SERVI - DDJ - Colaborativa - Eje 2

COSTOS VARIABLES UNITARIOS
NOMBRE DEL PRODUCTO PAGOS

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 500.00
UNIDAD DE COSTEO UNIDAD
UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
DATAFONO UNIDAD $ 200.00 1.00 $ 200.00
INTERNET MEGAS $ 110.25 1.00 $ 110.25
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 310.25
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1 $ 833.33
MANO DE OBRA PROCESO 2
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) 0.00% $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.00% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) 0.00% $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) 0.00% $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 1,143.58
NOMBRE DEL PRODUCTO RETIROS


MATERIAS PRIMAS
DATAFONO UNIDAD $ 200.00 1.00 $ 200.00
INTERNET MEGAS $ 110.25 1.00 $ 110.25
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO CONSIGNACIONES


MATERIAS PRIMAS
DATAFONO UNIDAD $ 200.00 1.00 $ 200.00
INTERNET MEGAS $ 110.25 1.00 $ 110.25
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

MATERIAS PRIMAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO

UNIDAD DE COSTEO

MATERIAS PRIMAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO
UNIDAD DE COSTEO

MATERIAS PRIMAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO

UNIDAD DE COSTEO

MATERIAS PRIMAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO

UNIDAD DE COSTEO

MATERIAS PRIMAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO

UNIDAD DE COSTEO

MATERIAS PRIMAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO

UNIDAD DE COSTEO

MATERIAS PRIMAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO
UNIDAD DE COSTEO

MATERIAS PRIMAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO

UNIDAD DE COSTEO

MATERIAS PRIMAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
PROYECCION DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACION DE MERCADO
PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1
CANTIDAD 50.0 80.0 100.0 100.0 250.0 250.0 250.0 300.0 300.0 300.0 350.0 350.0 2,680
PAGOS
VALOR $ $ 25,000 $ 40,000 $ 50,000 $ 50,000 $ 125,000 $ 125,000 $ 125,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 175,000 $ 175,000 $ 1,340,000
CANTIDAD 40.0 40.0 50.0 50.0 70.0 70.0 80.0 80.0 100.0 150.0 150.0 150.0 1,030
RETIROS
VALOR $ $ 20,000 $ 20,000 $ 25,000 $ 25,000 $ 35,000 $ 35,000 $ 40,000 $ 40,000 $ 50,000 $ 75,000 $ 75,000 $ 75,000 $ 515,000
CANTIDAD 70.0 70.0 70.0 80.0 100.0 100.0 100.0 120.0 120.0 130.0 130.0 130.0 1,220
CONSIGNACIONES
VALOR $ $ 35,000 $ 35,000 $ 35,000 $ 40,000 $ 50,000 $ 50,000 $ 50,000 $ 60,000 $ 60,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 610,000
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL CANTIDAD 160 190 220 230 420 420 430 500 520 580 630 630 4,930
TOTAL$ 80,000.0 95,000.0 110,000.0 115,000.0 210,000.0 210,000.0 215,000.0 250,000.0 260,000.0 290,000.0 315,000.0 315,000.0 2,465,000
2,000 2,375 2,750 2,875 5,250 5,250 3,583 4,167 4,333 4,833 5,250 3,938
PLAN DE INVERSIONES
RECURSOS PROPIOS RECURSOS DE CREDITO

CLASIFICAR COMO DEPRECIACION DEPRECIACION
DESCRIPCION VIDA UTIL ANUAL MENSUAL
(SELECCIONE) CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
computador EQUIPOS $0 3 $ 1,500,000 $ 4,500,000 5 $0 $0
Mobiliario (sillas plásticas) MUEBLES Y ENSERE 3 $ 25,000 $ 75,000 5 $ 15,000 $ 1,250
Mobiliario (mesas de madera) MUEBLES Y ENSERE 3 $ 50,000 $ 150,000 5 $ 30,000 $ 2,500
Mobiliario (decoración) MUEBLES Y ENSERE 1 $ 500,000 $ 500,000 3 $ 166,667 $ 13,889
establecimiento TERRENOS 1 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $0 20 $ 60,000 $ 5,000
franquisia HERRAMIENTAS 1 $ 7,306,200 $ 7,306,200 $0 $0
$0 $0
$ 9,231,200 $ 4,500,000 $ 271,667 $ 22,639

RELACION DE PERSONAL REMUNERADO PARA EL PROYECTO.
COSTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE OPERACIÓN
SALARIO BASICO MENSUAL VIGENTE

