FORMATO F-PM-01 PLAN DE MEJORAMIENTO

1. NOMBRE DE LA ENTIDAD: RED DE SALUD DE LADERRA E.S.E. 4- NIT: 805027289-4

2. NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL DEL SUJETO DE CONTROL: JAVIER FERNANDO COLORADO ANGEL

3. NOMBRE DE JEFE DE PUNTO DE CONTROL: JORGE ENRIQUE AGUILAR HURTADO

5.- PERIODO FISCAL QUE CUBRE EL PLAN DE MEJORAMIENTO: 2018

6.- NOMBRE DE LA AUDITORIA, INFORME MACRO, REQUERIMIENTO O VISITA FISCAL: AGEI ESPECIAL A FACTURACIÓN, GLOSAS, COBRO Y RECOBRO EN LAS 5 EMPRESAS SOCIALES DEL ESTADO - ESE DEL NIVEL I DEL MUNICIPIO DE SANTIAGO DE CALI

7.- FECHA DE SUSCRIPCIÓN (DD-MM-AA): ABRIL DE 2019

FORMATO F-PM-01 PLAN DE MEJORAMIENTO

1. NOMBRE DE LA ENTIDAD: RED DE SALUD DE LADERRA E.S.E. 4- NIT: 805027289-4

2. NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL DEL SUJETO DE CONTROL: JAVIER FERNANDO COLORADO ANGEL
3. NOMBRE DE JEFE DE PUNTO DE CONTROL: JORGE ENRIQUE AGUILAR HURTADO
5.- PERIODO FISCAL QUE CUBRE EL PLAN DE MEJORAMIENTO: 2018
6.- NOMBRE DE LA AUDITORIA, INFORME MACRO, REQUERIMIENTO O VISITA FISCAL: AGEI ESPECIAL A FACTURACIÓN, GLOSAS, COBRO Y RECOBRO EN LAS 5 EMPRESAS SOCIALES DEL ESTADO - ESE DEL NIVEL I DEL MUNICIPIO DE SANTIAGO DE
CALI
7.- FECHA DE SUSCRIPCIÓN (DD-MM-AA): ABRIL 5 DE 2019
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13 14 Responsable
8 9 10 11 12 Indicador de
Lugar de Fecha de del
Nº Descripción del Hallazgo Variable de Mejoramiento y/o Cambio Meta a lograr Fuente de verificación mejoramiento
verificación cumplimiento mejoramiento
o resultado
y/o cambio
Hallazgo Administrativo No.1 Elaborar Manual Gestión de Glosas, de la Red de Manual de Glosas de Archivo de Gestión
Salud de Ladera, ajustado a la normatividad la Red de Salud de Subgerencia
A la fecha de ejecución de la presente auditoría, se evidenció que las ESES Centro, Suroriente y Ladera, presentan facturación vigente, a través del cual se estipula el paso a Ladera Administrativa y
superior a seis meses, correspondiente a servicios prestados durante la vigencia 2018, pendiente de radicar por $1.121.965.534, paso de toda la trazabilidad de la glosa que inicia Financiera
como se indica en el siguiente cuadro: con la recepción hasta la respectiva conciliación Archivo de
final con la entidad responsable de pago; área Gestión Subgerencia
Cuadro No.5 Facturación NO Radicada ($)
responsable de la recepción y registro obligatorio Subgerencia Administrativa y
ESE Valor
de la glosa en todas sus etapas en el sistema de Administrativa y 2019/06/30 Financiera 100%
Centro 850.160.770
información de la entidad (estudio, devolución, Financiera Jorge Enrique
Suroriente 50.443.650
Ladera 221.361.114 conciliación); también debe contener los tiempos Sede Aguilar
Total 1.121.965.534 de respuestas determinados en el decreto 4747 de Administrativa
Fuente: Redes de s alud niv el I del municipio de Cali ESES
2007 y ley 1438 de 2011.

