ANALISIS VERTICAL

ACTIVO Año 1 Año 2 Año 3

Año 1 Año 2
Efectivo 12,176 15,383 8,893 2.74% 2.96%
Inversiones
22 0 0
temporales 0.00% 0.00%
Cuentas por
147,020 188,590 264,543
cobrar 33.07% 36.32%
Provisión de
-1,145 -1,147 -1,791
cartera -0.26% -0.22%

Inventario de
producto 205,565 216,333 305,360
terminado
46.24% 41.66%
Inventario en
23,440 37,043 49,071
transito 5.27% 7.13%

Otros activos 35,738 42,758 25,924

corrientes
8.04% 8.23%
Subtotal
activos 422,816 498,960 652,000
corrientes 95.11% 96.09%
Terrenos 217 217 217 0.05% 0.04%
Edificios y
19,719 20,394 24,547
equipos 4.44% 3.93%

Depreciación
-8,415 -10,362 -12,762
acumulada
-1.89% -2.00%
Subtotal
activos fijos 11,521 10,249 12,002
netos 2.59% 1.97%
Inversiones 123 44 35 0.03% 0.01%
Activo diferido 7,591 6,250 2,404
1.71% 1.20%
Otros activos 2,515 3,750 1,494
0.57% 0.72%

Total activos 444,566 519,253 667,935

100.00% 100.00%
PASIVO

Obligaciones
129,042 213,785 291,507
bancarias
29.31% 41.77%
Proveedores
255,884 225,440 288,037
nacionales
58.12% 44.05%

Gastos
20,840 13,750 14,235
acumulados
4.73% 2.69%
Impuestos de
renta por 1,620 2,456 125
pagar 0.37% 0.48%

Otros pasivos
2,350 9,128 8,474
corrientes
0.53% 1.78%
Pasivos
409,736 464,559 602,378
corrientes 93.06% 90.77%

Obligaciones
bancarias a 15,276 25,962 29,913
largo plazo
3.47% 5.07%

Cesantías
10,777 15,205 17,375
consolidadas
2.45% 2.97%

Otros pasivos a
4,516 6,085 9,035
largo plazo
1.03% 1.19%
Total pasivo 440,305 511,811 658,701
100.00% 100.00%

Capital pagado 5,000 5,000 5,000

1.12% 0.96%
Reservas 0 0 2,442 0.00% 0.00%
Utilidades
-1,457 -738 0
retenidas -0.33% -0.14%

Utilidades del 718 3,180 1,792

ejercicio
0.16% 0.61%
Patrimonio 4,261 7,442 9,234 0.96% 1.43%

Total pasivo y
444,566 519,253 667,935
patrimonio
100.00% 100.00%
LISIS VERTICAL ANALISIS HORIZONTAL

Variación año Variación año Variación año 3 Variación año

2 vs año 1 ($) 2 vs año 1 (%) vs año 2 ($) 3 vs año 2 (%)
Año 3
1.33% $ 3,207.00 26.34% -$ 6,490.00 -42.19%