AUXILIO DE TRANSPORTE VIGENTE
SUELDO BASICO
CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
CAJERO $ 877,803 si
GASTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE ADMINISTRACION
SUELDO BASICO
CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
ADMINISTRADOR $ 1,755,606 si
GASTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE VENTAS
SUELDO BASICO
CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
O PARA EL PROYECTO. RELACION DE PERSONAL REMUNERADO PARA EL P
S DE OPERACIÓN COSTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE OPERACIÓN
$ 877,803
$ 102,854
AUXILIO DE NUMERO DE EMPLEAD

TRANSPORTE TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5
$ 102,854 $ 1,437,115 2 2 2 2 2
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
DE ADMINISTRACION

$0 $ 2,668,521 1 1 1 1 1
$0 $0
$0 $0
DOS DE VENTAS

$0 $0
$0 $0 0
$0 $0
2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229

- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
Nómia operativa 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229
2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521

- - - - -
- - - - -
- - - - -
Nómina administrativa 2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521
- - - - -
- - - - -
- - - - -
Nómina ventas - - - - -
NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES
MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
2 2 2 2 2 2 2

1 1 1 1 1 1 1

2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229

- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229
2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521

- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
COSTOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 AÑO 1 AÑO 2
MANO DE OBRA 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 34,490,749 39,836,816
PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 0 0
ARRIENDO 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 14,400,000 16,632,000
SERVICIOS PUBLICOS PRODUCTIVOS 655,000 655,000 655,000 655,000 655,000 655,000 655,000 655,000 655,000 655,000 655,000 655,000 7,860,000 9,078,300
DEPRECIACION Maquinaria y Equipo 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 60,000 69,300
MANTENIMIENTO 250,000 50,000 250,000 50,000 250,000 850,000 981,750
OTROS 0 0
SUBTOTAL COSTOS= 4,984,229 4,734,229 4,734,229 4,784,229 4,734,229 4,734,229 4,984,229 4,734,229 4,734,229 4,784,229 4,734,229 4,984,229 57,660,749 66,598,166
GERENTE 2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521 32,022,253 33,623,366
PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina)
ARRIENDO 0 0
DEPRECIACION Muebles y enseres 17,639 17,639 17,639 17,639 17,639 17,639 17,639 17,639 17,639 17,639 17,639 17,639 211,667 222,250
SERVICIOS PUBLICOS NO PRODUCTIVOS 0 0
ASESORIA CONTABLE 980,657 980,657 980,657 980,657 980,657 980,657 980,657 980,657 980,657 980,657 980,657 980,657 11,767,884 12,356,278
OTRAS ASESORIAS 0 0
GASTOS BANCARIOS 0 0
ASEO (Normas sanitarias) 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 600,000 630,000
PAPELERIA 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 60,000 63,000
UTILES DE OFICINA 0 0
VIGILANCIA 0 0
SEGUROS DE TRANSPORTE DE MERCANCIAS 0 0
POLIZAS DE GARANTIA 0 0
DOTACIÓN DEL PERSONAL 95,000 95,000 95,000 285,000 299,250
GASTOS DE INVESTIGACION Y ESTRATEGIA DE PRODUCTO 0 0
SUBTOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS= 3,816,817 3,721,817 3,721,817 3,721,817 3,816,817 3,721,817 3,721,817 3,721,817 3,816,817 3,721,817 3,721,817 3,721,817 44,946,804 47,194,144
SUELDO VENDEDORES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 0 0
TRANSPORTE ENTREGA A RESTAURANTES 0 0
PUBLICIDAD 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 780,000 819,000
PROMOCION 0 0
SUBTOTAL GASTOS VENTAS= 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 780,000 819,000
PREOPERATIVOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SUBTOTAL PREOPERATIVOS= 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS Y GASTOS FIJOS 8,866,046 8,521,046 8,521,046 8,571,046 8,616,046 8,521,046 8,771,046 8,521,046 8,616,046 8,571,046 8,521,046 8,771,046 103,387,554 114,611,310
TOTAL COSTOS FIJOS 8,866,046 8,521,046 8,521,046 8,571,046 8,616,046 8,521,046 8,771,046 8,521,046 8,616,046 8,571,046 8,521,046 8,771,046 103,387,554 114,611,310
INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO
PERIODO DE REPOSICIÓN DE INVENTARIOS:
INVERSIÓN REQUERIDA EN CAPITAL DE TRABAJO

CON RESPECTO A LA CIFRA DE INV CAPITAL DE
TRABAJO INGRESE SU APORTE
CON RESPECTO A LA CIFRA DE INV CAPITAL DE
TRABAJO INGRESE LA SOLICITUD DE CRÉDITO
INVERSIÓN REQUERIDA EN ACTIVOS FIJOS

