CASA PRINCIPAL CH-V-R

1.
Deudores V.E $ 45,000,000.00
Bancos $ 45,000,000.00

Impuesto $ 180,000.00
Bancos $ 180,000.00

2.
Deudores V.E $ 63,760,000.00
Embarques Suc $ 63,760,000.00

3.
Compras $ 72,520,000.00
Impuesto x pgar $ 11,603,200.00
Retefuente $ 1,813,000.00
Cuentas x pagar $ 82,310,200.00

4.
Ventas $ 122,500,000.00
Impuesto x pagar $ 19,600,000.00
Cuentas por cobrar $ 142,100,000.00

Anticipo de impto $ 490,000.00

Cree $ 490,000.00

5.
Caja $ 104,950,000.00
Ctas x cobrar $ 104,950,000.00

6.
Bancos $ 103,500,000.00
Caja $ 103,500,000.00

7.
Cuentas x pagar $ 49,560,000.00
Bancos $ 49,560,000.00

Impuesto $ 198,240.00
Bancos $ 198,240.00

8.
Gastos $ 52,450,000.00
Bancos $ 52,450,000.00

Impuesto $ 209,800.00
Bancos $ 209,800.00

9.
Caja $ 35,000,000.00
Deudores V.E $ 35,000,000.00

10.
Banco $ 34,500,000.00
Caja $ 34,500,000.00
Sucursal

1.
Caja $ 45,000,000.00
Ctas x pagar C.P $ 45,000,000.00

2.
Bancos $ 42,000,000.00
Caja $ 42,000,000.00

Nota Débito 290,000

Cheques $ 25.00
Timbre: $ 175.00
289,825
249,849 Gasto financiero
39,976 IVA

Impuesto 175
Impuesto/V x pagar 39,976
Financieros 249,849
Bancos 290,000

Impuesto 1,160
Bancos 1,160

3.
Embarques C.P $ 63,760,000.00
Ctas x pagas C.P (M) $ 63,760,000.00

4.
Caja $ 130,000,000.00
Ctas x Cobrar $ 50,902,000.00
Ventas $ 155,950,000.00
Impto Xpagar $ 24,952,000.00

Anticipo de impto $ 623,800.00

Retefuente $ 623,800.00

5.
Bancos $ 128,500,000.00
Caja $ 128,500,000.00

6.
Compras $ 84,760,000.00
Impto x pagar $ 13,561,600.00
Retefuente $ 2,119,000.00
I.I y ccio retenido $ 508,560.00
Cuentas x pgar $ 95,694,040.00

7.
Gastos $ 55,930,000.00
Bancos $ 55,930,000.00

Impuesto $ 223,720.00
Bancos $ 223,720.00

8.
Caja $ 42,520,000.00
Ctas x cobrar $ 42,520,000.00

9.
Bancos $ 40,000,000.00
Caja $ 40,000,000.00

10.
Ctas x pagar $ 68,320,000.00
Bancos $ 68,320,000.00

11.
Ctas x pagar C.P $ 35,000,000.00
Bancos $ 35,000,000.00

Impuestos $ 140,000.00
Bancos $ 140,000.00
 CH-V-R
BALANCE DE PRUEBA
1 DE JULIO A 31 DE JULIO 2015

CAJA $ 9,450,000.00
BANCOS $ 86,131,960.00
CUENTAS POR COBRAR $ 72,040,000.00
ANTICIPO DE IMTOS $ 3,810,000.00
DEUDORES V.E $ 73,760,000.00
I.I DE MERCANCIAS $ 85,650,000.00
TERRENO $ 30,780,000.00
EQUIPO DE OFICINA $ 50,950,000.00
MUEBLES Y ENSERES $ 38,520,000.00
COMPUTADORES $ 18,500,000.00
DEPRE ACUMULADA $ 10,570,000.00
CUENTAS POR PAGAR $ 52,390,200.00
RETENCION EN LA FTE $ 6,563,000.00
EMBARQUES SUCURSAL $ 63,760,000.00
I.I CCIO RETENIDO $ 2,740,000.00
CREE $ 3,810,000.00
IMPUESTO S/V X PAGAR $ 19,816,800.00
C.S.P $ 313,000,000.00
VENTAS $ 122,500,000.00
IMPUESTOS $ 588,040.00
GASTOS $ 52,450,000.00
COMPRAS $ 72,520,000.00
$ 595,150,000.00 $ 595,150,000.00
 CH-V-R
BALANCE DE PRUEBA
1 DE JULIO A 31 DE JULIO 2015

