MICROFINANZAS

PRESENTADO A;

FERMINA VILLALOBOS CERVANTES

PRESENTADO POR;

DINA FERNANDA CASTILLO MEZA

FICHA
2174010

FECHA: 09 DE SEPTIEMBRE DE 2020

 SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA.
CASO – ANALISIS MICROCREDITO

De acuerdo a los protocolos de la entidad financiera Credi-LPQ, realice un análisis

cualitativo y cuantitativo presentando un informe de análisis de microcrédito. Para esto
considere los siguientes datos:

La entidad Credi-LPQ ofrece créditos desde $600.000.

 La señora Carmen tiene una tienda desde hace 2 años en el mismo lugar y solicitó un
préstamo de $800.000 a 6 meses. Con este dinero quiere comprar sólo algunas mesas y
sillas; por eso no desea un monto mayor y espera pagarlo cuanto antes.
Usted, como analista concluye que la señora cumple con las políticas de la institución;
además, ella está de acuerdo con estas. En las centrales de riesgo sólo ha tenido una deuda,
la cual pagó puntual.
La comisión para ese valor es del 7,5%, la tasa es del 2,3% m.v.

 La señora Carmen muestra $400.000 que tiene disponibles al momento de la visita y

dice que tiene en bancos $500.000 pero carece de comprobante.

 Ella muestra un cuaderno con las cuentas por cobrar que son recuperables, las cuales
suman $600.000.

 En mercancía el cliente dice tener $5.000.000 a precio de costo; el analista toma la

siguiente información de acuerdo a lo que pregunta y observa:

Vitrina 1 (productos de $400.000 en valor de costo, no a precio

 paquete) de venta.
Vitrina 2 y 3 (panadería) $300.000
Vitrina 4 (Productos de aseo) $1.000.000
Estantes (Productos de cocina) $1.000.000
Neveras 1 y 2 (Bebidas) $200.000
1 Refrigerador vitrina $500.000
(Lácteos)
Inventarios en bodega $410.000
Cajas de bebidas $600.000

 En activos fijos el cliente dice tener $10.000.000; se le pregunta, cuánto le costó cada
activo fijo, y de acuerdo a su estado y uso, el analista coloca en su informe los siguientes
valores:

Vitrina 1 $300.000
Vitrina 2 $500.000
Vitrina 3 $600.000
Vitrina 4 $600.000
Estantes $100.000

Las neveras son de las compañías de los productos de las bebidas.

1 Refrigerador vitrina $2.000.000

Armarios en bodega $600.000

 Ella no tiene deudas, pero su esposo tiene un saldo de $600.000 con plazo menor a un
año, en una entidad de microfinanzas y él le ayuda en el negocio. Este préstamo lo
utilizaron para comprar un refrigerador para el establecimiento, la cuota es de
$100.000 mensuales.

La señora ha sido muy colaboradora en dar información, incluso declaró la deuda de su

esposo antes de consultarlo en las centrales de riesgo y al mirar los reportes, la
 información brindada concuerda con la realidad; hasta ahora han pagado puntual.

 Ventas:

Día malo: $350.000

Día regular: $430.000
Día bueno: $500.000

1 día malo, 2 días regulares, 4 días buenos.

Tiene los siguientes datos escritos de ventas en un cuaderno:

Lunes $340.000
Martes $420.000
Miércoles $440.000
Jueves $490.000
Viernes $510.000
Sábado $530.000
Domingo $550.000

La señora Carmen manifiesta que vende $13.000.000 mensuales.

 Costo de ventas:
Los artículos que más vende tienen los siguientes precios
Artículo 1: Lo vende a $1.500 y compra 30 unidades a $39.000
Artículo 2: Lo vende a $1.300 y lo compra a $730
Artículo 3: Lo vende a $1.800 y lo compra a $1.600
Artículo 4: Lo vende a $1.000 y lo compra a $900
Artículo 5: Lo vende a $2.500 y lo compra a $2.200

Para la tienda, ella compra de la siguiente manera: $50.000 día por medio,
$250.000 diarios y $600.000 semanales.
  Gastos de personal:

No tiene trabajadores, su esposo es el que le ayuda, tiene tres hijos pero todos son casados
y no viven con ellos.

 En gastos generales:
La señora Carmen muestra los recibos, están al día y tiene los siguientes gastos: Arriendo:
$400.000
Servicios (Agua y luz): $150.000
No debe pagar administración en el negocio, ni donde vive.

 Tiene un hijo que tiene un excelente trabajo y le da $100.000 mensual, aunque no tiene
comprobantes.
 En gastos familiares pagan lo siguiente:
Arriendo: $400.000

Servicios (Agua, luz, teléfono y gas): $200.000

Alimentación: $600.000
No gasta en educación ni transporte; en cuanto a salud, paga $70.000 tanto para ella como
para su esposo.
Los protocolos de la entidad para presentación de los informes al comité de crédito dependen de cada
institución, se exigen ciertos formularios con la información del cliente; donde también se especifican
las garantías como electrodomésticos de la casa y activos fijos del negocio entre otros.

Para el desarrollo de esta evidencia sólo se exigen dos formularios que sean presentados con los
mismos formatos de los documentos de apoyo de esta actividad de aprendizaje:

1. Para el documento: Análisis cuantitativo, en la hoja de cálculo llamada Solución debe seguir el
mismo ejemplo del formato para elaborar la evidencia. Por favor, no olvide realizar los cruces
necesarios de acuerdo a la información brindada, como ayuda se puede guiar con el ejemplo que
aparece en el mismo archivo en la hoja llamada Procedimientos.