SEMANAL
QUINCENAL
MENSUAL
BIMENSUAL
TRIMESTRAL
INVERSIÓN REQUERIDA TOTAL
SEMANAL $ 31,865
TRABAJO
APORTES K.W. $ 13,000,000
ES NECESARIO QUE LA INVERSIÓN
CRÉDITO K.W. $ 9,000,000 EN CAPITAL DE TRABAJO SE
AJUSTE EN $88.703.262
TOTAL $ 22,000,000
APORTES A.F. $ 9,231,200

CRÉDITO A.F. $ 4,500,000
TOTAL $ 13,731,200
APORTES $ 22,231,200
CRÉDITO $ 13,500,000
TOTAL $ 35,731,200
E LA INVERSIÓN
TRABAJO SE
$88.703.262
PROVISIONES RELACIONADAS CON LA CARTERA Y DEUDAS DE DIFIC
Nota: las provisiones relacionadas con la catera y deudas de dificil cobro se realizarár a partir de la fecha en la qu
credito para los negocios
Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 1 a 3
Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 4 a 12
Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 12 en adelante

RA Y DEUDAS DE DIFICIL COBRO
izarár a partir de la fecha en la que se inicien las ventas a
30.00%
20.00%
10.00%
RESUMEN DE MARGEN DE CONTRIBUCION
PRECIO DE COSTO VARIABLE

PRODUCTO
VENTA MP o INS MO GAS VAR
PAGOS 500 310 833 -
RETIROS 500 310 833 -
CONSIGNACIONES 500 310.25 833.33333333 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
% DE MARGEN
MARGEN DE
% DE COSTO DE
CONTRIBUCION
CONTRIBUCION
- 644 228.72% -128.72%
- 644 228.72% -128.72%
-643.5833333333 228.72% -128.72%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO DE LA EMPRESA
PROYECCION PORCENTAJE DE
DE VENTA PRECIO DE COSTO MARGEN DE VENTAS PARTICIPACION
PRODUCTO AÑO 1 VENTA VARIABLE CONTRIBUCION ESPERADAS EN VENTAS
PAGOS 2,680 $ 500 $ 1,144 -$ 644 $ 1,340,000 54.36%
RETIROS 1,030 $ 500 $ 1,144 -$ 644 $ 515,000 20.89%
CONSIGNACIONES 1,220 $ 500 $ 1,144 -$ 644 $ 610,000 24.75%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
$ 2,465,000 100.00%
punto de equilibrio = costos + gastos fijos

m/c %
punto de equilibrio = 103,387,554 $0

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UTILIDAD ESPERADA SOBRE LA INVERSIÓN 20.00%

$0
punto de equilibrio blanco 110,533,794 $0
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MARGEN DE
% DE MARGEN CONTRIBUCION
DE PROMEDIO
CONTRIBUCION PONDERADO
-128.72% -69.97%
-128.72% -26.89%
-128.72% -31.85%
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$0 0%
PROYECCION DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACION DE MERCADO
incremento porcentual según investigacion de mercado 19% 12%

PRODUCTO nombre producto TOTAL AÑO 1 TOTAL AÑO 2 TOTAL AÑO 3
CANTIDAD 2,680 3,189 3,572