CAJA $ 7,020,000.00
BANCOS $ 50,321,840.00
CUENTAS POR COBRAR $ 8,382,000.00
ANTICIPO DE IMTOS $ 623,800.00
EMBARQUES C.P $ 63,760,000.00
CUENTAS POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR C.P
CUENTAS POR PGAR C.P (M)
RETENCION EN LA FTE
I.I CCIO RETENIDO
CREE
IMPUESTO S/V X PAGAR
VENTAS
IMPUESTOS $ 638,335.00
FINANCIEROS $ 249,849.00
GASTOS $ 55,930,000.00
COMPRAS $ 84,760,000.00
$ 271,685,824.00
RUEBA
JULIO 2015

$ 27,374,040.00
$ 10,000,000.00
$ 63,760,000.00
$ 2,119,000.00
$ 508,560.00
$ 623,800.00
$ 11,350,424.00
$ 155,950,000.00

$ 271,685,824.00
 DINASTIA
HOJA DE TRABAJO
1 DE JULIO A 31 DE JULIO 2015

CUENTAS CASA PRINCIPAL SUCURSAL

ESTADO DE RESULTADOS
Ventas 122,500,000 155,950,000
I.I de mercancias 85,650,000
Compras 72,520,000 84,760,000
I. final mcias 45,320,000 52,470,000
Impuesto 588,040 638,335
Gastos 52,450,000 55,930,000
Financieros 249,849
Embarques (Sucursal) 63,760,000
Embarques C.P 63,760,000
SUMAS 211,208,040 231,580,000 205,338,184 208,420,000
UTILIDAD O PERDIDA 20,371,960 3,081,816
SUMAS IGUALES 231,580,000 231,580,000 208,420,000 208,420,000
BALANCE GENERAL
Caja 9,450,000 7,020,000
Bancos 86,131,960 50,321,840
Cuentas por cobrar 72,040,000 8,382,000
Anticipo de impuesto 3,810,000 623,800
Deudores V.E 73,760,000
Terreno 30,780,000 -
Equipo de Oficina 50,950,000 -
Muebles y enseres 38,520,000 -
Computadoras 18,500,000 -
Depreciación Acumulada 10,570,000 -
Inventario Icial 45,320,000 52,470,000
Cuentas por pagar 52,390,200 27,374,040
Cuentas por pagar C.P 10,000,000
Cuentas por pagar C.P (M) 63,760,000
Retefuente 6,563,000 2,119,000
I.I y Ccio retenido 2,740,000 508,560
Cree 3,810,000 623,800
Impuesto/V x pagar 19,816,800 11,350,424
C.S y P. 313,000,000
Utilidad 20,371,960 3,081,816
SUMAS IGUALES 429,261,960 429,261,960 118,817,640 118,817,640
AJUSTES Y ELIMINACIONES ESTADOS FINANCIEROS
COMBINADOS

278,450,000
85,650,000
157,280,000
97,790,000
1,226,375
108,380,000
249,849
63,760,000 -
63,760,000
63,760,000 63,760,000 352,786,224 376,240,000
23,453,776
63,760,000 63,760,000 376,240,000 376,240,000

16,470,000
136,453,800
80,422,000
4,433,800
73,760,000
30,780,000
50,950,000
38,520,000
18,500,000
10,570,000
97,790,000
79,764,240
10,000,000
63,760,000
8,682,000
3,248,560
4,433,800
31,167,224
313,000,000
23,453,776
73,760,000 73,760,000 474,319,600 474,319,600
 CH-V-R
ESTADO DE RESULTADOS COMBINADO
1 DE JULIO A 30 DE JULIO 2015

VENTAS
CASA PRIN $ 122,500,000.00
SUCURSAL $ 155,950,000.00
COSTO DE VTAS $ 85,650,000.00
I.I DE MCIAS $ 85,650,000.00
COMPRAS $ 157,280,000.00
CASA PRIN $ 72,520,000.00
SUCURSAL $ 84,760,000.00
MCIAS DISPONIBLES $ 242,930,000.00
INV FINAL DE MCIAS $ 97,790,000.00
CASA PRIN $ 45,320,000.00
SUCURSAL $ 52,470,000.00
COSTO DE VTAS
UTILIDAD EN VTAS
GASTOS $ 108,380,000.00
CASA PRIN $ 52,450,000.00
SUCURSAL $ 55,930,000.00
IMPUESTO $ 1,226,375.00
CASA PRIN $ 588,040.00
SUCURSAL $ 638,335.00
FINANCIEROS $ 249,849.00
CASA PRIN $ 0.00
SUCURSAL $ 249,849.00
TOTAL GASTOS
UTILIDAD ANTES DE IMPTO
CASA PRIN $ 106,021,960.00
SUCURSAL $ 3,081,816.00
IMPTO RENTA Y COMP
CASA PRIN 25% $ 5,863,444.00
CREE
CASA PRIN 9% $ 2,110,839.84
UTILIDAD LIQUIDA
RECERVA LEGAL 10%
UTILIDAD A DISTRIBUIR
$ 278,450,000.00