Es deber de la ESES, radicar las facturas de las atenciones generadas dentro de los plazos establecidos contractualmente y
acorde a los cronogramas internos de la entidad, con la totalidad de los soportes exigidos para el cobro.
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8 9 10 11 12 Indicador de
Lugar de Fecha de del
Nº Descripción del Hallazgo Variable de Mejoramiento y/o Cambio Meta a lograr Fuente de verificación mejoramiento
verificación cumplimiento mejoramiento
o resultado
y/o cambio
acorde a los cronogramas internos de la entidad, con la totalidad de los soportes exigidos para el cobro.
Radicar el 100% de la Archiivo de gestión
facturación objeto de la oficina de facturación,
Lo anterior se presentó por debilidades de control y monitoreo por parte de la alta Dirección, que conllevan a incumplir con los
prestación de servicios Carpeta de
cronogramas establecidos de radicación y a que se pongan en riesgo los recursos, por los servicios prestados.
de salud contratación Radicación de
Radicar la facturación objeto de la prestación de capitada, y por evento Facturas con sello de
servicios de salud de la contratación capitada, pro conforme a los criterios radicado de la
evento, conforme a los criterios noramtivos y noramtivos y acuerdos empresa contratante; Archivo de Facturación
acuerdos de voluntades establecidos en la de voluntades servicos prestados Gestión Oficina de 2019/07/30
1 Carlos Holmes 100%
contratación con las entidades con las cuales se establecidos con las por evento y Facturacion Aguilar
suscriba acuerdo para la prestación del servicio entidades con las subsidiado.
por parte de la Red Ladera y el POE de cuales se suscriban
facturación y radicación interno de la Red. contratos.

Hallazgo Administrativo No.24 con presunta incidencia disciplinaria Elaborar Manual Gestión de Glosas, de la Red de Manual de Glosas de Archivo de Gestión
Salud de Ladera, ajustado a la normatividad la Red de Salud de Subgerencia
Durante la vigencia 2018 la Red de Salud de Ladera ESE, registró un total de glosas por $354.977.804, de los cuales no se vigente, a través del cual se estipula el paso a Ladera Administrativa y
subsanaron $225.502.007; las causas que se observaron en las glosas no subsanadas y que se encuentran registradas en el R- paso de toda la trazabilidad de la glosa que inicia Financiera
FAST fueron las siguientes: con la recepción hasta la respectiva conciliación Archivo de
final con la entidad responsable de pago; área Gestión Subgerencia
Cuadro No.9 Glosas no subsanadas ESE Ladera
Motivo o concepto de glosa Cantidad de facturas responsable de la recepción y registro obligatorio Subgerencia Administrativa y
202 Consultas, interconsultas y visitas médicas 24 de la glosa en todas sus etapas en el sistema de Administrativa y 2019/06/30 Financiera 100%
223 Procedimiento o actividad 29
información de la entidad (estudio, devolución, Financiera Jorge Enrique
208 Ayudas diagnósticas 3
conciliación); también debe contener los tiempos Sede Aguilar
402 Consultas, interconsultas y visitas médicas 2
TOTAL GENERAL 58 de respuestas determinados en el decreto 4747 de Administrativa
Fuente: Red de Salud de Ladera
2007 y ley 1438 de 2011.

Adicionalmente, se evidenció que la entidad no tiene un control sobre las glosas pues las facturas de un semestre no habían sido
registradas.
Reportar a las
Es deber de la entidad a través de la alta gerencia y el control interno, adelantar acciones efectivas para registrar, disminuir y
subgerencias de
subsanar las glosas, garantizando mediante un manejo gerencial adecuado, la rentabilidad social y sostenibilidad financiera de la
Promoción y
Empresa Social.
Prevención,
Subgerencias
Se contravienen los principios de eficiencia y eficacia, establecidos en los artículos 267 y 209 de la Constitución Política, y en el
Cientificas el 100% de
artículo 3 de la Ley 489 de 1998 “función administrativa”, el artículo 8 de la Ley 42 de 1993, el artículo 57 de la Ley 1438 de
los motivos de glosas
2011, los Anexos Técnicos No.5 y 6 Soportes y trazabilidad de las facturas y manual único de glosas, devoluciones y respuestas Realizar cada dos
asistenciales de
y el numeral 1 del Artículo 34 de la Ley 734 de 2002 Código Disciplinario Único. meses actas de
acuerdo a los cirterios Archivo de
Realizar análisis y socialización a los actores seguimiento Y/o
de la Resolución 3047 Gestión
Lo anterior obedece a debilidades de control y seguimiento por parte de la alta dirección, en el proceso de facturación, involucrados en la generación de glosas, de los planes de Planeación
de 2008, y la Actas de
alistamiento y trámite de las cuentas, previas a la radicación de la facturación, el control del dato y la efectividad de las gestiones motivos de las objeciones presentadas por las mejoramientos 2019/06/30 Steven Zapata 100%
subgerencias Seguimiento
adelantadas para subsanar las causas, conllevando a que no se dé mayor cobertura a los usuarios, se mejore el estado de salud diferentes entidades responsables de pago con el establecidos con Forero
administrativa y Planeación
de la población pobre del Municipio de Santiago de Cali. fin de generar mejora continua. cada servidor de la
financiera los criterios Auditioria Médica
parte asistencial o
de glosa de caracter
administrativo
administrativo definidos
en la Resolución 3047
de 2008