PAGOS
VALOR $ $ 1,340,000 $ 1,594,600 $ 1,785,952
CANTIDAD 1,030 1,226 1,373
RETIROS
VALOR $ $ 515,000 $ 612,850 $ 686,392
CANTIDAD CONSIGNACIONES 1,220 1,452 1,626
VALOR $ $ 610,000 $ 725,900 $ 813,008
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
TOTAL PESOS 2,465,000 2,933,350 3,285,352
discriminacion del COSTO VARIABLE
PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1
CANTIDAD 50 80 100 100 250 250 250 300 300 300 350 350 2680
MP$ 15,512.5 24,820.00 31,025 31,025 77,563 77,563 77,563 93,075 93,075 93,075 108,588 108,588 $ 831,470
PAGOS
MO$ 41,666.7 66,666.67 83,333 83,333 208,333 208,333 208,333 250,000 250,000 250,000 291,667 291,667 $ 2,233,333
GVA$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 40 40 50 50 70 70 80 80 100 150 150 150 1030
MP$ 12,410 12,410 15,513 15,513 21,718 21,718 24,820 24,820 31,025 46,538 46,538 46,538 $ 319,558
RETIROS
MO$ 33,333 33,333 41,667 41,667 58,333 58,333 66,667 66,667 83,333 125,000 125,000 125,000 $ 858,333
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 70 70 70 80 100 100 100 120 120 130 130 130 1220
MP$ 21,718 21,718 21,718 24,820 31,025 31,025 31,025 37,230 37,230 40,333 40,333 40,333 $ 378,505
CONSIGNACIONES
MO$ 58,333 58,333 58,333 66,667 83,333 83,333 83,333 100,000 100,000 108,333 108,333 108,333 $ 1,016,667
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 160 190 220 230 420 420 430 500 520 580 630 630 4,930
MP$ 49,640 58,948 68,255 71,358 130,305 130,305 133,408 155,125 161,330 179,945 195,458 195,458 1,529,533
MO$
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
49,640 58,948 68,255 71,358 130,305 130,305 133,408 155,125 161,330 179,945 195,458 195,458 1,529,533
P Y G MENSUAL PROYECTADO
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
VENTAS $ 80,000 $ 95,000 $ 110,000 $ 115,000 $ 210,000 $ 210,000 $ 215,000 $ 250,000 $ 260,000 $ 290,000 $ 315,000 $ 315,000
(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 49,640 $ 58,948 $ 68,255 $ 71,358 $ 130,305 $ 130,305 $ 133,408 $ 155,125 $ 161,330 $ 179,945 $ 195,458 $ 195,458
(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 133,333 $ 158,333 $ 183,333 $ 191,667 $ 350,000 $ 350,000 $ 358,333 $ 416,667 $ 433,333 $ 483,333 $ 525,000 $ 525,000
= MARGEN DE CONTRIBUCION -$ 102,973 -$ 122,281 -$ 141,588 -$ 148,024 -$ 270,305 -$ 270,305 -$ 276,741 -$ 321,792 -$ 334,663 -$ 373,278 -$ 405,458 -$ 405,458
(-) COSTOS FIJOS $ 4,984,229 $ 4,734,229 $ 4,734,229 $ 4,784,229 $ 4,734,229 $ 4,734,229 $ 4,984,229 $ 4,734,229 $ 4,734,229 $ 4,784,229 $ 4,734,229 $ 4,984,229
= UTILIDAD BRUTA -$ 5,087,202 -$ 4,856,510 -$ 4,875,817 -$ 4,932,253 -$ 5,004,534 -$ 5,004,534 -$ 5,260,970 -$ 5,056,021 -$ 5,068,892 -$ 5,157,507 -$ 5,139,687 -$ 5,389,687
(-) GASTOS FIJOS $ 3,881,817 $ 3,786,817 $ 3,786,817 $ 3,786,817 $ 3,881,817 $ 3,786,817 $ 3,786,817 $ 3,786,817 $ 3,881,817 $ 3,786,817 $ 3,786,817 $ 3,786,817
(-) GASTOS DE VENTAS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
UTILIDAD OPERACIONAL -$ 8,969,019 -$ 8,643,327 -$ 8,662,634 -$ 8,719,070 -$ 8,886,351 -$ 8,791,351 -$ 9,047,787 -$ 8,842,838 -$ 8,950,709 -$ 8,944,324 -$ 8,926,504 -$ 9,176,504
(-) INTERESES $ 236,250 $ 233,993 $ 231,697 $ 229,360 $ 226,982 $ 224,563 $ 222,102 $ 219,597 $ 217,049 $ 214,456 $ 211,817 $ 209,133
(-) OTROS EGRESOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -$ 9,205,269 -$ 8,877,320 -$ 8,894,331 -$ 8,948,430 -$ 9,113,333 -$ 9,015,914 -$ 9,269,889 -$ 9,062,435 -$ 9,167,758 -$ 9,158,780 -$ 9,138,321 -$ 9,385,636
(-) IMPUESTOS
= UTILIDAD NETA -$ 9,205,269 -$ 8,877,320 -$ 8,894,331 -$ 8,948,430 -$ 9,113,333 -$ 9,015,914 -$ 9,269,889 -$ 9,062,435 -$ 9,167,758 -$ 9,158,780 -$ 9,138,321 -$ 9,385,636
P Y G MENSUAL PROYECTADO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