0.00% -$ 22.00 -100.00% $ - 0.00%

39.61% $ 41,570.00 28.28% $ 75,953.00 40.27%

-0.27% -$ 2.00 0.17% -$ 644.00 56.15%

45.72% $ 10,768.00 5.24% $ 89,027.00 41.15%

7.35% $ 13,603.00 58.03% $ 12,028.00 32.47%

3.88% $ 7,020.00 19.64% -$ 16,834.00 -39.37%

97.61% $ 76,144.00 18.01% $ 153,040.00 30.67%

0.03% $ - 0.00% $ - 0.00%

3.68% $ 675.00 3.42% $ 4,153.00 20.36%

-1.91% -$ 1,947.00 23.14% -$ 2,400.00 23.16%

1.80% -$ 1,272.00 -11.04% $ 1,753.00 17.10%

0.01% -$ 79.00 -64.23% -$ 9.00 -20.45%

0.36% -$ 1,341.00 -17.67% -$ 3,846.00 -61.54%

0.22% $ 1,235.00 49.11% -$ 2,256.00 -60.16%

100.00% $ 74,687.00 16.80% $ 148,682.00 28.63%

44.25% $ 84,743.00 65.67% $ 77,722.00 36.36%

 43.73% -$ 30,444.00 -11.90% $ 62,597.00 27.77%

2.16% -$ 7,090.00 -34.02% $ 485.00 3.53%

0.02% $ 836.00 51.60% -$ 2,331.00 -94.91%

1.29% $ 6,778.00 288.43% -$ 654.00 -7.16%

91.45% $ 54,823.00 13.38% $ 137,819.00 29.67%

4.54% $ 10,686.00 69.95% $ 3,951.00 15.22%

2.64% $ 4,428.00 41.09% $ 2,170.00 14.27%

1.37% $ 1,569.00 34.74% $ 2,950.00 48.48%

100.00% $ 71,506.00 16.24% $ 146,890.00 28.70%

0.75% $ - 0.00% $ - 0.00%

0.37% $ - 0.00% $ 2,442.00 0.00%

0.00% $ 719.00 -49.35% $ 738.00 -100.00%

0.27% $ 2,462.00 342.90% -$ 1,388.00 -43.65%

1.38% $ 3,181.00 74.65% $ 1,792.00 24.08%

100.00% $ 74,687.00 16.80% $ 148,682.00 28.63%

 Variación Variación
año 2 vs año año 3 vs año
1 (%) 2 (%)
Activo 16.80% 28.63%
Pasivo
16.24% 28.70%
Patrimonio
16.80% 28.63%

Variación anual
35.00%

30.00% 28.63% 28.70% 28.63%

25.00%

20.00%
16.80% 16.24% 16.80%
15.00%

10.00%

5.00%

0.00%
Activo Pasivo Patrimonio

Variación año 2 vs año 1 (%) Variación año 3 vs año 2 (%)

 ANALISIS VERTICAL

Año 1 Año 2 Año 3 Año 1 Año 2 Año 3

Ventas
445,960 597,879 744,249
netas 100% 100% 100%
Costo de
277,043 387,128 446,568
ventas 62% 65% 60%
Utilidad
168,917 210,751 297,681
bruta 38% 35% 40%
Gastos de
ventas y 120,444 156,583 191,957
administraci
ón
27% 26% 26%
Utilidad
48,473 54,168 105,724
operacional 11% 9% 14%
Otros
8,781 14,193 19,387
ingresos 2% 2% 3%
Otros
18,649 10,086 50,644
egresos 4% 2% 7%
Gastos
36,267 52,638 71,178
financieros 8% 9% 10%
Utilidad
antes de 2,338 5,637 3,289
impuestos 1% 1% 0%
Impuesto de
1,620 2,457 1,497
renta 0% 0% 0%
Utilidad
antes de 718 3,180 1,792
part. Ext 0% 1% 0%
Partidas
extraordinar 0 0 0
ias 0% 0% 0%
Utilidad del
718 3,180 1,792
ejercicio 0% 1% 0%
 ANALISIS HORIZONTAL
Variación Variación Variación Variación
año 2 vs año 2 vs año 3 vs año 3 vs
año 1 ($) año 1 (%) año 2 ($) año 2 (%)

151,919 34.07% 146,370 24.48%

110,085 39.74% 59,440 15.35%

41,834 24.77% 86,930 41.25%

36,139 30.00% 35,374 22.59%

5,695 11.75% 51,556 95.18%

5,412 61.63% 5,194 36.60%

-8,563 -45.92% 40,558 402.12%

16,371 45.14% 18,540 35.22%

3,299 141.10% -2,348 -41.65%

837 51.67% -960 -39.07%

2,462 342.90% -1,388 -43.65%

0 0

2,462 342.90% -1,388 -43.65%