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8 9 10 11 12 Indicador de
Lugar de Fecha de del
Nº Descripción del Hallazgo Variable de Mejoramiento y/o Cambio Meta a lograr Fuente de verificación mejoramiento
verificación cumplimiento mejoramiento
o resultado
y/o cambio
Garantizar que a los
cinco dias de firmado Actas socialización de
Establecer desde el area de contratacion los el contrato se realice la contratos áreas, Sistemas de
tiempos para la parametrización de los contratos parametrización en el Contratación, Módulo de Información
2019/06/30 100%
una vez esten legalizados los acuerdos sistema de información facturación, Facturación Julio Cesar
contractuales subgerecias de P y P, Cuero
Científica y sistemas

Actualizar el 100% de Actas socialización de

la Codificacion CUPS, contratos áreas,
Garantizar por parte del area de sistema de CIE10, y manuales Contratación, Sistema de
información la actualizacion de (codificación tarifarios según facturacion, Módulo de Información
CUPS, Codificación CIE10, Codificación de términos contractuales subgerecias de Py 2019/06/30 100%
facturación Julio Cesar
Medicamentos y los manuales tarifarios de PP, Cientifica y Cuero
acuerdo con los criterios de contratación) sistemas

Hallazgo Administrativo No.25 Realizar analisis de mercado y tarifas fijadas a los Análisis de mercado y Informe de resultados
servicios de primer nivel, ofertados por las tarifas establecidas al de estudio de
diferentes IPS en el área de influencia de la Red 100% de los servicios mercado de servicios
Se evidenció que la ESE LADERA, no cuenta con un manual Tarifario por acuerdo de Junta Directiva para los usuarios del de Salud de Salud de Ladera, a usuarios de primer nivel del ofertados por las
régimen contributivo y particulares que requieran los servicios de la entidad. particulares y del régimen contributivo. regimen contributivo y diferentes IPS en la
Archivo de Proceso de
servico particular, zona de influencia de
Gestión Oficina de 2019/06/30 Contratación 100%
Es deber de la entidad establecer por acuerdo de Junta Directiva, fijar las tarifas para los usuarios del régimen contributivo y/o ofertados por las la Red de Salud de
Contratación Lida Montero
particulares que requieran los servicios por ella ofrecidos en aras de lograr la rentabilidad social y sostenibilidad financiera de la diferentes IPS en la Ladera.
Empresa Social. zona de influencia de la
Red de Salud de
Lo anterior por deficiencias de control, que permitan determinar una tarifa acorde para ser competitivos al comportamiento del Ladera.
mercado, impidiendo mejorar los ingresos.
Con el análisis del mercado y tarifas del área de Obtención del manual Documento Manual
influencia de la Red de Salud de Ladera, tarifario de la Red de Tarifario de la Red de
Establecer el manual tarifario de precios de venta Salud de Ladera, para Salud de Ladera,
de los servicos de salud prestados por la ESE los servicios de salud basado en precios de Archivo de
Contratación
Ladera, para usuarios del regimen contributivo y prestados al régimen mercado del área de Gestión Oficina de 2019/08/30 Lida Montero
100%
25 Contratación
particular. contributivo y influencia.
particular.