VENTAS $ 2,465,000 $ 2,933,350 $ 3,285,352
(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 1,529,533 $ 1,820,144 $ 2,038,561
(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 4,108,333 $ 4,888,917 $ 5,475,587
(-) COSTOS FIJOS $ 57,660,749 $ 66,598,166 $ 74,823,039
= UTILIDAD BRUTA -$ 60,833,615 -$ 70,373,876 -$ 79,051,835
(-) GASTOS FIJOS $ 45,726,804 $ 48,013,144 $ 50,413,802
(-) GASTOS DE PROMOCIÓN Y VENTAS $0 $0 $0
(+) Otros ingresos $0 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS e interes -$ 106,560,419 -$ 118,387,020 -$ 129,465,636
-intereses $ 2,676,998 $ 2,282,244 $ 1,796,129
OTROS EGRESOS $0 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -$ 109,237,417 -$ 120,669,265 -$ 131,261,765
(-) IMPUESTOS $0 $0 $0
= UTILIDAD NETA -$ 109,237,417 -$ 120,669,265 -$ 131,261,765
Rentabilidad Bruta -2467.90% -2399.10% -2406.19%
Rentabilidad Operacional -4322.94% -4035.90% -3940.69%
Rentabilidad Neta -4431.54% -4113.70% -3995.36%
CONDICIONES COMERCIALES DE VENTA
VENTAS
PRODUCTOS
CONTADO 30 DÍAS 60 DÍAS
PAGOS 100.00% 0.00% 0.00%
RETIROS 100.00% 0.00% 0.00%
CONSIGNACIONES 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
90 DÍAS
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
Escriba los valores Resumen del Crédito
Importe del préstamo $ 13,500,000 Pago programado
Interés anual 21.00 % Número de pagos programados
Período del préstamo en años 5
Número de pagos anuales 12
Fecha inicial del préstamo 6/6/2018
Pagos extra opcionales
Cuota No. fecha de pago Cuota capital intereses saldo

1 7/6/2018 365,220 128,970 236,250 13,371,030
2 8/6/2018 365,220 131,227 233,993 13,239,802
3 9/6/2018 365,220 133,524 231,697 13,106,278
4 10/7/2018 365,220 135,860 229,360 12,970,418
5 11/7/2018 365,220 138,238 226,982 12,832,180
6 12/8/2018 365,220 140,657 224,563 12,691,523
7 1/8/2019 365,220 143,119 222,102 12,548,404
8 2/8/2019 365,220 145,623 219,597 12,402,781
9 3/11/2019 365,220 148,172 217,049 12,254,609
10 4/11/2019 365,220 150,765 214,456 12,103,844
11 5/12/2019 365,220 153,403 211,817 11,950,441
12 6/12/2019 365,220 156,088 209,133 11,794,354
13 7/13/2019 365,220 158,819 206,401 11,635,534
14 8/13/2019 365,220 161,599 203,622 11,473,936
15 9/13/2019 365,220 164,426 200,794 11,309,509
16 10/14/2019 365,220 167,304 197,916 11,142,206
17 11/14/2019 365,220 170,232 194,989 10,971,974
18 12/15/2019 365,220 173,211 192,010 10,798,763
19 1/15/2020 365,220 176,242 188,978 10,622,521
20 2/15/2020 365,220 179,326 185,894 10,443,195
21 3/17/2020 365,220 182,464 182,756 10,260,730
22 4/17/2020 365,220 185,658 179,563 10,075,073
23 5/18/2020 365,220 188,907 176,314 9,886,166
24 6/18/2020 365,220 192,212 173,008 9,693,954
25 7/19/2020 365,220 195,576 169,644 9,498,378
26 8/19/2020 365,220 198,999 166,222 9,299,379
27 9/19/2020 365,220 202,481 162,739 9,096,898
28 10/20/2020 365,220 206,025 159,196 8,890,873
29 11/20/2020 365,220 209,630 155,590 8,681,243
30 12/21/2020 365,220 213,299 151,922 8,467,944
31 1/21/2021 365,220 217,031 148,189 8,250,913
32 2/21/2021 365,220 220,829 144,391 8,030,083
33 3/24/2021 365,220 224,694 140,526 7,805,390
34 4/24/2021 365,220 228,626 136,594 7,576,764
35 5/25/2021 365,220 232,627 132,593 7,344,137
36 6/25/2021 365,220 236,698 128,522 7,107,439
37 7/26/2021 365,220 240,840 124,380 6,866,598
38 8/26/2021 365,220 245,055 120,165 6,621,543
39 9/26/2021 365,220 249,343 115,877 6,372,200
40 10/27/2021 365,220 253,707 111,514 6,118,493
41 11/27/2021 365,220 258,147 107,074 5,860,347
42 12/28/2021 365,220 262,664 102,556 5,597,682
43 1/28/2022 365,220 267,261 97,959 5,330,421
44 2/28/2022 365,220 271,938 93,282 5,058,483
45 3/31/2022 365,220 276,697 88,523 4,781,786
46 5/1/2022 365,220 281,539 83,681 4,500,247
47 6/1/2022 365,220 286,466 78,754 4,213,781
48 7/2/2022 365,220 291,479 73,741 3,922,302
49 8/2/2022 365,220 296,580 68,640 3,625,722
50 9/2/2022 365,220 301,770 63,450 3,323,952
51 10/3/2022 365,220 307,051 58,169 3,016,901
52 11/3/2022 365,220 312,425 52,796 2,704,476
53 12/4/2022 365,220 317,892 47,328 2,386,584
54 1/4/2023 365,220 323,455 41,765 2,063,129
55 2/4/2023 365,220 329,116 36,105 1,734,013
56 3/7/2023 365,220 334,875 30,345 1,399,138
57 4/7/2023 365,220 340,735 24,485 1,058,403
58 5/8/2023 365,220 346,698 18,522 711,704
59 6/8/2023 365,220 352,766 12,455 358,939
60 7/9/2023 365,220 358,939 6,281 0
Resumen del Crédito
Pago programado $ 365,220
ero de pagos programados 60
pago total $ 21,913,221