Básicamente para las ventas, debe hacer un cruce por ventas de día bueno, regular o malo; otro, de
acuerdo a las compras, otro teniendo en cuenta las ventas que habían en el cuaderno de Lunes a
Domingo. Debe comparar estos resultados con las ventas mensuales que manifiesta el cliente y escoger
la de menor valor.

Este documento está disponible en el botón: Materiales del programa / Materiales de apoyo /
Documentos complementarios / Documentos complementarios: Actividad de aprendizaje 3 / Análisis
cuantitativo.

2. En el documento Análisis cualitativo, puede crear la información cualitativa que sea necesaria para
este informe, siguiendo la estructura de ese documento.

Este documento está disponible en el botón: Materiales del programa / Materiales de apoyo /
Documentos complementarios / Documentos complementarios: Actividad de aprendizaje 3 / Análisis
cualitativo.

Indique las conclusiones del caso, informe si considera que el crédito es viable.

Recuerde reflejar en el análisis cuantitativo todas las operaciones realizadas, estas pueden ir dentro del
mismo archivo de Excel, al igual que el análisis de los indicadores.
 ESTUDIO DE MICROCREDITO

Fecha 12/02/2020
Monto $ 800.000
Plazo 6
Interés 2,30%
Valor de la cuota $ 144.270
Comisión 7,50% $60.000
Valor de desembolso $ 740.000

Balance SIN SOPORTE

CON SOPORTE
Caja y bancos 400.000 900.000
Cuentas por cobrar 600.000 600.000
Inventarios 4.410.000 4.410.000
Activos fijos 4.700.000 4.700.000
Total activos 10.110.000 10.610.000
Pasivos a corto plazo 600.000 600.000
Pasivos a largo plazo 910.400 910.400
Total pasivos 1.510.400 1.510.400
Patrimonio 8.599.600 9.099.600
Estado de Pérdidas y Ganancias
Ventas 12.840.000 13.000.000
Costo de ventas 2.400.000 2.400.000
Gastos de personal 0 0
Gastos generales 550.000 550.000
Obligaciones 0 0
Utilidad líquida 9.890.000 10.050.000
Flujo de la unidad familiar
Ingresos familiares 0 100.000
Gastos familiares 1.270.000 1.270.000
Capacidad de pago 8.620.000 8.880.000
Indicadores
Capital de trabajo 4.810.000 5.310.000
Razón corriente 9 10
Rotación de capital de trabajo 2,67 2,45
Rentabilidad 98% 95%
Margen bruto 81% 82%
Endeudamiento futuro 23% 22%
Pago vs. Ingreso 0,34 0,33
Dina Castillo
Analista

Teniendo en cuenta el estudio anterior se puede concluir que el negocio del cliente cuenta con la liquidez
necesaria para cancelar los pasivos a corto plazo.
Necesita $ 4.810.000 del capital de trabajo producir $12.840.000 en ventas, los activos generaron una
buena rentabilidad, se está generando utilidad, su nivel de endeudamiento no llega al 30% aún incluyendo
el crédito que se encuentra en solicitud y el pago de las respectivas cuotas es correcto para ser cancelado
con los ingresos diario por concepto de ventas. Hay que tener en cuenta que no se tomaron los ingresos de
esposa, ella aporta a la casa y en el análisis se agregó el pasivo que estaba a su nombre, lo anterior refleja
que aun así existe la capacidad de pago sin incluir lo que aporte el conyugue.

Análisis cualitativo
 Fecha y hora del estudio:

El presente estudio se lleva a cabo el 09 de Septiembre de 2020, siendo las 09:00 A.M.

Descripción del negocio:

A simple vista se observa que la tienda de la señora Carmen es sólida y estable, esto se deduce porque
aunque la visita se realizó en horas de la tarde se aprecia afluencia de personas incluso cuando el mayor
movimiento se evidencia en horas de la mañana y al medio día como ella lo había comentado con
anterioridad, también es un punto favorable la buena ubicación en el sector y el reconocimiento que tiene
por sus vecinos.

La tienda cuenta con variedad en sus inventarios, en cuanto a los activos fijos estos se encuentran en
óptimas condiciones, hay buena afluencia de personas y ella registra en su libro diario los movimientos
de las ventas para llevar mejor control sobre ellas.

Para comprobar la veracidad en cuanto al tiempo de existencia del negocio, se dialogó directamente con
sus vecinos, donde ellos confirmaron que tiene más de 2 años la operación de la tienda en ese lugar,
adicional destacando el buen nombre de la señora Carmen.

Descripción de la unidad familiar:

Al realizar la visita se encontraba en el lugar el cónyuge de la señora Carmen, quien reafirmó la

información del núcleo familiar brindada con anterioridad por la cliente; donde manifestaba que vive
con su esposo quien es un apoyo en la tienda y tienen un hijo con muy buen puesto laboral y le brinda
ayuda económica por valor de $100.000 mensuales.

Adicional se verifico que la cliente no tiene gastos adicionales como; transporte, educación entre otros.

Aspectos positivos:
 El crédito va dirigido a realizar mejoras del negocio, ahora bien que ya cuente el conyugue de la
señora Carmen con un historial creditico lo cual le da mucho valor al hecho de que son cumplidos
con sus pagos.

Aspectos negativos

No cuentan con vivienda propia lo cual genera el gasto de pagar periódicamente un canon de
arrendamiento o alquiler

Estilo de vida

Un hogar emprendedor con ganas de salir adelante y seguir creciendo financieramente, se nota que tienen
grandes proyectos, tienen visión a manera de familia y personal, se nota el compromiso y responsabilidad.