Manual Tarifario de la Red de Salud de Ladera, Manual Tarifario de la Acuerdo de Junta

basado en precios del mercado para la oferta de Red de Salud de Directiva Manual
servicios a usuarios particulares y contributivos Ladera, de servicios a Taritfario de los
que acuden a la ESE LADERA, con el fin de usuarios particulares y servicos ofertados Subgerencia
determinar precio de venta, variación anual y contributivos que por la Red de Salud Archivo de Administrativa y
generación de acuerdo al reglamento acuden a la ESE de Ladera a usuarios Gestión Finaciera.
LADERA, con precio particulares y Subgerencia 2019/09/30 Jorge Enrique 100%
de venta, variación contributivos y Administrativa y Aguilar
anual de acuerdo al variación o Finaciera.
reglamentario incremento anual.
establecido.
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8 9 10 11 12 Indicador de
Lugar de Fecha de del
Nº Descripción del Hallazgo Variable de Mejoramiento y/o Cambio Meta a lograr Fuente de verificación mejoramiento
verificación cumplimiento mejoramiento
o resultado
y/o cambio
Hallazgo Administrativo No.26 con presunta incidencia Disciplinaria Numeral N°2: Verificar que la relación contractual El espacio físico o Contrato suscrito con
de espacios fisicos o similares requeridos en la similares requerido en el contratista,
La ESE LADERA suscribió con la Secretaria de Salud el contrato No. 4145.010.27.1.075-2018, cuyo objeto es: “Fortalecer el ejecucion de actividades específicas del la ejecución de especificaciones del Subgerencia
programa de reducción y riesgos del Municipio de Santiago de Cali para personas en situación de consumo de heroína” el cual contratista, guarden relación directa con la entidad actividades del arrendamiento en Cientifica
fue suscrito el día 28 de noviembre de 2018, con plazo contractual al 31 de diciembre de 2018, revisados los productos de las contratista o persona natural idem. contratista, guarden cuanto espacio Archivo de Luz Karime
obligaciones específicas del contrato, se evidenció que se presentaron las siguientes situaciones, respecto al cumplimiento de relación directa con la confrontado con Gestión Carpeta 2019/05/30
Gaviria
100%
las mismas: entidad y actividades a realizar. Contrato Oficina
requerimientos del Juridica Oficina Juridica
• Con relación al Numeral 2, el cual hace referencia a disponer de un punto fijo, material higiénico de inyección, medios contratista o persona Jorge Orlando
preventivos de detección temprana de daños para personas que inyectan drogas, se aporta una certificación del representante natural idem. García
legal de la corporación Viviendo sin que evidencie la relación contractual que tiene la ESE respecto de dicha Corporación.

• Frente al punto No.3, referente a disponer de un punto de acogida en atención psicosocial a personas que se inyectan drogas, Punto No.3: La Red de Salud de Ladera ESE, en En desarrollo y
ítem 3.1 aportan listado en Excel de la entrega de parafernalia para consumo de heroína del mes de diciembre sin que se la ejecución de contratos relacionados con el ejecución de contratos
registre las firmas de los beneficiarios. control del riesgo en población en situación de cuyo objeto este ligado
consumo de heroína y demás sustancias a control del riesgo en
• En lo concerniente al punto cuatro, el cual hace referencia a la estrategia de educación para la reducción de riesgos y daños a inyectables, se atemperará a los lineamientos de población en situación
los consumidores de heroína inyectada en inyección de menor riesgo, manejo de sobredosis y prevención de VIH y la Hepatitis la Internacional Global StateofHarm Reduction de consumo de
B, aportan una lista de asistencia de 13 personas, pero no se evidencia el documento técnico que contenga: informe de 2010 Key issuesforbroadeningthe; manual de heroína y demás
desarrollo de las sesiones, registro fotográfico con fuente de información, evaluación de conocimiento pre y post de la sesión. buenas prácticas; teniendo en cuenta que para el sustancias inyectables,
caso en cuestión, determina que los pacientes se plasma informe, Archivo de
Gestión Carpeta
• No se evidencia cómo, dentro del plazo contractual, se logró fortalecer el programa de reducción de riesgos y daños del deben estar en el anonimato total, razón por la enfocando al
Municipio para personas en situación de consumo de heroína por cuanto este programa contó solamente con la participación de cual no se deberá solicitar nombres, números de cumplimineto del Carpeta del contrato Contrato Oficina
identificación, firmas o huellas. Esta norma protocolo establecido Informes de Juridica Subgerencia
25 personas (22 hombres y 3 mujeres), siendo 20 los que están activos en el Programa (2 mujeres y 18 hombres).
26 también se encuentra a nivel nacional, según el en este tipo de supervisión respecto 2019/05/30 Cientifica 100%
de la ejecución Informe del Luz Karime
Es deber de la entidad, cumplir con lo establecido en las cláusulas contractuales y velar por la correcta ejecución y cumplimiento Plan Nacional de Respuesta al Consumo atención y ademas
Emergente de Heroína y otras sustancias detallado en el impacto contractual. Interventor Gaviria
de lo pactado
Hospital
Se contravienen los principios de eficiencia y eficacia, establecidos en el Artículo 3 de la Ley 489 de 1998 “función inyectables de Ministerio de Justicia y del Derecho y de la observancia
Cañaveralejo
administrativa”, la Cláusula Cuarta del Contrato No. 4145.0.10.27.1.075, el Artículo 8 de la Ley 42 de 1993, y el numeral 1 del y la Ruta Integral de Atención en Salud de conforme a las
Artículo 34 de la Ley 734 de 2002 Código Disciplinario Único. Trastornos Asociados al consumo de Sustancias obligaciones
Lo anterior se presentó por deficiencias de mecanismos de control y seguimiento por parte del Subgerente de Promoción y Psicoactivas del Ministerio de Salud y Protección contractuales.
Prevención, que conllevan a que no se fortalezca ni se logre la reducción de las personas que consumen heroína. Social. Lo anterior con el fin de salvaguardar la
identidad de las personas que hacen parte del
programa.

