COOPERATIVA MULTIACTIVA TRABAJANDO JUNTOS

BALANCE GENERAL (ESTRUCTURA DE LA INVERSION) 2018

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
11 DISONIBLE 66,439,256
caja 4,246,146
bancos 62,193,110
fondo de liquidez 0
12 INVERSIONES 100,000,000
Para mantener hasta el vcto. 100,000,000
14 CARTERA DE CREDITO ASOCIADOS 309,587,943
crédito de consumo garantía admisible 3,073,518
crédito de consumo otras garantía 313,021,287
provisión para protección de cartera -1,567,880
provisión general de cartera -4,938,982
16 CUENTAS POR COBRAR 17,472,668
convenios 345,600
anticipos 4,250,000
créditos a empleados 2,103,000
deudores patronales 2,462,314
ingreso por cobrar(intereses) 5,222,679
ingreso por cobrar(cta. Soste-cxc exasoc) 199,836
anticipos de impuesto 4,310,506
otras cuentas por cobrar 550,707
provisiones para protección de c x c -1,971,974
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 493,499,867
ACTIVO NO CORRIENTE
14 CARTERA DE CREDITO PORCION NO CT 671,701,462
crédito de consumo garantía admisible 6,531,226
crédito de consumo otras garantía 665,170,236
17 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 13,482,008
muebles y equipo de oficina 3,530,000
equipo de cómputo y comunicaciones 11,484,000
depreciación acumulada -1,531,992
18 ACTIVOS DIFERIDOS 7,261,920
cargos diferidos (software sicoopweb) 7,261,920
19 OTROS ACTIVOS 21,270,070
otras inversiones 10,845,166
bienes recibidos en pago 17,374,840
provisión otros activos -6,949,936
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 713,715,460
TOTAL ACTIVO 1,207,215,327
PASIVO 2,018
 21 DEPOSITO 0
ahorro voluntario 0
ahorro permanente 0
24 CUENTAS POR PAGAR 12,397,258
costos y gastos por pagar 7,553,694
retención en la fuente 1,074,043
retenciones y aportes de nomina 678,805
remanentes por pagar 3,067,718
otras cuentas por pagar 22,998
TOTAL PASIVO CORRIENTE 12,397,258
26 fondos sociales 223,389,629
fondo social de educación 92,603,607
fondo social de solidaridad 79,184,022
fondos social de actividades asociados 8,347,132
fondo nacional de cartera 31,437,693
fondo social otros fines 11,817,175
27 OTROS PASIVOS 2,851,786
obligaciones laborales consolidadas 2,533,317
ingresos recibidos para terceros 318,469
28 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVICIONES 0
provisión contingencia 0
TOTAL PASIVOS 238,638,673
PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL 666,344,443
aportes ordinarios 665,003,459
fondo social mutual 1,340,984
32 RESERVAS 120,338,556
protección de aportes 117,729,546
inversión social 1,565,406
reservas estatutarias 1,043,604
33 FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA 15,235,791
fondo para revalorización de aportes 1,530,805
fondo de mercadeo de producto 3,101,827
fondo especial 521,802
fondos sociales capitalizados 9,447,341
fondos de inversión 634,016
34 SUPERAVIT DE PATRIMONIO 38,614,418
auxilios y donaciones 785,330
revalorización del patrimonio 37,829,088
35 RESULTADOS DEL EJERCICIO 128,043,446

36 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERI 0

TOTAL DEL PATRIMONIO 968,576,654
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,207,215,327

ESTADO DE RESULTADOS 2,018 2,019

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE
INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS NETAS 0 717,327
RECUPERACIONES 3,811,512 6,382,406
SERVICIOS DEL CREDITO 205,869,077 86,269,590
ADMINISTRATIVOS Y SOCIALES 850,000 0
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 210,530,589 93,369,323
MENOS COSTO DE VENTAS 0 581,786
EXCEDENTE BRUTO OPERACIONAL 210,530,589 92,787,537
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE PERSONAL 40,209,005 29,604,440
GASTOS GENERALES 48,013,011 35,654,015
PROVISIONES 14,886,201 5,142,323
AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO 1,171,280 0
DEPRECIACIONES 1,531,992 0
GASTOS FINANCIEROS 1,399,421 26,773,934
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 107,210,910 97,174,712
EXCEDENTE ODEFICIT OPERACIONAL 103,319,679 -4,387,175
INGRESOS NO OPERACIONALES
FINANCIEROS 22,826,502 14,622,415
COMISIONES 0 336,809
UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES 0 491,916,788
RECUPERACIONES 8,000,000 0
DIVERSOS 1,539,405 173,087
INGRESOS EJERCICIOS ANTERIORES 0 13,812,230
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 32,365,907 520,861,329
GASTOS NO OPERACIONALES
IMPUESTOS 0 78,228
FINANCIEROS 3,559,115 5,040,295
EXTRAORDINARIOS 2,225,977 998,540
GASTOS DIVERSOS 66,064 24,253,800
GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 1,790,984 3,571,001
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES 7,642,140 33,941,864
EXCEDENTE O DEFICIT NO OPERACIONALES 24,723,767 486,919,465
EXCEDENTE O DEFICIT DEL EJERCICIO 128,043,446 482,532,290
 2019
RAZONES DE RENTABILIDAD