Interés total $ 8,413,221
FINANZAS EMPRESARIALES
RESULTADO DEL ANALISIS
FLUJO DE CAJA MENSUAL
CONCEPTO PREOPER. MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
INGRESOS OPERATIVOS CART 30 D CART 60 D CART 90 D
VENTAS DE CONTADO 80,000 95,000 110,000 115,000 210,000 210,000 215,000 250,000 260,000 290,000 315,000 315,000 $0 $0 $ 0 contado
VENTAS A 30 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 30 días
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 80,000 95,000 110,000 115,000 210,000 210,000 215,000 250,000 260,000 290,000 315,000 315,000 $ 2,465,000 $0 $0 $ 2,465,000
EGRESOS OPERATIVOS $0 $0
MATERIA PRIMA CONTADO 31,865 49,640 58,948 68,255 71,358 130,305 130,305 133,408 155,125 161,330 179,945 195,458 195,458 $ 1,561,398 $ 1,561,398 $ 1,858,063
MATERIA PRIMA 30 DIAS $0
MATERIA PRIMA 60 DIAS $0
GASTOS DE VENTA - - - - - - - - - - - - $0
MANO DE OBRA VARIABLE 133,333 158,333 183,333 191,667 350,000 350,000 358,333 416,667 433,333 483,333 525,000 525,000 $ 4,108,333
MANO DE OBRA DIRECTA FIJA 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 $ 34,490,749
OTROS COSTOS DE PRODUCCION 2,105,000 1,855,000 1,855,000 1,905,000 1,855,000 1,855,000 2,105,000 1,855,000 1,855,000 1,905,000 1,855,000 2,105,000 $ 23,110,000
GASTOS ADMINISTRATIVOS 3,864,178 3,769,178 3,769,178 3,769,178 3,864,178 3,769,178 3,769,178 3,769,178 3,864,178 3,769,178 3,769,178 3,769,178 $ 45,515,137
TOTAL EGRESOS OPERATIVOS 31,865 9,026,381 8,715,688 8,749,996 8,811,431 9,073,712 8,978,712 9,240,148 9,070,199 9,188,071 9,211,686 9,218,865 9,468,865 $ 108,785,618
FLUJO NETO OPERATIVO - 31,865 - 8,946,381 - 8,620,688 - 8,639,996 - 8,696,431 - 8,863,712 - 8,768,712 - 9,025,148 - 8,820,199 - 8,928,071 - 8,921,686 - 8,903,865 - 9,153,865
INGRESOS NO OPERATIVOS (FLUJO DE

FONDOS DE INVERSION)
APORTES
ACTIVOS FIJOS 9,231,200
CAPITAL DE TRABAJO 13,000,000
FINANCIACION
ACTIVOS FIJOS 4,500,000
CAPITAL DE TRABAJO 9,000,000
TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS 35,731,200 - - - - - - - - - - - -
EGRESOS NO OPERATIVOS
GASTOS PREOPERATIVOS -
AMORTIZACIONES 128,970 131,227 133,524 135,860 138,238 140,657 143,119 145,623 148,172 150,765 153,403 156,088
GASTOS FINANCIEROS 236,250 233,993 231,697 229,360 226,982 224,563 222,102 219,597 217,049 214,456 211,817 209,133
PROVISIONES DEUDAS MALAS - - - - - - - - - - - - -
COMPRA DE ACTIVOS FIJOS 13,731,200
TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS 13,731,200 365,220 365,220 365,220 365,220 365,220 365,220 365,220 365,220 365,220 365,220 365,220 365,220
FLUJO NETO NO OPERATIVO 22,000,000 - 365,220 - 365,220 - 365,220 - 365,220 - 365,220 - 365,220 - 365,220 - 365,220 - 365,220 - 365,220 - 365,220 - 365,220
FLUJO NETO 21,968,135 - 9,311,601 - 8,985,908 - 9,005,216 - 9,061,652 - 9,228,933 - 9,133,933 - 9,390,368 - 9,185,419 - 9,293,291 - 9,286,906 - 9,269,085 - 9,519,085
+ SALDO INICIAL 21,968,135 12,656,534 3,670,625 - 5,334,591 - 14,396,242 - 23,625,175 - 32,759,108 - 42,149,476 - 51,334,895 - 60,628,186 - 69,915,092 - 79,184,177
SALDO FINAL ACUMULADO 21,968,135 12,656,534 3,670,625 - 5,334,591 - 14,396,242 - 23,625,175 - 32,759,108 - 42,149,476 - 51,334,895 - 60,628,186 - 69,915,092 - 79,184,177 - 88,703,262
GASTOS BANCARIOS 4 X 1000 50,626 14,683 - 21,338 - 57,585 - 94,501 - 131,036 - 168,598 - 205,340 - 242,513 - 279,660 - 316,737 - 354,813
PARA AGREGAR EL COMENTARIO
EL PROYECTO REQUIERE DE 88,703,262 ADICIONALES PARA GASTOS DE FUNCIONAMIENTO, CARTERA E INVENTARIOS

