Compañía Magnolias S.

A
Balance General
Diciembre 31 del 2018/2019

Dic. 31 de 2018 año

ACTIVOS
Efectivo 93,835
Cuentas por cobrar comerciales 150,325
Inversiones temporales 15,257
Inventarios 140,825
Otros 3,480
Total Activo Corriente 403,722

Equipos 325,420
Depreciaciòn - 40,842
Total fijos 284,578
Total Activos 688,300

PASIVOS
Corrientes
Proveedores 150,390 32%
Obligaciones bancarias cxp 225,385 34%
Otros
Total corriente 375,775

Obligaciones bancarias Largo plazo - 17%

Total Pasivo 375,775
Patrimonio
Capital social 200,000 40%
Reservas 15,880 40%
Revalorizaciòn 4,925 40%
Utilidades retenidas 75,841 40%
Utilidad del periodo 15,879 40%
Total Patrimonio 312,525
Total Pasivo mas patrimonio 688,300 CCPP

IES 0.15 30% NS (1+i1)^(m1)= (1+i2)^(m2)

2
 Dic. 31 de 2019

47,247 Ventas
220,428 Costo de Ventas
20,232 Utilidad bruta
140,385 Gastos de Operaciòn
5,220 Utilidad Operacional
433,512 Gastos Financieros
Otros Ingresos
329,571 Utilidad Antes de Impuestos
- 72,330 Impuestos
257,241 Utilidad Neta
690,753
El valor de las compras es
CCPP

48,125 155,228
77,713 184,928 VEA= ((UODI/CI)-(CCPP))*CI

340,156 CI = AC+AF
UODI =UOAI(1- T.Impuestos)
60,000 Tasa de Impuestos = 35%
400,156 -
COSTO DE CAPITAL
80,000 200,000 32%EA Proveedores
6,352 17,425 Obligaciones bancarias
1,970 5,290 Otros
30,336 59,561
6,352 8,321 Largo plazo:
250,848 290,597 Obligaciones bancarias
36% 690,753 Patrimonio

^(m1)= (1+i2)^(m2)

periodo saldo interès pago amortizaciòn

- 100,000
1 79,973 15,000 35,027 20,027
2 56,943 11,996 35,027 23,031
3 30,458 8,541 35,027 26,485
4 - 4,569 35,027 30,458
Compañía Magnolias S.A.
Estado de resultados

Enero 1 a Dic. 31 de 2018 Enero 1 a Dic. 31 de 2019

1,245,832.0 1,429,370.0
1,058,957.0 1,246,429.0 mp, mo,ggf (+-)iippt-ifppt
186,875.0 182,941.0
169,485.0 171,822.0
17,390.0 11,119.0
- 28,429.0 - 30,003.0
35,469.0 31,686.0
24,430.0 12,802.0
8,551.0 4,481.0
15,879.0 8,321.0

959,826.0 1,021,151.0

Eva = Indicador Econòmico que indica si una empresa crea o destruye vallor

CI= Los activos corrientes y los activos fijos 688,300

11,303.50
UODI/CI 1.64% NOPAT
EVA - 239,544 $

30 % Nominal semestral 34 % Nominal trimestral

2.5% Periodo mes vencido 3.3 % Periodo Bimestral
24% Nom. Mensual 28% Nom. Semest. Vencido

17 % efect. Sem 32% Nom.men. Vencido

Los inversionistas exigen una rentabilidad del patrimonio del 40% Efect. Anual

tasa

15%
15%
15%
15%