61,196,406
15,233,539 MARGEN BRUTO
42,315,953 2018
3,646,914 Utilidad Bruta 210,530,589
450,000,000 Ingresos 210,530,589
450,000,000 1.000
204,192,457
0
246,448,534 Podemos clocluir que para el año 2018 el margen bruto fue de un 100% lo que siginifcia qu
-38,214,530 empresa tuvo una buena gestion de ventas, para el año 2019 la variacion de porcentaje no
-4,041,547
relevante lo que significa que tambien tuvo una buena gestion de ventas
9,213,840
10,018,021
2,300,000 MARGEN OPERACIONAL
2,054,881 2018
107,115 Utilidad Operacion 103,319,679
2,865,197 Ingresos 210,530,589
199,836 0.4908
4,310,506
0
-12,641,716
Para el año 2018 la compañía tuvo un margen operacional del 0,49, lo que signifcia que por
724,602,703 tiene una utilidad de 0,49 para cubirir los gastos no operacionales, impuestos y generar uti
cambio para el 2019, la compañía tuvo un deficit de -0,047 lo que signfica que la compañía
523,703,136
tiene una perdida -0,0469, esto se debe a que los ingresos tuvieron una variacion del -55,9%
disminuyeron y mantuvieron una variación del 9,4% los mismos gastos con respecto al peri
0
523,703,136
0
8,535,000 MARGEN NETO 2018
13,175,000 Utilidad Neta 128,043,446
-21,710,000 Ingresos 210,530,589
628,200 0.61
628,200
28,220,006 Para el año 2018 la compañía por cada 100 pesos tuvo una utilidad de 0,60 pesos para curb
impuestos y generar utilidades a los socios, mientras que en el 2019 la compañía tuvo una u
10,845,166 0,568 pesos para el mismo fin, el incremento se debe a que en el año 2019 la compañía tuv
17,374,840 utilidad en la venta de inversiones
0
552,551,342
1,277,154,045
2,019 RENDIMIENTO SOBRE ACTIVOS
 91,147,296
13,990,509 2018
77,156,787 Utilidad Neta 128,043,446
58,153,338 Activos 1,207,215,327
2,287,067 10.6%
394,677
617,392 Esta razón indica que para el 2018 la compañía tiene utilidad del 10,6% por cada $100 peso
inveridos en Activos, mienstras que en el 2019 la empresa tiene un 37,8% de utilidad neta p
54,854,202 $100 pesos invertidos en activos
0
149,300,634
129,660,218
47,191,501 RENDIMIENTO SOBRE EL PATRIMONIO
72,334,370 2018
10,134,347 Utilidad Neta 128,043,446
0 Patrimonio 968,576,654
0 13.2%
3,410,079
3,048,876 Esta razón indica que para el 2018 la compañía tiene utilidad del 13,2% por cada $100 peso
invertidos en el Patrimonio, mienstras que en el 2019 la empresa tiene un 49,8% de utilidad
361,203 cada $100 pesos invertidos en el Patrimonio
26,000,000
26,000,000
308,370,931 INDICE DUPONT
2018
548,427,288 (Utilidad Neta / In 0.61
547,086,305 (Ingresos / Activos 0.17439356864627
1,340,983 10.6%
2,609,010
0 Podemos decir que la rentabilidad del año 2018 fue de 10,6% y para el año 2019 fue de 37,
1,565,406
1,043,604
13,704,986 Luego de realizar los respectivos calulos de rendimiento financiero se puede concluir los sig
0
Aunque el margen neto y el margen operacional tuvieron un decremento conr especto a su
3,101,827
Dopont y el rendimiento sobre el patrimonio fue positivo para la compañía, lo cual se pued
521,802 tiene un redimiento positivo
9,447,341
634,016
38,614,418 Si la compañía se compara con un CDT en el sector financiero contra la rentabilidad obtenid
350,000 comparación, tendria una mejor rentabilidad un inversionista en la compañía en mencion, ya
de que las tasas E.A en promedio de 180 días varian entre 3,35% al 5,60% y si se quiere un
38,264,418 varian entre 3,45% al 6,35%
482,532,290

-117,104,878
968,783,114 Biografia
1,277,154,045 https://www.rankia.co/blog/mejores-cdts/1866633-mejores-cdt-para-2020

-55.9%

9.4%
LIDAD

2019
92,787,537
93,369,323
0.994

de un 100% lo que siginifcia que la

19 la variacion de porcentaje no fue
tion de ventas

2019
-4,387,175
93,369,323
-0.0470

del 0,49, lo que signifcia que por cada 100 la compañía

ionales, impuestos y generar utilidades a los socios. En
lo que signfica que la compañía por cada 100 pesos
uvieron una variacion del -55,9% para este periodo
mos gastos con respecto al periodo anterior

2019
482,532,290
93,369,323
5.168

utilidad de 0,60 pesos para curbir

n el 2019 la compañía tuvo una utilidad de
en el año 2019 la compañía tuvo una
 2019
482,532,290
1,277,154,045
37.8%

d del 10,6% por cada $100 pesos

tiene un 37,8% de utilidad neta por cada

2019
482,532,290
968,783,114
49.8%

d del 13,2% por cada $100 pesos

presa tiene un 49,8% de utilidad neta por

2019
5.17
0.0731073306
37.8%

6% y para el año 2019 fue de 37,8%

anciero se puede concluir los siguiente:

n decremento conr especto a sus ingresos, el indice

ara la compañía, lo cual se puede decir que la compañía

ero contra la rentabilidad obtenida en los dos años en

a en la compañía en mencion, ya que si tomamos partida
35% al 5,60% y si se quiere un mayor plazo de 360 días
s-cdt-para-2020