FINANZAS EMPRESARIALES
FLUJO DE FONDOS ANUAL RESULTADO DEL ANÁLISIS
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

INGRESOS OPERATIVOS
VENTAS DE CONTADO $ 2,465,000 $ 2,933,350 $ 3,285,352
VENTAS A 30 DIAS $0 $0 $0
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS $ 2,465,000 $ 2,933,350 $ 3,285,352
EGRESOS OPERATIVOS
MATERIA PRIMA CONTADO $ 1,561,398 $ 1,858,063 $ 2,081,031
MATERIA PRIMA 30 DIAS $0 $0 $0
MATERIA PRIMA 60 DIAS $0 $0 $0
GASTOS DE VENTA VARIABLES $0 $0 $0
MANO DE OBRA VARIABLE $ 4,108,333 $ 4,888,917 $ 5,475,587
MANO DE OBRA DIRECTA FIJA $ 34,490,749 $ 39,836,816 $ 44,756,662
OTROS COSTOS DE PRODUCCION $ 23,110,000 $ 26,692,050 $ 29,988,518
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 45,515,137 $ 47,790,894 $ 50,180,439
TOTAL EGRESOS OPERATIVOS $ 108,785,618 $ 121,066,740 $ 132,482,237
FLUJO NETO OPERATIVO -$ 106,320,618 -$ 118,133,390 -$ 129,196,885 *VALORES PARA EL CALCULO DE LA VIABILIDAD FINANCIERA
INGRESOS NO OPERATIVOS
INVERSIONES
ACTIVOS FIJOS $ 9,231,200
CAPITAL DE TRABAJO $ 13,000,000
FINANCIACION $0
ACTIVOS FIJOS $ 4,500,000
CAPITAL DE TRABAJO $ 9,000,000
TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS $ 35,731,200
EGRESOS NO OPERATIVOS
GASTOS PREOPERATIVOS $0
AMORTIZACIONES $ 1,705,646 $ 2,100,400 $ 2,586,515
GASTOS FINANCIEROS E INVERSIONES $ 2,676,998 $ 2,282,244 $ 1,796,129
IMPUESTOS $0 $0
COMPRA DE ACTIVOS FIJOS $ 13,731,200
TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS $ 18,113,844 $ 4,382,644 $ 4,382,644
FLUJO NETO NO OPERATIVO $ 17,617,356 -$ 4,382,644 -$ 4,382,644
FLUJO NETO -$ 88,703,262 -$ 122,516,034 -$ 133,579,529
+ SALDO INICIAL $0 -$ 88,703,262 -$ 211,219,296
SALDO FINAL ACUMULADO -$ 88,703,262 -$ 211,219,296 -$ 344,798,826 *VALOR CALCULADO UNICAMENTE PARA EL BALANCE
FLUJO DE CAJA LIBRE OPERATIVO

Inversión inicial Año 1 Año 2 Año 3
-$ 35,731,200 -$ 106,320,618 -$ 118,133,390 -$ 129,196,885
ANÁLISIS DE VIABILIDAD FINANCIERA

Tasa interna de retorno (TIR)= Err:523
Valor presente neto (VPN)= - 318,633,101 SE SUGIERE NO INVERTIR
WACC= 11.63%
Tasa del préstamo (id)= 21.00% 37.8% d/ (e + d)

Escuado fiscal= ( 1 - tax)= 0.65
Tasa de los accionistas (ie)= 10.41% 62.2% e / (e + d)
Tasa libre de riesgo= 7.03% Tasa e.a. de un CDT en Financiera Juriscoop (https://www.rankia.co/blog/mejores-cdts/3864046-mejores-cdt-segundo-trimestre-2018)
Tasa mercado= 12.00% Rendimiento supuesto de una acción de una empresa del sector de comidas rápidas
Beta= 68.00%
BALANCE ANUAL PROYECTADO
ACTIVO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2

