TODO EN ELECTRONICA S.A.

S
Libro Diario
fecha Detalle Debito Credito
2-Feb caja 30% $ 1,646,145
clientes seguridad la bala 70% $ 3,841,005
venta computadores $ 3,375,000
venta tablet $ 840,000
venta impresora $ 495,000
IVA por pagar(IVA generado en ventas) $ 894,900
anticipo de impuesto retención 2.5% $ 117,750
costo computadores $ 2,250,000
costo tablet $ 560,000
costo impresora $ 330,000
inventario computadores $ 2,250,000
inventario tablet $ 560,000
inventario impresora $ 330,000
3-Feb proveedor $ 450,000
banco $ 450,000
obligaciones bancarias $ 650,000
banco $ 650,000
4-Feb venta tablet $ 2,520,000
venta impresora $ 1,485,000
IVA por pagar(IVA generado en ventas) $ 760,950
descuento en ventas 15% $ 600,750
clientes construcciones buena pala $ 2,499,120
caja 40% $ 1,666,080
inventario tablet $ 1,680,000
inventario impresora $ 990,000
costo tablet $ 1,680,000
costo impresora $ 990,000
11-Feb caja $ 2,499,120
clientes construcciones buena pala $ 2,499,120
12-Feb inventario computadores $ 1,560,000
inventario tablet $ 590,000
inventario impresora $ 360,000
IVA descontable en compras $ 476,900
retencion en la fuente compra 2.5% $ 62,750
proveedores tienda del PC LTDA $ 2,924,150
13-Feb caja $ 5,515,650
venta computadores $ 3,375,000
venta tablet $ 1,260,000
costo computadores $ 2,310,000
costo tablet $ 849,999
inventario computadores $ 2,310,000
inventario tablet $ 849,999
 IVA por pagar(IVA generado en ventas) $ 880,650
14-Feb cliente $ 618,800
venta impresora $ 520,000
IVA en ventas $ 98,800
costo impresora $ 345,000
inventario impresora $ 345,000
15-Feb caja $ 1,347,000
gasto salario $ 1,347,000
16-Feb inventario impresora $ 519,000
banco $ 519,000
17-Feb proveedores $ 5,703,150
inventario computadores $ 2,960,000
inventario impresora $ 850,000
inventario tablet $ 2,100,000
retefuente compra 3.5% $ 206,850
23-Feb banco $ 22,342,250
venta computadores $ 13,000,000
venta tablet $ 4,095,000
venta impresora $ 1,680,000
IVA por pagar(IVA generado en ventas) $ 3,567,250
costo computadores $ 7,460,000
costo tablet $ 2,630,772
costo impresora $ 1,039,000
inventario computadores $ 7,460,000
inventario tablet $ 2,630,772
inventario impresora $ 1,039,000
24-Feb caja $ 618,800
clientes $ 618,800
caja $ 467,650
pago servicio publicidad $ 210,000
IVA en gasto $ 39,900
gasto administracion $ 125,000
gasto fletes $ 85,000
IVA en gasto $ 16,150
retefuente de los servicios $ 8,400
25-Feb caja $ 2,555,000
venta computadores $ 1,092,437
venta tablet $ 806,723
venta impresora $ 247,899
IVA en ventas $ 407,941
costo computadores $ 750,000
costo tablet $ 584,616
costo impresora $ 170,000
inventario computadores $ 750,000
inventario tablet $ 584,616
 inventario impresora $ 170,000
27-Feb caja $ 5,703,150
proveedor $ 5,703,150
28-Feb gasto nomina $ 6,861,585
banco $ 6,861,585
29-Feb gasto depreciacion $ 135,206
depreciacion acumulada $ 135,206
gasto de prestaciones sociales $ 4,411,540
prestaciones sociales por pagar $ 4,411,540
caja $ 7,625,995
banco $ 7,625,995
SUMAS IGUALES 103546283 103546283
TODO EN ELECTRONICA S.A.S
Libro Mayor
CAJA
30-Jan $ 643,000.00 $ 1,347,000.00 15-Feb $ 2,250,000.00 2-Feb
2-Feb $ 1,646,145.00 $ 467,650.00 24-Feb $ 2,310,000.00 13-Feb
4-Feb $ 1,666,080.00 $ 5,703,150.00 27-Feb $ 7,460,000.00 23-Feb
11-Feb $ 2,499,120.00 $ 7,625,995.00 29-Feb $ 750,000.00 25-Feb
13-Feb $ 5,515,650.00
24-Feb $ 618,800.00
24-Feb $ 2,555,000.00
$15,143,795 $15,143,795 Depreciación Acumulada
$0 $ 132,000.00 31-Jan
$ 135,206.00 29-Feb
Bancos $ 267,206.00
31-Jan $ 9,425,000.00 $ 450,000.00 3-Feb
23-Feb $22,342,250 $ 650,000.00 3-Feb
29-Feb $ 7,625,995.00 $ 519,000.00 16-Feb Gasto Depreciación
$ 6,861,585.00 28-Feb
$30,912,660