En futuros contratos se realizará revisión estricta y Informe de

rigurosa de los anexos entregados, según la interventoria del
minuta contractual de cada uno de los productos y contrato, conforme al
ejecución de los mismos; igualmente a la entrega cumplimineto del
de información se plasmará un acápite en el cual protocolo establecido Carpeta del contrato Subgerencia
se presente de manera detallada y diferenciada en este tipo de Informes de cientifica. Carpeta Subgerencia
del enfoque y sus metas, evitando confusiones a atención y ademas supervisión respecto de ejecucion 2019/05/30 Cientifica 100%
los lectores. detallado en el impacto de la ejecución contractual. IPS Luz Karime
y la observancia de las contractual. Cañaveralejo. Gaviria
obligaciones
contractuales.
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8 9 10 11 12 Indicador de
Lugar de Fecha de del
Nº Descripción del Hallazgo Variable de Mejoramiento y/o Cambio Meta a lograr Fuente de verificación mejoramiento
verificación cumplimiento mejoramiento
o resultado
y/o cambio
Hallazgo Administrativo No.27

La ESE LADERA, suscribió con la Secretaría de Salud el contrato No. 4145.010.27.1.064-2018, cuyo objeto es: “Desarrollar
promoción y prevención que facilite el desarrollo de capacidades para la integración y fortalecimiento del tejido social y la
convivencia en padres, cuidadores y adultos significativos de adolescentes tempranos y jóvenes, dentro del proyecto de la
promoción de la Salud Mental, la Convivencia y la Prevención del Consumo de sustancias psicoactivas en la Comuna 19”; Los contratos suscritos
La Red de salud de Ladera - Subgerencia de
verificados los productos del mismo, para el equipo auditor no es clara la forma en que se realizó el proceso formativo integral por la Red de Salud de
Promoción y Prevención, en la ejecución de Archivo de
de actores comunitarios a través de los 10 talleres de promoción del respeto a la diversidad, el desarrollo de competencias para Ladera, relacionados
contratos; establecerá control y seguimiento Gestión
la convivencia, habilidades para la vida, el auto cuidado, la prevención de consumo de SPA y alcohol y pautas de crianza, los con la promoción y Carpeta del Contrato
riguroso a la metodologia de los diferentes Subgerencias de Subgerencia
cuales debían durar 40 horas; así mismo el desarrollo del material en formato de cartillas folletos. prevención, cuentan
productos contenidos en cada uno de los anexos Promocion y Promoción y
27 con informes de Informe de 2019/06/30 100%
técnicos, establecidos en las obligaciones Prevencion Prevención
Es deber de la entidad, garantizar los procesos de promoción y prevención que faciliten el desarrollo de capacidades para la contractuales; así en el informe de interventoría interventoría que dan Interventoria
Emilcin
integración y fortalecimiento del tejido social y la convivencia en padres, cuidadores y adultos significativos de adolescentes registrará y documentará de forma clara el cuenta en forma clara, ejecución contractual
IPS Hospital Arboleda
tempranos y jóvenes, dentro del proyecto de la promoción de la Salud Mental, la Convivencia y la Prevención del Consumo de cumplimiento del objeto contractual acorde con las detallada y objetiva del
Cañaveralejo
sustancias psicoactivas, de modo que se satisfagan las necesidades de los usuarios. cumplimiento del objeto
obligaciones establecidas en el mismo.
contractual.
Lo anterior se presentó por deficiencias de mecanismos de control y seguimiento por parte del Subgerente de Promoción y
Prevención, que conllevan a que no se logre la integración y fortalecimiento del tejido social, la promoción de la salud mental y
prevención de factores de riesgo de la base comunitaria de la comuna 19.

