letra n° 12357 por s/ 7,160.00
CONTABILIDAD INTERMEDIA I
Mg. JULIO BÉCAR MENDOZA
15. Depositamos en cta. cte. 3,600.00
16. Se paga IGV s/ 1,250.00
17. Se paga RTA s/ 1,350.00
18. Se compra un vehículo a la Emp. NISSAN RUC 20455698912 se
paga al contado. por s/.44,500.00
19. Vendemos mercaderías a metro s. a. c. RUC 20154556780 por s/
15,800.00
20. Vendemos mercaderías a Wong s. a. c. RUC 20015478912 por s/
9,500.00
21. Compramos mercaderías a la Emp. Golda E. I. R. RUC 20166612128
por s/ 6,890.00
22. Compramos dos computadoras a la Emp. IBM. RUC 20456489745
por s/. 2,850.00 c/u.
23. Compramos muebles a la empresa Danny s. a. c. RUC 21154689450
por s/ 3,890.00
24. Vendemos mercaderías a la Emp. NEW POWER E. I. R. L. RUC
20451235468 por s/ 13,450.
25. Compramos mercaderías a la Emp. Carismas s. a . c RUC
21312658947 por s/ 6,458.00
26. Vendemos mercaderías al Sr. Juan Hurtado p. RUC 10254381976
por s/ 3,860.00
27. Vendemos mercaderías a la Sra. Martha Campos c. RUC
10235689456 por s/ 4650.00

EJERCICIO No. 03 LIBRO CAJA

1. Tiene como saldo Inicial mes de Abril (viene del saldo mes Marzo).
2. 03/02 se vende mercaderías a METRO S. A. C, con RUC
20001003565 S/F No 001-2456 por S/12,500 más I. G. V. 30% al
contado y el saldo al crédito.
3. 04/02 se paga por derecho de viáticos al Sr. Miguel Ríos, por S/.
2,850.00
4. 05/02 se cobra interés en efectivo S/1,650.00 con ch/ S/ 830.00
5. 05/02 cobramos alquiler de local en efectivo S/. 950.00
6. 06/02 pagamos por derecho de I. G. V. S/ 1,120.- e I. R. S/ 1,450.00
7. Se compra mercaderías a JOINSA S. R. L, con RUC 20455614783
S/F No 002-1234 por S/. 8,600.00 al contado
8. Se compra mercaderías a JEREMI S. A. C, con RUC 20201010002
por S/. 9,500.00 el 70% al contado y el saldo al crédito
9. Se vende mercaderías a TOTOOS con RUC 20001020145 S/F No
001-2457 al contado por S/. 10,800.00
10. Se vende Mercaderías a PLAZA VEA con RUC 20010050106 S/F No
001-2458 el 50% al contado y el saldo al crédito, por S/ 3,890.00
11. Se compra mercaderías a PORTAL S. R. L, con RUC 20454414783
S/F No 001-1023 por S/. 3,600.00 al contado.

CONTABILIDAD INTERMEDIA I
Mg. JULIO BÉCAR MENDOZA
12. Se compra mercaderías a PATTY S. R. L, con RUC 20455614766 S/F
No 002-1234 por S/. 2,600.00 al contado.
13. Se vende mercaderías a TOTOOS con RUC 20001020145 S/F No
001-2459 al contado por S/. 8,800.00
14. Se vende mercaderías a WONG con RUC 20001000146 S/F No 001-
2460 al contado por S/. 6,800.00
15. El cliente JOSE DÍAS MATTOS, nos paga una deuda del mes de
Noviembre de 2005 S/F No 001-2455, por S/.6,450.00
16. Servicios que se pagó al contado: Agua S/150.00, Luz S/. 350.00
Cable S/105.00 Internet S/125.00 Teléfono S/ 420.00
17. Se paga planilla según relación por S/.8,000.00 con ch/n° 161616

EJERCICIO No. 04 LIBRO CAJA

1. Tiene como saldo Inicial mes Mayo (viene del saldo mes Abril)
2. 03/02 se vende mercaderías a METRO S. A. C, con RUC
20001003565 S/F No 001-2456 por S/16,500.00 más I. G. V. 40% al
contado y el saldo al crédito
3. 04/02 se paga por derecho de viáticos al Sr. Miguel Ríos, por 4,050.00
4. 05/02 se cobra interés en efectivo S/4,650.- con ch/ S/ 3,930.00
5. 05/02 cobramos alquiler de tienda en efectivo S/.1,250.00
6. 06/02 pagamos por derecho de I. G. V. S/ 6,220.- e I. R. S/ 3,950.00
7. Se compra mercaderías a JOINSA S. R. L, con RUC 20455614783
S/F No 002-1234 por S/. 10,600.00 al contado
8. Se compra mercaderías a JEREMI S. A. C, con RUC 20201010002
por S/. 15,000.00 el 70% al contado y el saldo al crédito.
9. Se vende mercaderías a TOTOOS con RUC 20001020145 S/F No
001-2457 al contado por S/. 16,800.00
10. Se vende Mercaderías a PLAZA VEA con RUC 20010050106 S/F No
001-2458 el 60% al contado y el saldo al crédito, por S/. 15,850.00
11. Se compra mercaderías a PORTAL S. R. L, con RUC 20454414783
S/F No 001-1023 por S/. 18,000.00 al contado.
12. Se compra mercaderías a PATTY S. R. L, con RUC 20455614766 S/F
No 002-1234 por S/. 18,600.00 al contado.
13. Se vende mercaderías a TOTOOS con RUC 20001020145 S/F No
001-2459 al contado por S/. 16,800.00
14. Se vende mercaderías a WONG con RUC 20001000146 S/F No 001-
2460 al contado por S/. 14,800.00
15. El cliente JOSE DÍAS MATTOS, paga la Factura No 001-2455, por
S/.6,450.00
16. Servicios se pagaron en efectivo: Agua S/150.00, Luz S/. 250.00
Cable S/105.00 Internet S/125.00 Teléfono S/ 600.00
17. Se paga planilla según relación por S/.16,000.00 en efectivo

CONTABILIDAD INTERMEDIA I
Mg. JULIO BÉCAR MENDOZA