Obligaciones Bancarias
3-Feb $ 650,000.00 $21,661,000 31-Jan Proveedores
$21,011,000 $4,860,000 31-Jan
$ 5,703,150.00 17-Feb
$2,924,150 12-Feb
Utilidad de Ejercicios Anteriores $ 7,334,150.00
$ 3,525,000.00 31-Jan
Utilidad del Ejercicio
$ 3,525,000.00 $ 1,495,000.00 31-Jan
$ 1,495,000.00
Ingresos -Ventas Computadores
$ 3,375,000.00 2-Feb Costos Computadores
$ 3,375,000.00 13-Feb
$13,000,000 23-Feb
$ 1,092,437.00 25-Feb
$20,842,437

Ingresos -Ventas Tablet

$ 840,000.00 2-Feb Costos Tablet
$ 2,520,000.00 4-Feb
$ 1,260,000.00 13-Feb
$ 4,095,000.00 23-Feb
$ 806,723.00 25-Feb
 $ 9,521,723.00

Ingresos -Ventas Impresoras

$ 495,000.00 2-Feb
$ 1,485,000.00 4-Feb Costos Impresoras
$ 520,000.00 14-Feb
$ 1,680,000.00 23-Feb
$ 247,899.00 25-Feb
$ 4,427,899.00
 Inventario Impresoras Inventario Tablet
31-Jan $ 1,485,000.00 $ 330,000.00 2-Feb 31-Jan $ 4,200,000.00
12-Feb $ 360,000.00 $ 990,000.00 4-Feb 12-Feb $ 590,000.00
16-Feb $ 519,000.00 $ 345,000.00 14-Feb 17-Jan $ 2,100,000.00
17-Feb $ 850,000.00 $ 1,039,000.00 23-Feb
$ 170,000.00 25-Feb
$ 340,000.00 $ 584,613

Clientes Oficinas ( Local)

31-Jan $ 2,800,000.00 $ 2,499,120.00 11-Feb 31-Jan $43,850,000
2-Feb $ 3,841,005.00 $ 618,800.00 24-Feb $43,850,000
4-Feb $ 2,499,120.00
14-Feb $ 618,800.00
$ 6,641,005.00 Equipo de Computo (uso empre
31-Jan $ 1,320,000.00
Muebles y enseres $ 1,320,000.00
31-Jan $ 3,850,000.00
$ 3,850,000.00 Cuentas por Pagar

Gasto Salarios
15-Feb $ 1,347,000.00 Acciones
28-Feb $ 6,861,585.00
$ 8,208,585.00

Gasto Fletes Prestaciones sociales por paga

24-Feb $ 85,000.00
$ 85,000.00

Gasto Prestaciones Sociales

29-Feb $ 4,411,540.00 Descuento en Ventas
$ 4,411,540.00 4-Feb $ 600,750.00
$ 600,750.00
Retefuente en compras
$ 62,750.00 12-Feb Retefuente por servicios (publicid
$ 206,850.00 17-Feb
$ 269,600.00

IVA por pagar - IVA descontable en compras IVA por pagar - IVA generado en v
12-Feb $ 476,900.00
24-Feb $ 39,900.00
 24-Feb $ 16,150.00
$ 532,950.00

Gasto Administración Propiedad Horizontal

24-Feb $ 125,000.00
$ 125,000.00

Depreciaciones Valor Porcentaje (%) Valor

Oficinas ( Local) $ 43,850,000 18.500% $ 8,112,250.00
Muebles y enseres $ 3,850,000 83.333% $ 3,208,333.33
Equipo de Computo (uso empresa) $ 1,320,000 166.667% $ 2,200,000.00
$13,520,583
 Inventario Tablet
$ 560,000.00 2-Feb
$ 1,680,000.00 4-Feb
$ 849,999.00 13-Feb
$ 2,630,772.00 23-Feb
$ 584,616.00 25-Feb

Oficinas ( Local)

uipo de Computo (uso empresa)

Cuentas por Pagar

$ 650,000.00 31-Jan
$ 650,000.00

Acciones
$41,900,000 31-Jan
$41,900,000

restaciones sociales por pagar

$ 2,350,000.00 31-Jan
$ 4,411,540.00 29-Feb
$ 6,761,540.00

Descuento en Ventas

efuente por servicios (publicidad)