Hallazgo Administrativo No.28

Registro en la HC
Revisadas las atenciones en las historias clínicas de los pacientes identificados con las cédulas: No.105914 (examen de En la prestación de servicos de Salud de primer Sistema de
completo y oportuno de
laboratorio), No.1112460560 (examen ultrasonografía de hígado, páncreas, vías Biliares y vesícula) y la No.39620007 nivel, baja complejidad; la Red de Salud de Información
procedimientos y
(radiografía de cadera), no se evidencia el registro de que se hayan practicado dichos exámenes. R-Fast IPS de la Red
Ladera, registrará en la Historia clinica de los actividades realizados
Ladera
usuarios los procedimientos y actividades durante la atención a
Es deber de la entidad, ingresar al sistema la totalidad de la atención realizada a los pacientes. Modulo Historia
realizados durante la atención. un usuario de la Red
Clinica
Ladera.
Lo anterior se presenta por falta de control y seguimiento por parte del Jefe de Facturación, lo que conlleva a que no se tenga la
trazabilidad de la atención realizada a cada paciente y se afecte los ingresos por cuanto no se registran los servicios prestados.

Cuando se requiera
valoración de mediana
Los usuarios que ameriten estudio o diagnóstico
complejidad, la Red
de mediana complejidad, la Red de Salud de Sistema de
Ladera genera la orden
Ladera, genera la orden médica y el anexo Información Sistema de
médica y el anexo
pertinente para su autorización; con esta R-Fast de la Red Información R-
pertinente para su Subgerencia
documentación la EPS correspondeinte define la Ladera Fast IPS de la
28 autorización; la EPS 30/06/2019 Cientifica 100%
realización de dichos estudios (examenes - Módulo Historia Red Ladera
correspondeinte define Luz Karime
diagnósticos), quien a su vez factura en calidad de Clínica Modulo Historia
la realización de dichos Gaviria Prieto
prestador del servicio o procedimeinto que prove. Clinica
estudios (examenes -
diagnósticos).
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8 9 10 11 12 Indicador de
Lugar de Fecha de del
Nº Descripción del Hallazgo Variable de Mejoramiento y/o Cambio Meta a lograr Fuente de verificación mejoramiento
verificación cumplimiento mejoramiento
o resultado
y/o cambio

Las Historias Clinicas

de los usuarios
Sistema de
atendidos por la Red
La trazabilidad de la historia clínica, del usuario Información
Ladera, contienen
atendido por la Red Ladera, registra en la Historia R-Fast de la Red
todos los registros en
clinica procedimientos, actividades y análisis o Ladera
la Historia Clinica
lectura realizado. Módulo Historia
procedimientos,
Clínica
actividades y análisis o
lectura realizado.