$ 145,140,000.00
$ 133,310,000.00

$ 109,856,224.00
$ 23,453,776.00

$ 5,863,444.00

$ 2,110,839.84

$ 15,479,492.16
$ 1,547,949.22
$ 13,931,542.94
 CH-V-R
BALANCE GENERAL COMBINADO
A 31 DE JULIO DE 2015

ACTIVO $ 16,470,000.00
CAJA
Casa prin $ 9,450,000.00
Sucursal $ 7,020,000.00
BANCOS $ 136,453,800.00
Casa prin $ 86,131,960.00
Sucursal $ 50,321,840.00
CUENTAS x COBRAR $ 80,422,000.00
Casa prin $ 72,040,000.00
Sucursal $ 8,382,000.00
ANTICIPO DE IMPTO $ 4,433,800.00
Casa prin $ 3,810,000.00
Sucursal $ 623,800.00
MERCANCIAS $ 85,650,000.00
Casa prin $ 85,650,000.00
I.I DE MCIAS $ 97,790,000.00
Casa prin $ 45,320,000.00
Sucursal $ 52,470,000.00
TERRENO $ 30,780,000.00
Casa prin $ 30,780,000.00
EQ DE OFICINA $ 50,920,000.00
Casa prin $ 50,920,000.00
MUEBLES Y ENSERES $ 38,520,000.00
Casa prin $ 38,520,000.00
COMPUTADORAS $ 18,500,000.00
Casa prin $ 18,500,000.00
DEPRE ACUMULADA $ 10,570,000.00
Casa prin $ 10,570,000.00
TOTAL ACTIVO $ 549,369,600.00
PASIVO
CUENTAS X PAGAR $ 79,764,240.00
Casa prin $ 52,390,200.00
Sucursal $ 27,374,040.00
RETEFUENTE $ 8,682,000.00
Casa prin $ 6,563,000.00
Sucursal $ 2,119,000.00
I.I Y CCIO RETENIDO $ 3,248,560.00
Casa prin $ 2,740,000.00
Sucursal $ 508,560.00
IMPUESTO DE R Y CO $ 5,863,444.00
Casa prin $ 5,863,444.00
CREE $ 6,544,639.84
Casa prin $ 2,110,839.84
Casa prin $ 3,810,000.00
Sucursal $ 623,800.00
IMPTO DE VTAS X PAG $ 31,167,224.00
Casa prin $ 19,816,800.00
Sucursal $ 11,350,424.00
TOTAL PASIVO $ 135,270,107.84
PATRIMINIO
CAP SUSCRITO Y PAG $ 313,000,000.00
Casa prin $ 313,000,000.00
RECERVA LEGAL $ 1,547,949.22
Casa prin $ 1,547,949.22
UTILIDAD A DISTRIBUIR $ 13,931,542.94
Casa prin $ 13,931,542.94
TOTAL PATRIMONIO $ 328,479,492.16
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 463,749,600.00
Asientos de cierres

I F de macias $ 45,320,000.00
Ventas $ 122,500,000.00
Embarques Suc $ 63,760,000.00
Compras $ 72,520,000.00
Impuesto $ 588,040.00
Gasto $ 52,450,000.00
Utilidad $ 20,371,960.00
I.I de mcias $ 85,650,000.00
sumas iguales $ 231,580,000.00 $ 231,580,000.00

Deudores V.E $ 3,081,816.00

Utilidad $ 3,081,816.00

I.F de mcias $ 52,470,000.00

Ventas $ 155,950,000.00
Utilidad $ 3,081,816.00
Compras $ 84,760,000.00
Impuesto $ 638,335.00
Gasto $ 55,930,000.00
Financiero $ 249,849.00
Embarques C.P $ 63,760,000.00
$ 208,420,000.00 $ 208,420,000.00

Utilidad $ 3,081,816.00
Ctas x pagar C.P (M) $ 3,081,816.00