$ 8,400.00 24-Feb
$ 8,400.00

or pagar - IVA generado en ventas

$ 894,900.00 2-Feb
$760,950 4-Feb
 $ 880,650.00 13-Feb
$ 98,800.00 14-Feb
$ 3,567,250.00 23-Feb
$ 407,941.00 25-Feb

$ 6,610,491.00
TODO EN ELECTRONICA S.A.S
Balance de Prueba 29 de febrero 2020
Detalle Debito Credito
Caja $ -
Bancos $ 30,912,660
Clientes $ 6,641,005
Inventario Computadores $ 750,000
Inventario Tablet $ 584,613
Inventario Impresora $ 340,000
Oficinas(local) $ 43,850,000
Muebles y enseres $ 3,850,000
Equipo de computo (uso empresa) $ 1,320,000
Anticipo de impuestos (retencion)135515 $ 117,750
Depreciacion acumulada $ 267,206
Obligaciones bancarias $ 21,011,000
Cuentas por pagar $ 650,000
Proveedores $ 7,334,150
Prestaciones sociales por pagar $ 6,761,540
Acciones $ 41,900,000
Utilidad de ejercicios anteriores $ 3,525,000
Utilidad del ejericio $ 1,495,000
Venta computadores $ 20,842,437
Venta tablets $ 9,521,723
Venta impresoras $ 4,427,899
Descuento en ventas $ 600,750
Costos computadores $ 12,770,000
Costos tablets $ 6,305,387
Costos impresoras $ 2,874,000
Gastos fletes $ 85,000
Gasto administracion propiedad horizontal $ 125,000
Gasto depreciacion $ 135,206
Gasto prestaciones sociales $ 4,411,540
Gasto publicidad $ 210,000
IVA POR PAGAR- IVA descontable en compras $ 532,950
IVA POR PAGAR -IVA generado en ventas $ 6,610,491
Retefuente en compras $ 269,600
Retefuente por servicios $ 8,400
Gasto salarios $ 8,208,585
SUMAS IGUALES $ 124,624,446 $ 124,624,446
 TODO EN ELECTRONICA S.A.S.
ESTADO DE RESULTADOS
De Febrero 1 a Febrero 29 de 2020
(Cifras en pesos)

VENTAS NETAS $ 34,191,309.00

venta computadores $ 20,842,437.00
venta tablet $ 9,521,723.00
venta impresora $ 4,427,899.00

INGRESOS BRUTOS $ 34,792,059.00

Menos: Descuento en Ventas $ 600,750.00

COSTOS DE VENTAS $ 21,949,387.00

costo computadores $ 12,770,000.00
costo tablet $ 6,305,387.00
costo impresora $ 2,874,000.00

UTILIDAD BRUTA $ 12,241,922.00

GASTOS OPERATIVOS $ 13,175,331.00

gasto flete
gasto propiedad horizontal
gasto depreciacion
gasto salario
gasto prestaciones sociales
gasto publicidad
$ 85,000.00
$ 125,000.00
$ 135,206.00
$ 8,208,585.00
$ 4,411,540.00
$ 210,000.00

PERDIDA OPERATIVA $ -933,409.00

menos: Intereses $ -933,409.00

perdida Antes de Impuestos $ -933,409.00

Provision de Impuestos $ -933,409.00

PERDIDA NETA $ -933,409.00

 TODO EN ELECTRONICA S.A.S.
BALANCE GENERAL
A Febrero 29 de 2020
(Cifras en pesos)

ACTIVOS PASIVOS
Caja $ -
Bancos $ 30,912,660 Obligaciones bancarias $ 21,011,000.00
Clientes $ 6,641,005.00 Cuentas por pagar $ 650,000.00
Inventario Computadores $ 750,000 Proveedores $ 7,334,150.00
Inventario Tablet $ 584,613 Prestaciones sociales por pagar $ 6,761,540.00
Inventario Impresora $ 340,000 IVA POR PAGAR $ 6,077,541.00
Oficinas(local) $ 43,850,000 Retefuente en compras $ 269,600.00
Muebles y enseres $ 3,850,000 Retefuente por servicios $ 8,400.00
Equipo de computo $ 1,320,000
Depreciacion acumulada $ -267,206.00 Total Pasivos $ 42,112,231.00
Anticipo de impuestos $ 117,750.00
PATRIMONIO
Acciones $ 41,900,000.00
utilidad de ejercicios anteriores $ 5,020,000.00
Perdida neta $ -933,409.00

Total Patrimonio $ 45,986,591.00

TOTAL ACTIVOS $ 88,098,822.00 TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO $ 88,098,822.00