CAJA $ 21,968,135 $ -88,703,262 $ -211,219,296
CUENTAS POR COBRAR $0 $0
INVENTARIOS $ 31,865 $ 31,865 $ 31,865
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 22,000,000 $ -88,671,397 $ -211,187,431
ACTIVOS SIN DEPRECIACION $ 13,731,200 $ 13,731,200 $ 13,731,200
DEPRECIACION $ 271,667 $ 543,333
TOTAL ACTIVO FIJO NETO $ 13,731,200 $ 13,459,533 $ 13,187,867
ACTIVOS DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS $ 35,731,200 $ -75,211,864 $ -197,999,565
PASIVO
CUENTAS POR PAGAR $0 $0
PRESTAMOS $ 13,500,000 $ 11,794,354 $ 9,693,954
IMPUESTOS POR PAGAR $0 $0
TOTAL PASIVO $ 13,500,000 $ 11,794,354 $ 9,693,954
CAPITAL $ 22,231,200 $ 22,231,200 $ 22,231,200
UTILIDADES RETENIDAS $ -109,237,417
UTILIDADES DEL EJERCICIO $ -109,237,417 $ -120,669,265
TOTAL PATRIMONIO $ 22,231,200 $ -87,006,217 $ -207,675,482
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 35,731,200 $ -75,211,864 $ -197,981,528
$0
AÑO 3
$ -344,798,826
$0
$ 31,865
$ -344,766,961
$ 13,731,200
$ 815,000
$ 12,916,200
$ -331,850,761
$0
$ 7,107,439
$0
$ 7,107,439
$ 22,231,200
$ -229,906,682
$ -131,261,765
$ -338,937,247
$ -331,829,809

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COSTOS VARIABLES UNITARIOS

NOMBRE DEL PRODUCTO PAGOS

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

NOMBRE DEL PRODUCTO RETIROS

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

NOMBRE DEL PRODUCTO CONSIGNACIONES

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

NOMBRE DEL PRODUCTO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

NOMBRE DEL PRODUCTO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

NOMBRE DEL PRODUCTO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

NOMBRE DEL PRODUCTO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

NOMBRE DEL PRODUCTO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

NOMBRE DEL PRODUCTO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

NOMBRE DEL PRODUCTO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

RECURSOS PROPIOS RECURSOS DE CREDITO

computador EQUIPOS $0 3 $ 1,500,000 $ 4,500,000 5 $0 $0

Mobiliario (sillas plásticas) MUEBLES Y ENSERE 3 $ 25,000 $ 75,000 5 $ 15,000 $ 1,250

Mobiliario (mesas de madera) MUEBLES Y ENSERE 3 $ 50,000 $ 150,000 5 $ 30,000 $ 2,500

Mobiliario (decoración) MUEBLES Y ENSERE 1 $ 500,000 $ 500,000 3 $ 166,667 $ 13,889

establecimiento TERRENOS 1 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $0 20 $ 60,000 $ 5,000

franquisia HERRAMIENTAS 1 $ 7,306,200 $ 7,306,200 $0 $0

$ 9,231,200 $ 4,500,000 $ 271,667 $ 22,639

SALARIO BASICO MENSUAL VIGENTE

GASTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE ADMINISTRACION

GASTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE VENTAS

AUXILIO DE NUMERO DE EMPLEAD

AUXILIO DE NUMERO DE EMPLEAD

AUXILIO DE NUMERO DE EMPLEAD

2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229

2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229

2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521 2,668,521

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 0 0

MANTENIMIENTO 250,000 50,000 250,000 50,000 250,000 850,000 981,750

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina)

SERVICIOS PUBLICOS NO PRODUCTIVOS 0 0

SEGUROS DE TRANSPORTE DE MERCANCIAS 0 0

DOTACIÓN DEL PERSONAL 95,000 95,000 95,000 285,000 299,250

GASTOS DE INVESTIGACION Y ESTRATEGIA DE PRODUCTO 0 0

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 0 0

TRANSPORTE ENTREGA A RESTAURANTES 0 0

PERIODO DE REPOSICIÓN DE INVENTARIOS:

INVERSIÓN REQUERIDA EN CAPITAL DE TRABAJO

INVERSIÓN REQUERIDA EN ACTIVOS FIJOS

APORTES A.F. $ 9,231,200

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 1 a 3

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 4 a 12

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 12 en adelante

izarár a partir de la fecha en la que se inicien las ventas a

PRECIO DE COSTO VARIABLE

punto de equilibrio = costos + gastos fijos

punto de equilibrio = 103,387,554 $0