Hallazgo Administrativo No.39 Elaborar Manual Gestión de Glosas, de la Red de

Salud de Ladera, ajustado a la normatividad
En el procedimiento No.GIN-POE-001-Gestión de glosas de la Red Ladera, no se establece el término que tiene la ESE para dar vigente, a través del cual se estipula el paso a
respuesta a las glosas, para subsanar la causa de las no levantadas y enviar las facturas nuevamente a la entidad responsable paso de toda la trazabilidad de la glosa que inicia
del pago. con la recepción hasta la respectiva conciliación Archivo de
final con la entidad responsable de pago; área Gestión Subgerencia
Así mismo, en el procedimiento No.11201 RYF-POE-002 no se establece el término que tiene la ESE para la radicación de las responsable de la recepción y registro obligatorio Manual de Glosas de Archivo de Gestión
Subgerencia Administrativa y
Subgerencia
facturas ante las EPS. de la glosa en todas sus etapas en el sistema de la Red de Salud de Administrativa y 2019/06/30 Financiera 100%
Administrativa y
información de la entidad (estudio, devolución, Ladera Financiera Jorge Enrique
Financiera
Adicionalmente, en el reporte de anulaciones de las facturas suministradas por las entidades, se evidencia como motivos más conciliación); también debe contener los tiempos Sede Aguilar
frecuentes errores de los cajeros quienes digitan de manera indebida los datos de los usuarios. de respuestas determinados en el decreto 4747 de Administrativa
2007 y ley 1438 de 2011.
La entidad debe ajustar sus procedimientos a lo dispuesto en la normatividad reglamentaria, en especial las referentes al
Sistema General de Seguridad Social en Salud.

Lo anterior se presenta, por deficiencias de control, al no ajustar los manuales a la normatividad correspondiente. Realizar análisis y socialización a los actores
39
involucrados en la generación de glosas, de los
motivos y objeciones presentadas por las Reducción del 90% de Actas de socialización Archivo de Facturación
diferentes entidades responsables de pago con el Gestión 2019/08/31 Carlos Holmes 90%
las glosas periódica
fin de generar mejora continua. Facturación Aguilar

Realizar la revision y/o modificacion del POE-001-

gestion de de Glosas, e inlcuir los terminos Entregar el POE-001-
normativos para dar respuesta a las glosas, Modificar el POE-001 Gestión de glosas de Responsable de Facturación
acorde con los terminos establecidos en el Manual 2019/06/30 Carlos Holmes 100%
gestión de glosas acuerdo a los criterios Glosas
de Glosas de la Red Aguilar
normativos

Elaborar plan de preauditoria a la facturación para

subsanar, corregir motivos de glosas. Plan estandarizado de Archivo de Facturación
Archivo de Gestión
preauditoria a las Gestión 2019/08/30 Carlos Holmes 100%
Facturación
cuentas. Facturación Aguilar
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8 9 10 11 12 Indicador de
Lugar de Fecha de del
Nº Descripción del Hallazgo Variable de Mejoramiento y/o Cambio Meta a lograr Fuente de verificación mejoramiento
verificación cumplimiento mejoramiento
o resultado
y/o cambio
Hallazgo Administrativo No.40

En la revisión que se realizó a los equipos de cómputo, objeto de muestra de las ESES del Norte, Centro, Sur oriente, Oriente y 100 % equipos de
Ladera, se evidenció que presentan obsolescencia tecnológica. computo áreas
Red de Salud de Ladera, áreas Administrativa y Administrativa y Equipos de cómputo Archivo de Sistemas de
Es deber de la ESES, adelantar las gestiones administrativas y financieras para obtener el licenciamiento o proceder a la Financiera dotado de equipos de computo Financiera áreas Administrativa y Gestión Oficina de Información
40 2019/12/31 100%
adquisición de nuevos equipos con el fin de actualizarse a un sistema operativo moderno. actualizados, con nuevas licencias que permitan actualizados, con Financiera con Sistemas de Julio Cesar
un sistema operativo moderno nuevas licencias que nuevas licencias. Información. Cuero
Lo anterior se presenta, por falta de control y seguimiento de la alta gerencia, ocasionando que los equipos sean más permitan un sistema
vulnerables a los riesgos de seguridad, pérdida de información y virus. operativo moderno.

Hallazgo Administrativo No.41

En visita practicada a la ESE LADERA, se pudo observar que los servidores de la entidad no presentan seguridad fisica y del
entorno.

Es deber de la ESE, prevenir el acceso fisico no autorizado, el daño, la interrupción del servicio, pérdida de información y Red de Salud de Ladera con área de servidores y Area de servidores y Sistemas de
IPS Hospital Sistemas de
41 acceso a las instalaciones de procesamiento de información, así como hacer uso de buenas prácticas para el establecimiento, entorno de los mismos, dotado de seguridad fisica entorno de los mismos, Informacion Area de Cañaveralejo Area 2019/12/31 Información
100%
implementación, mantenimiento y mejora de Sistemas de Gestión de la Seguridad de la Información. dotado de seguridad de Sistemas de Julio Cesar
y logica. Servidores
física y lógica. Información Cuero
Lo anterior se presenta, por cuanto la ESE LADERA no cuenta con áreas seguras y los servidores no se encuentran en
RACKS con puertas y cerraduras, para prevenir los daños e interrupción de servicio, lo que conlleva a un riesgo de pérdida o
daño de la información y los datos.

Hallazgo Administrativo No.45 Elaborar Manual Gestión de Glosas, de la Red de

Salud de Ladera, ajustado a la normatividad
En las actas conciliatorias, que se relacionan a continuación se evidenció que existen glosas no subsanadas por la Red de Salud vigente, a través del cual se estipula el paso a
Ladera ESE, en cuantía de $108.864.476, y glosas subsanadas por $56.813.711, las cuales no fueron registradas en la paso de toda la trazabilidad de la glosa que inicia
Contabilidad de la Entidad: con la recepción hasta la respectiva conciliación
final con la entidad responsable de pago; área
Cuadro No.37 Glosas NO Contabilizadas por la Red de Salud de Ladera ESE responsable de la recepción y registro obligatorio Archivo de
de la glosa en todas sus etapas en el sistema de Gestión Subgerencia
VALOR GLOSA SUBSANADO NO SUBSANADO PENDIENTE Archivo de Gestión
información de la entidad (estudio, devolución, Manual de Glosas de Subgerencia
Subgerencia Administrativa y
224.815.085 56.813.711 108.864.476 59.136.898 conciliación); también debe contener los tiempos la Red de Salud de Administrativa y
Administrativa y 2019/06/30 Financiera 100%
de respuestas determinados en el decreto 4747 de Ladera Financiera Jorge Enrique
Fuente: Red Ladera. Glosas No Contabilizadas, Asmetsalud, Coosalud, Mallamás Financiera
2007 y ley 1438 de 2011. Sede Aguilar
La información de las IPS, debe reflejar la realidad financiera, económica y social, conforme a la normatividad contable vigente, Administrativa
en consecuencia, se deberá adelantar de manera permanente todas las gestiones administrativas para depurar las cuentas, las
glosas y convenios sin liquidar, que correspondan al pago de servicios de salud, en los estados financieros como en los demás
reportes contables y de cartera obligados a presentar, de tal forma que estos sean confiables y razonables.

45 Situación que se originó por deficiencia en los mecanismos de monitoreo y control de la entidad, conllevando a inconsistencias
en los saldos de las cuentas.
 15
16
13 14 Responsable
8 9 10 11 12 Indicador de
Lugar de Fecha de del
Nº Descripción del Hallazgo Variable de Mejoramiento y/o Cambio Meta a lograr Fuente de verificación mejoramiento
verificación cumplimiento mejoramiento
o resultado
y/o cambio
en los saldos de las cuentas.

Contabilidad
Módulo gestión de Clementina
Ingresar al software R-Fast modulo gestion de
glosas del software R- Zúñiga
glosas, todas las conciliaciones con su respectiva Software R-Fast
Fast , con el registro Sede
respuesta; permitiendo obtener información módulo gestión de
del 100% de las Administrativa Facturación
financiera actualizada de forma confiable y glosas, relación de 2019/06/30 100%
conciliaciones por Responsable de Carlos Holmes
razonable. Igualmente depurar las cuentas por conciliaciones
concepto de glosas Glosas Aguilar
concepto de glosas y otras fuentes que actualicen ingresada al módulo.
con su respectiva
los estados financieros de la ESE Ladera.
respuesta. Proceso de
Glosas
Esteban
Bolaños

Firma Representante Legal: JAVIER FERNANDO COLORADO Firma Jefe Punto de Control: JORGE ENRIQUE AGUILAR